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公开时间：2026年7月31日
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2025 年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 部门概况
一、部门职责
1.宣传贯彻落实党和国家政策，研究制定本县供销合作社改革和发展规划，探索社会主义市场经济条件下新型供销合作经济的有效形式。
2.对成员社进行指导、协调、监督、服务。
3.组织供销社企业认真做好“三农”服务工作，承担全县农村专业合作经济组织建设的指导、培训、审批、维权等工作，引导农民进入市场参与和推进农业产业化经营，加强现代流通服务体系建设，活跃城乡经济。
4.按照县政府授权对化肥、农药等重要农业生产资料、棉花等农副产品经营进行组织、协调、管理。
5.搞好社有资产的营运和管理，依法对社有资产行使出资人权利，确保社有资产保值增值，并积极争取上级政府、上级联社和有关部门的扶持、保护和支援。
6.组织开展各项专业培训，搞好专业技术人才的培养、引进、管理工作，提高队伍整体素质。
7.承办县委、县政府及上级主管部门交办的其他事项。
二、机构设置
供销社下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
供销社2025年度部门决算编制范围无二级预算单位。
第二部分 2025年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2025年度收、支总计均为512.08万元。与2024年度相比，收、支总计各增加179.96万元，增长54.19%。主要变动原因是本年新增了农特产品展示费用、川财监〔2025〕196号2025年第二批省级供销综合改革及发展专项资金等2个项目，项目费用支出增加。
（图1：收、支决算总计变动情况图）
二、 收入决算情况说明
2025年度本年收入合计512.08万元，其中：一般公共预算财政拨款收入512.08万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）
三、 支出决算情况说明
2025年度本年支出合计512.08万元，其中：基本支出270.99万元，占52.92%；项目支出241.1万元，占47.08%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2025年度财政拨款收、支总计均为512.08万元。与2024年度相比，财政拨款收、支总计各增加179.96万元，增长54.19%。主要变动原因是本年新增了农特产品展示费用、川财监〔2025〕196号2025年第二批省级供销综合改革及发展专项资金等2个项目，项目费用支出增加。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出512.08万元，占本年支出合计的100%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加179.96万元，增长54.19%。主要变动原因是本年新增了农特产品展示费用、川财监〔2025〕196号2025年第二批省级供销综合改革及发展专项资金等2个项目，项目费用支出增加。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出512.08万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出2.08万元，占0.41%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出62.32万元，占12.17%；卫生健康支出9.16万元，占1.79%；住房保障支出16.43万元，占3.21%；商业服务业等支出422.09万元，占82.42%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
5年度一般公共预算支出决算数为512.08万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）商贸事务（款）事业运行（项）: 支出决算为2.08万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为18.8万元，完成预算100%。
3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：支出决算为3.76万元，完成预算100%。
4.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：支出决算为39.37万元，完成预算100%。
5.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为0.39万元，完成预算100%。
6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为5.93万元，完成预算100%。
7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为2.26万元，完成预算100%。
8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为0.97万元，完成预算100%。
