2024年度四川省蓬溪县残疾人联合会部门决算

目录

公开时间：2025年8月15日

第一部分 部门概况………………………………………………………………….4       

一、部门职责………………………………………………………………….4 

二、机构设置 …………………………………………………………………5

第二部分 2024年度部门决算情况说明……………………………………………6

一、收入支出决算总体情况说明 ……………………………………………6

二、收入决算情况说明 ………………………………………………………6

三、支出决算情况说明 ………………………………………………………7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 …………………………………7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 ……………………………8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明………………………10

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明………………………………11

八、政府性基金预算支出决算情况说明……………………………………13

九、国有资本经营预算支出决算情况说明…………………………………13

十、其他重要事项的情况说明………………………………………………13

第三部分 名词解释 ………………………………………………………………15

第四部分 附件 ……………………………………………………………………18

第五部分 附表 ……………………………………………………………………38

一、收入支出决算总表……………………………………………………38

二、收入决算表……………………………………………………………38

三、支出决算表……………………………………………………………38

四、财政拨款收入支出决算总表…………………………………………38

五、财政拨款支出决算明细表……………………………………………38

六、一般公共预算财政拨款支出决算表…………………………………38

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表……………………………38

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表………………………38

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表……………………………38

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表…………………………38

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表……………………38

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表…………………………38

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表………………………………38

第一部分 部门概况

一、部门职责

1、听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人合法权益，为残疾人服务。
　　2、团结、教育残疾人遵纪守法，履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量。

3、弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。

4、开展残疾人康复、扶贫、教育、劳动就业、文化、体育、科研、用品供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防等工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。

5、贯彻执行国家和省、市关于残疾人事业的法律、法规和方针、政策；协助县委、县政府研究、制定和实施残疾人事业的法规、政策和计划，调查掌握残疾人状况，进行综合分析，向县委、县政府提出决策建议，对有关业务领域进行指导和管理。

6、承担县政府残疾人工作协调委员会的日常工作，做好综合组织、协调和服务工作。

7、指导、监督和宏观管理残联系统的残疾人福利企业，会同有关部门制定并监督实施残疾人社会福利生产的扶持保护政策，颁发残疾人福利企业证书。

8、管理和发放残疾人证，指导和管理各类残疾人社团组织。

9、统筹开展为残疾人事业募捐活动，管好、用好募捐资金。

10、指导、管理乡镇、城南经管局、上游工业园、企事业单位等基层残联工作。

11、开展残疾人事业的对外交流与合作。

12、负责按比例安置残疾人就业工作，负责残疾人劳动资源和社会用工调查、劳动力评估、求职登记、就业咨询、安置就业、核实全县机关、企事业、经济组织完成安置任务情况。对未完成安置任务的单位征收残疾人就业保障金，管理、使用就业保障金等工作。

13、在为残疾人救助、解困的基础上，入户对残疾人实施扶贫攻坚，提高生活水平，共同奔小康。

14、在宣扬“人道”、“人权”基础上，提升到弘扬扶残、助残社会风气，营造文明进步社会环境，提高社会文明程度，参与“三个文明”建设。

15、承办县委、县政府和上级主管部门交办的其他工作。

二、机构设置

县残联下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

县残联无纳入2024年度部门决算编制范围的二级预算单位。

 第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1,250.79万元。与2023年度相比，收、支总计各增加261.3万元，增长26.4%。主要变动原因是2024年中央、省委一般公共预算项目资金增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

 

二、 收入决算情况说明

2024年度本年收入合计1,250.79万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1,089.29万元，占87.1%；政府性基金预算财政拨款收入161.50万元，占12.9%。

（图2：收入决算结构图）

 

三、 支出决算情况说明

2024年度本年支出合计1,250.79万元，其中：基本支出202.82万元，占16.2%；项目支出1,047.97万元，占83.8%；。

（图3：支出决算结构图）

 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1,250.79万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加261.3万元，增长26.4%。主要变动原因是2024年中省一般公共预算项目资金增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1,089.29万元，占本年支出合计的87.1%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加286.2万元，增长35.6%。主要变动原因是中省一般公共预算项目资金增加较多。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1089.29万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出1068.11万元，占98.1%；卫生健康支出5.81万元，占0.5%；住房保障支出15.37万