9.商业服务业等（类）商业流通事务（款）行政运行（项）：支出决算为180.59万元，完成预算100%。
10.商业服务业等（类）商业流通事务（款）事业运行（项）：支出决算为0.4万元，完成预算100%。
11.商业服务业等（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）：支出决算为241.1万元，完成预算100%。
12.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为16.43万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款基本支出270.99万元，其中：
人员经费246.95万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费24.03万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2025年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.68万元，完成预算100%，较上年度减少0.1万元，下降12.82%。决算数小于预算数主要原因是厉行节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2025年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.68万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2024年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2024年度增加/减少0万元，增长/下降0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2025年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0.68万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2024年度减少0.1万元，下降12.82%。主要原因是厉行节约。其中：
国内公务接待支出0.68万元，主要用于迎接调研、学习交流、检查业务等用餐费。国内公务接待9批次，69人次（不包括陪同人员），共计支出0.68万元，具体内容包括：学习交流、迎接调研、检查业务等用餐费0.68万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2025年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2025年度，县供销社机关运行经费支出24.03万元，比2024年度增加12.03万元，增长100.25%。主要原因是支出了2024年机关运行经费。
（二）政府采购支出情况
2025年度，县供销社政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，县供销社共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2025年度预算编制阶段，组织对农特产品展示费用、川财监〔2025〕196号2025年第二批省级供销综合改革及发展专项资金等2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控。
组织对2025年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成供销社部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、农特产品展示费用专项资金绩效自评报告、全省供销为农服务综合平台试点县建设的绩效自评报告等专项预算项目绩效自评报告，其中，供销社部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为87.72分，绩效自评综述：我部门切实履行了部门职责，部门预算管理、财务管理、资产管理和采购管理等规范有序，较好地完成了各项年度任务，部门预算支出使用效益达到预期，但我部门在一般性支出控制欠佳，项目预算执行支出进度缓慢等问题；农特产品展示费用专项预算项目绩效自评得分为95分，绩效自评综述：项目申报及时率100%，项目申报成功率100%，成本控制率100%，项目支出金额在预算批复资金内，未超出预算金额，项目成本可控。服务对象满意度为95%以上；全省供销为农服务综合平台试点县建设项目绩效自评得分为88分，绩效自评综述：蓬溪县供销为农服务综合平台试点县建设已经完成计划的建设内容，投资总额完成投资计划数的139.8%。试点县建设完成后，经济效益、社会效益、生态效益、民生效益得到了发挥较好，实现了项目预期目标。
绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.一般公共服务（类）商贸事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出。
3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位实际缴纳的基本养老保险费支出。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）： 指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。
5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的其他行政事业单位养老的支出。
6.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）： 指按规定用于劣势和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。
7.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指其他用于社会保障和就业方面的支出
8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政事业单位医疗方面的保险支出。
9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
10.商业服务业等（类）商业流通事务（款）行政运行（项）：指行政单位的基本支出。
11.商业服务业等（类）商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位的一般行政事务管理的支出。
12.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
蓬溪县供销合作社联合社部门预算
绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。蓬溪县供销合作社联合社属参照公务员法管理的事业单位，无二级预算机构，无公务用车。运行经费实行预算管理，经费来源为县财政局全额拨款。领导职数：党组书记1名，理事会主任1名，副主任2名，监事会主任1名。机关内设职能股室3个（办公室、监事会办公室、经营管理股）。
（二）机构职能。宣传贯彻落实党和国家政策，研究制定本县供销合作社改革和发展规划，探索社会主义市场经济条件下，供销合作经济的多种形式。认真做好为农业、农村、农民服务工作，引导农民进入市场参与和推进农业产业化经营，加强服务体系建设，开拓城乡市场。按照政府授权，负责对重要农业生产资料、农副产品经营进行组织、协调和行业管理。协调企业之间的关系，组织联合经营、集团化经营，发挥联合合作优势。搞好社有资产的营运和管理，维护供销合作社正当权益，保护企业合法经营、协调各方面经济关系，争取政府有关部门的扶持。加强行业领导干部的管理工作。组织开展各项专业培训，搞好职工教育，提高队伍素质。承办县委、县政府及上级主管部门交办的其他事项。
（三）人员概况。截至2025年末，我部门在职在岗13人，其中参照公务员管理编11人、机关工勤2人，事业编0人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。我部门2025年年初收入预算数为217.23万元，其中：一般公共预算财政拨款收入217.23万元，占总预算的100%；事业收入0万元，占总预算的0%；其他收入0万元，占总预算的0%。
我部门2025年收入决算数为512.08万元，其中：一般公共预算财政拨款收入512.08万元，占总决算的100%；事业收入0万元，占总决算的0%；其他收入0万元，占总预算的0%；年初结转和结余0万元，占总收入预算的0%。
（二）支出情况。我部门2025年年初预算收入数为217.23万元，中期调整为512.08万元，调整后预算支出总额为512.08万元，部门支出预算执行总额为512.08万元，部门总体执行进度为100%，其中：基本支出年初预算总额为188.23万元，基本支出执行总额为270.98万元，基本支出总体执行进度100%；项目支出年初预算总额为29万元，中期调整为300.1万元，其中59万元未支付，项目支出执行总额为241.1万元，项目支出总体执行进度80.34%。
（三）结余分配和结转结余情况。我部门2025年年末无结余分配和结转结余。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析
1.履职效能。为充分反映我部门2025年度职能履行成效，本次绩效自评根据有关要求，结合部门职能职责和2025年度重点工作任务，选取了“开展农业社会化服务完成率、项目按期完成率、建设为农服务中心、为农服务能力”4个绩效指标作为核心职能目标，各职能目标具体完成情况如下：
（1）开展农业社会化服务完成率
我部门保证了农业社会化服务完成率达100%，得满分。
根据评分标准，该项指标不扣分，得2.5分。
（2）项目按期完成率
我部门2025年项目按期完成率达100%，得满分。
根据评分标准，该项指标不扣分，得2.5分。
（3）建设为农服务中心
我部门2025年建设为农服务中心1个，完成目标任务。得满分。
根据评分标准，该项指标不扣分，得2.5分。
（4）为农服务能力
我部门2025年建设为农服务中心1个，为农服务能力进一步提升，得满分。
根据评分标准，该项指标不扣分，得2.5。
综上，根据评分标准，我部门履职效能指标不扣分，得10分。
2.预算管理
（1）预算编制质量
2025年我部门严格按照相关要求编制年初部门预算，根据2025年度预算执行情况，部门预算偏离程度如下：
财政拨款预算偏离度=|预算执行数-调整预算数|÷调整预算数=|512.08-217.23|÷512.08=57.58%。
综上，该项指标得分=（1-0）×100%×8=3.39。
根据评分标准，该项指标扣4.61分，得3.39分。
（2）支出执行进度
2025年我部门中央项目资金全年预算数为0万元，执行数为0万元，预算执行率100%；省级项目资金全年预算数为270万元，执行数为240万元，预算执行率88.89%；专项预算项目资金（不包括人员类、运转类、公用经费项目）全年预算数为1.1万元，执行数为1.1万元，预算执行率为100%。
该项指标得分=中省转移支付资金实际支出数÷中省转移支付资金预算数*4.5+专项预算项目实际支出数÷专项预算项目预算数*4.5=（240/270）*4.5+（1.1/1.1*4.5）=8.5。
根据评分标准，该项指标扣0.5分，得8.5分。
（3）预算年终结余
2025年我部门支出全年预算数为512.08万元，预算执行数为512.08万元，注销金额为0万元。结转结余金额为0万元
该项指标得分=（1-部门整体预算结余率）×100%×8=（1-0%）×100%×8=8，其中部门整体预算结余率为当年年终部门预算注销金额和结转金额占部门预算总金额的比率。
根据评分标准，该项指标扣0分，得8分。
（4）严控一般性支出
我部门2025年度“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出情况详见下表3-1。
表3-1 2025年度一般性支出情况表
序号 | 项目名称 | 2024年年初 预算数 | 2025年年初 预算数 | 2024年预算执行数 | 2025年预算执行数 |
1 | “三公”经费 | 1.28 | 0.78 | 0.78 | 0.68 |
2 | 会议费 | 0.9 | 0.2 | 0.3 | 0.19 |
3 | 培训费 | 0.5 | 0.68 | 0.5 | 0.19 |
4 | 差旅费 | 2.3 | 4.32 | 2.9 | 4.32 |
5 | 办节办展 | 0 | 0 | 0 | 0 |
6 | 办公设备购置 | 0 | 0 | 0 | 0 |
7 | 信息网络及软件购置更新经费 | 0 | 0 | 0 | 0 |
8 | 课题经费 | 0 | 0 | 0 | 0 |
合计 | 4.98 | 5.98 | 4.48 | 6.06 | |
一般性支出财政拨款年初预算较上年压减0万元，一般性支出财政拨款预算执行数较上年压减0万元。
根据评分标准，该项指标扣3.1分，得2.9分。
3.财务管理
（1）财务管理制度
为加强和规范我部门内部控制管理水平和风险防范能力，健全规范内部控制机制，加强廉政风险防控机制建设，我部门2025年在对预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同等各类经济业务活动流程梳理的基础上，依据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国政府采购法》《政府会计制度》《行政事业单位内部控制规范（试行）》《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）、《四川省财政厅关于印发〈四川省省级行政事业单位内部控制建设指引〉的通知》（川财会〔2019〕37号）等文件编制了《蓬溪县供销社财务内部控制制度》，部门内部财务管理制度等制度机制建立健全，制度得到有效执行。
根据评分标准，该项指标不扣分。
（2）财务岗位设置
我部门按照《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》等相关法律，合理设置了单位财务岗位，明确了各岗位职责权限确保工作有序进行，同时，我部门制定的《蓬溪县供销社财务内部控制制度》明确表示了财务收支统一核算管理，会计和出纳岗位分设，出纳人员不得兼管审核、会计档案保管，在财务实际设置过程中，做到了将会计与出纳、审核与执行等岗位分离，形成了相互制约、监督的机制，进而增强了财务数据的准确性，提升了内部控制效能，确保了财务工作的高效与透明。
根据评分标准，该项指标不扣分。
（3）资金使用规范
我部门严格按照已制定的内部控制制度文件和国家财经法规要求使用资金，资金使用符合相关财务管理制度规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，对项目的重大开支进行了评估论证，资金使用符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
根据评分标准，该项指标不扣分。
4.资产管理
（1）人均资产变化率
我部门2024年末实有在编在职人数为13人，固定资产和无形资产期末账面值净值合计0.6万元；2025年末实有在职在编人数为13人，固定资产和无形资产净值合计0.4万元。部门人均资产变化率Y=（2025年行政事业单位人均占有资产-2024年行政事业单位人均占有资产）÷2024年行政事业单位人均占有资产×100%，行政事业单位人均占有资产=（固定资产净值+无形资产净值）÷行政事业单位编制内实有人数。故我部门2024、2025年人均占有资产分别为0.05万元/人、0.03万元/人。
综上，2025年我部门人均资产变化率为-40%，小于县直行政事业单位人均资产变化率-2.93%。
根据评分标准，该项指标扣0分，得3分。
（2）资产利用率
我部门2025年办公家具账面价值为2万元，超最低使用年限的办公家具账面价值为0万元，2025年办公设备账面价值为10.9万元，超最低使用年限的办公设备账面价值为10.4万元。
该项指标得分=（超最低使用年限的办公家具账面原值÷办公家具账面原值×100%×1.5）+（超最低使用年限的办公设备账面原值÷办公设备账面原值×100%×1.5）=0+1.43=1.43。
根据评分标准，该项指标扣1.57分，得1.43分。
（3）资产盘活率
我部门2024年、2025年均无闲置资产。自评年度我部门闲置资产占比变化率为0%。
根据评分标准，该项指标不扣分，得3分。
5.采购管理
（1）支持中小企业发展
2025年，我部门不涉及政府采购。
根据评分标准，该项指标不扣分，得3分。
（2）采购执行率
2025年，我部门不涉及政府采购。
根据评分标准，该项指标不扣分，得3分。
（二）部门预算项目绩效分析
常年项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额0万元，1—12月预算执行总体进度0%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数4个，涉及预算总金额300.1万元，1—12月预算执行总体进度为80.34%，其中；预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策
（1）决策程序
根据事前绩效评估相关要求，2025年我部门4个预算阶段项目（含一次性项目）均严格履行事前评估程序，项目立项依据充分，决策程序规范。
根据评分标准，该项指标不扣分，得4分。
（2）目标设置
2025年我部门开展绩效目标管理的部门预算阶段项目（含一次性项目）共有4个，为充分发挥绩效目标引领作用，我部门贯彻落实《中共四川省委办公厅四川省人民政府办公厅关于深入实施预算绩效管理的通知》（川委厅〔2021〕5号）文件精神，4个项目均设置了相应的绩效目标表。
根据评分标准，该项指标不扣分，得4分。
（3）项目入库
2025年我部门需在规定时间内进行入库的项目共有4个，均在规定时间内完成了项目入库。
根据评分标准，该项指标不扣分，得4分。
2.项目执行
（1）执行同向
我部门严格按照部门预算项目批复内容实施项目，项目资金使用符合预算批复用途，与项目总体绩效目标设置方向相符，没有相悖或不合理之处。
根据评分标准，该项指标不扣分，得5分。
（2）项目调整
2025年我部门年初设置的部门项目预算较为合理，项目总体绩效目标设置较为科学合理，预算调整及时，与实际情况基本相符，不存在应采取但未采取收回预算、调整目标等处置措施的部门预算阶段项目，故不涉及收回预算、调整目标等处置措施。
根据评分标准，该项指标不扣分，得6分。
（3）执行结果
2025年我部门常年项目共计0个，预算结余率小于10%的常年项目数量为0个；阶段（一次性）项目共计4个，预算结余率小于10%的一次性项目和阶段项目数量为4个。
根据评分标准，该项指标得分=预算结余率小于10%的一次性项目和阶段项目数量÷部门预算一次性项目和阶段项目总数×100%×4=4（4÷4×100%）=4，故该指标扣0分，得4分。
3.目标实现
（1）目标完成
2025年部门预算阶段项目（含一次性项目）共有4个，结合项目实施的实际情况，我部门所涉及的部门预算阶段项目（含一次性项目）各数量指标全部完成的数量为4个。
根据评分标准，该项指标扣0分，得6分。
（2）目标偏离
2025年我部门预算项目（含常年项目和阶段项目及一次性项目）共有4个，各项目数量指标的完成值与设定预期指标值的偏离度在30%以内的个数为4个。
根据评分标准，该项指标扣0分，得6分。
（3）实现效果
2025年我部门需进行绩效目标管理的部门预算阶段项目共有4个，预期效益指标均已完成的项目个数为2个。
根据评分标准，该项指标扣2.5分，得2.5分。
（三）重点领域绩效分析。行政事业性国有资产绩效分析。2025年度，我部门无资产配置预算，严格按照相关文件要求，做好国有资产的清理盘点、统计报告及日常监督检查工作，2025年度国有资产基础管理、日常管理、效率管理等方面整体效益较好，有效保障了国有资产安全，提高了国有资产利用率。
（四）绩效结果应用情况。我部门为进一步提高行政事业单位内部管理水平和风险防范能力，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，我部门在对预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同等各类经济业务活动流程梳理的基础上，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择应对策略，形成了内部控制制度手册，我部门严格按照内控制度进行预算绩效管理，并按照相关要求将绩效信息随同预决算公开。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。我部门针对本次财政预算绩效自评工作，严格按照《部门整体支出绩效自评打分表》及相关财务管理规定，结合我部门2025年度工作开展情况及履职情况，对2025年度部门预算资金的使用情况进行了全面、深入的分析和评价。经过自评，我们得出以下结论：2025年度，我部门切实履行了部门职责，部门预算管理、财务管理、资产管理和采购管理等规范有序，较好地完成了各项年度任务，部门预算支出使用效益达到预期，但我部门在一般性支出控制欠佳，项目预算执行支出进度缓慢等问题，按照部门整体支出绩效自评打分表中指标评分标准要求，2025年我部门预算绩效评价综合得分87.72分。
（二）存在问题。2025年，我部门一般性支出控制欠佳，部分阶段性项目预算执行支出进度缓慢等。
（三）改进建议。针对以上问题，县供销社将按照预算绩效管理有关规定，结合上级部门有关要求，进一步科学编制预算，同时加强预算绩效管理，提高资金使用效率，严控一般性支出，加强与有关部门对接，提高预算执行支出进度。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2025年度）
附件2
蓬溪县供销合作社联合社专项预算项目
绩效评价报告
一、项目概述
（一）设立的背景及基本情况
1.项目设立的背景
根据省委、省政府办公厅《关于持续深化供销合作社综合改革加快建设为农服务综合平台的意见的通知》（川委办〔2022〕38号）文件精神，鼓励建设为农服务中心，采取市场化方式建设为农服务中心，整合涉农服务资源，开展农业生产服务；提升农业社会化服务水平，发挥供销合作社农资供应主渠道作用，完善农资供应网络；加快再生资源回收利用体系建设，加强再生资源回收网点、分拣中心和集散交易市场建设。
2.项目立项、资金申报的依据
依据《四川省供销合作社联合社 四川省财政厅关于支持实施供销为农服务综合平台试点县建设的通知》（川供办〔2023〕91号）等文件精神，通过省级供销综合改革及发展专项资金引导各市（州）统筹推进供销为农服务综合平台试点县建设。蓬溪县提交申报材料，并通过全省现场评审会评审，根据《四川省供销合作社联合社关于做好2024年供销为农服务综合平台试点县建设相关工作的通知》（川供通〔2024〕76号）实施。
3.项目主要内容
（1）项目名称：蓬溪县第二为农服务中心
建设地点：蓬溪县高升乡
建设单位：蓬溪县新兴农业生产资料有限公司
建设性质：新建
项目规模：项目购置耕种机械及配套农具、插秧机、植保、追肥、田间检测、收获、打捆等机械以及烘干设施设备等农业机械化设备，满足区域化农业生产社会化服务的需要。
建设期限：18个月（2024年7月至2025年12月）
项目总投资：300万元。
（2）项目名称：蓬溪县农资集采集配中心
建设地点：蓬溪县赤城镇
建设单位：蓬溪县芝溪供销合作社
建设性质：改建
项目规模：项目总建筑面积1500平方米，改造提升农资储备供应仓库1500平方米，合理设置储存、配装、收货、发货、办公等农资仓储配送所需的功能区域，完善的商品购进、库存、销售及门店经营的信息化管理系统；配备符合企业经营服务所需的农资运输车辆以及农业社会化服务的农业机械设施设备。
建设期限：24个月（2024年1月至2025年12月）
项目总投资：200万元。
（3）项目名称：蓬溪县废旧塑料回收加工
建设地点：蓬溪县赤城镇
建设单位：蓬溪县新兴农业生产资料有限公司
建设性质：新建
项目规模：购置废旧塑料回收、分拣、清洗、加工梯级利用生产线一条，建设一条日处理废旧塑料12吨的生产线，实现年加工废旧塑料4000吨的再生资源循环利用的能力。
建设期限：18个月（2024年7月至2025年12月）
项目总投资：200万元。
（二）实施目的及支持方向
1.项目资金管理办法制定情况
蓬溪县供销合作社联合社认真加强对该项目的综合管理，制定了《蓬溪县供销为农服务综合平台试点县项目资金管理办法》。规定项目资金实行统一管理，封闭运行，专款专用，严格按照财经制度和项目资金使用管理制度的要求严格执行，确保资金安全有效。项目实施单位分别是蓬溪县新兴农业生产资料有限公司、蓬溪县芝溪供销合作社，严格按照项目和资金管理办法设置专账实行专款专用，3个项目计划总投资700万元，争取省财政补助240万元，单位自筹460万元。截至目前实际总投资979万元，单位自筹739万元，争取省级财政补助240万元（2025年共下达省级财政资金270万元，其中30万元用于2024年实施的老邻居蓬溪供销生活超市建设项目补助，240万元用于2025年实施的3个项目补助）。
2.项目实施的主要目的
重点围绕建强供销合作社流通服务网络、提升供销合作社为农服务能力、完善供销合作社综合合作机制等重点工作任务，建设蓬溪县农资集采集配中心、蓬溪县第二为农服务中心和蓬溪县废旧塑料回收加工项目。坚持政府引导、企业主体、市场运作、资源整合、规划引领、突出重点、开放合作、补齐短板、高效灵活、强化绩效的原则，以提升供销为农服务综合能力为根本，不断建强服务体系、提升服务能力、完善服务机制，充分发挥供销社在加强县域流通体系和城乡经营服务体系等方面的积极作用。
3.项目主要工作任务
（1）蓬溪县第二为农服务中心：项目购置耕种机械及配套农具、插秧机、植保、追肥、田间检测、收获、打捆等机械以及烘干设施设备等农业机械化设备，满足区域化农业生产社会化服务的需要，建成集播种、撒药、收割、烘干等为一体的区域化农业生产社会化服务中心，服务全县20个乡镇（街道）。
（2）蓬溪县农资集采集配中心：建成集化肥、农药、种子、农膜、农用机械及其他农资商品仓储、展示、销售、物流配送等为一体的农资集采集配中心，服务全县20个乡镇（街道），构建以农资龙头企业为支撑、县城为枢纽、乡镇为重点、村级为终端的县域农资流通服务网络。
（3）蓬溪县再生资源回收加工：新建一条日处理废旧塑料12吨的生产线，实现年加工废旧塑料4000吨的再生资源循环利用的能力。
4.项目支持方向
该项目属于全省2024年供销为农服务综合平台试点县建设中供销为农服务综合体建设的支持方向。
（三）预算安排及分配管理
1.项目预算情况
项目预计总投资700万元，其中：
（1）蓬溪县第二为农服务中心：购置拖拉机、旋耕机、收割机、无人机等农用机械设备，计划投资300万元。
（2）蓬溪县农资集采集配中心：改建1500㎡农资仓库、购置货柜货架、功能分区建设等，计划投资200万元。
（3）蓬溪县废旧塑料回收加工：购置废旧塑料加工设施设备等，计划投资200万元。
2.资金分配情况
项目实际总投资979万元，其中：蓬溪县第二为农服务中心投资302万元，自筹202万元，省供销社综合改革及发展专项资金100万元；蓬溪县农资集采集配中心投资381万元，自筹311万元，省供销社综合改革及发展专项资金70万元；蓬溪县废旧塑料回收加工投资296万元，自筹226万元，省供销社综合改革及发展专项资金70万元。
（四）项目绩效目标设置
1.项目设置了整体绩效目标
项目总体目标为：购置耕种机械及配套农具、插秧机、植保、追肥、田间检测、收获、打捆等机械以及烘干设施设备等农业机械化设备，满足区域化农业生产社会化服务的需要，建成集播种、撒药、收割、烘干等为一体的区域化农业生产社会化服务中心，服务全县20个乡镇（街道）；建成集化肥、农药、种子、农膜、农用机械及其他农资商品仓储、展示、销售、物流配送等为一体的农资集采集配中心，构建以农资龙头企业为支撑、县城为枢纽、乡镇为重点、村社为终端的县域农资流通服务网络；建设废旧塑料回收、分拣、清洗、加工梯级利用生产线，达到日处理废旧塑料12吨，实现年加工废旧塑料4000吨的再生资源循环利用的能力，助力美丽乡村建设。
2.设置了具体绩效目标
设置了具体产出指标、效益指标和满意度指标：
新建区域性为农服务中心1个，服务面积5000亩，进一步降低服务对象农业生产和管理成本，进一步提升基层供销社综合服务功能，进一步提升基层社综合服务功能，年实现农业社会化服务收益达120万元以上，实现助农增收100万元以上，带动当地就业人数30人以上，服务对象满意度达到90%以上。
改扩建农资集采集配中心，服务面积4500亩，农业机械设施设备数量20台以上，进一步降低服务对象农业生产和管理成本，进一步提升基层供销社为农服务能力，显著增强基层供销社综合服务功能，年实现农资销售收入1200万元以上，实现助农增收100万元以上，带动当地就业人数22人以上，服务对象满意度达到90%以上。
新建废旧塑料回收加工生产线1条，实现年废旧塑料加工4000吨以上，设施数量达24台以上，显著降低农村面临污染，有效提升城市环境，明显增强基层社综合服务功能，年实现社有企业利润增加20万元以上，带动当地就业人数30人以上，服务对象满意度达到90%以上。
3.项目自评工作开展情况
按照《四川省供销合作社联合社关于做好2024年供销为农服务综合平台试点县建设相关工作的通知》（川供通〔2024〕76号）、《四川省供销合作社联合社关于开展省级供销综合改革及发展专项资金绩效评价工作的通知》（川供财〔2026〕4号）等文件精神，蓬溪县供销社成立了验收工作领导小组，组织专门的人员对项目进行了自评，对照《蓬溪县2024年供销为农服务综合平台试点县建设项目书》建设内容逐项落实，并委托专门的会计师事务所进行专项审计，出具审计报告。我们认为：蓬溪县供销为农服务综合平台试点县已经完成了相关的建设内容，完成投资总额979万元，完成比例139.8%，达到项目建设要求。
二、绩效分析
（一）通用指标绩效分析
1.项目决策
按照“三重一大”事项决策程序和重大行政决策要求，县供销社党组根据实施单位提交的项目书和预算书，对蓬溪县第二为农服务中心、蓬溪县农资集采集配中心和蓬溪县废旧塑料回收加工3个项目的可行性、规划、选址设计、预算、建设、资金投向进行了集中讨论、审查，并报县人民政府同意后组织实施。
2.项目管理
根据项目建设和运营的需要，设立总负责人、具体负责人、部门经理，配备相应工作人员，对项目建设过程进行组织管理、沟通协调；蓬溪县新兴农业生产资料有限公司和蓬溪县芝溪供销合作社作为投资和建设主体，进行统一管理、集中核算、自主经营、自负盈亏；足额保证中心建设和运营资金，严格资金使用管理和绩效管理，设置专账、专款专用，严禁挤占挪用资金，每一项投资，每一个分项目的落实都必须体现实施的公平、公正、公开透明，每一笔开支都经过财务审批和财务审计，确保项目实施运行的公开透明；确保项目充足的流动资金及项目的正常稳健运转。
3.项目实施
蓬溪县第二为农服务中心：该项目由蓬溪县新兴农业生产资料有限公司作为投资和建设主体，按照相关程序确定施工企业进行建设。中心位于蓬溪县高升乡，于2025年12月完成建设任务并投入运营。完成了为农服务中心阵地建设，悬挂供销社标志标牌，购置价值302万元农机设施设备，用于开展农业社会化服务。增强了区域性为农服务中心的服务能力及效率，能及时有效地解决各种植户的用肥、用药、机耕、机播的问题。促进带动农民增加种植面积，带动种植户达4000户以上，推动区域内社会化服务面积可达15000亩以上，为周边农户提供耕、种、防、收等农业社会化服务，有效降低了农业生产成本、提高了生产效率，增加了农民收入。
蓬溪县农资集采集配中心：该项目由蓬溪县芝溪供销合作社作为投资和建设主体，按照相关程序确定施工企业进行建设。中心位于蓬溪县赤城镇，总面积1500平方米，于2025年12月完成建设任务并投入运营。完成了集采集配中心仓库改造，重新设置储存、配装、收货、发货、办公、农资销售区、农机具放置区、农技培训区、综合服务区等基本功能区。配备完善的商品购进、库存、销售及门店经营的信息化管理系统；购置农资运输车辆以及旋耕机、收割机等农业机械设施设备，用于实施农业社会化服务。统一规范悬挂社会化服务内容并公示服务收费标准，建立完善并上墙土地托管服务、农业机械、农资服务、粮食烘干收储及合同档案等管理制度，明确各服务环节工作流程及基本要求。
蓬溪县废旧塑料回收加工：购置了废旧塑料回收、分拣、清洗、加工梯级利用生产线一条，实施信息化、数字化建设。统一规范悬挂供销合作社logo标志，建立完善并上墙废旧塑料回收服务等管理制度。
4.项目结果
蓬溪县第二为农服务中心项目全部实施完毕后，服务面积30000亩以上，降低了周边服务对象农业生产和管理成本，年实现农业社会化服务收益达150万元以上，实现助农增收100万元以上。蓬溪县农资集采集配中心项目已经建成，中心服务面积5000亩以上，农业机械设施设备数量20台以上，年实现农资销售收入1500万元以上，实现助农增收100万元以上。蓬溪县废旧塑料回收加工项目已经建成，设施数量达24台以上，实现年废旧塑料加工10000吨以上，显著降低农村面临污染，有效提升城市环境，明显增强基层社综合服务功能。
我们认为：蓬溪县供销为农服务综合平台试点县建设完全达到了建设进度和建设要求，经济效益、社会效益、生态效益、民生效益等正在不断彰显。
（二）专用指标绩效分析
该项目符合省委、省政府办公厅《关于持续深化供销合作社综合改革加快建设为农服务综合平台的意见的通知》（川委办〔2022〕38号）中提高农业社会化服务水平和加快再生资源回收利用体系建设相关要求。项目绩效指标明确，达到项目建设绩效预期目标；蓬溪县新兴农业生产资料有限公司和蓬溪县芝溪供销合作社在传统业务领域新增经营抓手，显著增强经营服务范围和能力。
（三）个性指标分析
该项目实施后，蓬溪县高升乡和蓬溪县赤城镇及周边农户种粮意愿与积极性大幅增加，全县农业社会化服务规模增长7800亩次。
三、评价结论
蓬溪县供销为农服务综合平台试点县建设已经完成计划的建设内容，投资总额完成投资计划数的139.8%。试点县建设完成后，经济效益、社会效益、生态效益、民生效益得到了发挥较好，实现了项目预期目标。
四、存在问题
试点县建成后，经营服务能力逐步增强、效益逐步显现，但还存在管理运营能力不足，与基层供销社利益联结不够紧密，联农带农效益发挥不够显著等问题。
五、改进建议
蓬溪县供销系统将围绕“建强平台、建优体系、完善功能、担当作为”的工作思路，以蓬溪县新兴农业生产资料有限公司为龙头，以蓬溪县第二为农服务中心为标杆，构建集服务主体、需求主体于一体的农业社会化服务体系，建强农业社会化服务主体，购置必要的农机设施设备，农业社会化服务能力覆盖全县及周边县区。以蓬溪县芝溪供销合作社等基层供销合作社为主体，以蓬溪县农资集采集配中心为平台，强化农资保供体系网络。强化蓬溪县废旧塑料回收加工能力，以社有企业和基层供销社为载体，在各乡镇建设再生资源回收中转站，在各村建设回收资源交投点，实现覆盖县、乡、村三级的再生资源回收、中转、加工的全链条服务。
蓬溪县供销合作社联合社专项预算项目
绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。根据县委、县政府及相关领导安排，在全县举办重要会议、重大活动、论坛、展会期间，县供销社组织县内知名的农特产品到活动现场进行展示展销、品鉴，对县内农特产品进行宣传推广销售。项目预算金额1.1万元，资金来源于县级资金。蓬溪县供销合作社联合社作为项目主管部门，在项目管理中主要履行牵头抓总、规划指导、统筹协调、监督管理和绩效评估、推动发展等职能。
（二）实施目的及支持方向。蓬溪县供销社严格按照项目资金管理办法，结合工作安排，在全县举办重要会议、重大活动等期间，组织县内知名的农特产品到活动现场进行展示展销、品鉴，对县内农特产品进行宣传推广销售。
（三）预算安排及分配管理。根据工作安排，项目预算金额1.1万元，资金来源于县级资金，主要用于农特产品展示展销。
（四）项目绩效目标。对县内农特产品进行宣传和展示展销，提升我县农特产品知名度和影响力，拓宽农特产品销售渠道。
二、评价实施
（一）评价目的。通过项目前期工作、项目实施过程管理评价、投产后绩效自评等方式，可以客观准确地反映资金使用实际绩效和项目产出绩效。
（二）预设问题及评价重点。严格按照项目资金管理办法，对资金进行专门管理，健全财务管理制度，规范会计核算，规范使用资金，实行单独科目核算。项目资金使用符合规定，资金拨付有完整的审批程序和手续，相关支出符合项目预算批复或合同规定，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
（三）评价选点。大石镇牛角沟村。
（四）评价方法。采取因素分析法、成本效益分析法、座谈调研等方式听取情况，检查基本支出、有关账目，收集整理支出相关资料进行分析总结。
（五）评价组织。根据绩效评价的相关要求，成立绩效自评工作小组，主要负责此次绩效自评工作。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析
1.项目决策。项目立项依据充分，符合专项设立的基本规范和程序要求。
2.项目管理。项目的安全管理制度、财务管理制度比较完善，在项目执行过程中，不存在管理制度有悖实际的情况，执行顺畅，满足实际需求。项目资金分配合理，主要用于农特产品展示展销。
3.项目实施。项目实施符合相关管理制度规定，项目相关资料齐全并及时归档，项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑均落实到位且实施过程中未出现违法违规情况。
4.项目结果。项目实施后完成预期目标，项目数量完成率100%，项目完成及时率100%，项目全年安全运行，质量达标率为100%。
（二）专用指标绩效分析
1.产业发展。拓宽了农特产品销售渠道，在服务“三农”、助力乡村振兴、促进农民增收致富等方面发挥积极作用。
2.民生保障。提高了为农服务质量和效率，农产品流通得到了有效的带动促进和提升。
3.基础设施。拓宽了农特产品销售渠道，供销为农服务平台建设和作用发挥得到了进一步彰显，人民群众的生产生活更进一步便捷。
4.行政运转。项目设立与部门职责相符，属于公共财政支持范围，符合地方事权支出责任划分原则，与相关部门同类项目或部门内部相关项目无重复。项目资金分配合理，做到每一项工作有序进行。
（三）个性指标绩效分析
项目申报及时率100%，项目申报成功率100%，成本控制率100%，项目支出金额在预算批复资金内，未超出预算金额，项目成本可控。服务对象满意度为95%以上。
四、评价结论
本项目自评分为95分，已达到预期绩效目标。
五、存在主要问题
布展过程中农特产品运输成本费用较高、产品损耗率高。
六、相关建议
加强沟通协调和事前统计，降低运输成本、降低产品损耗。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表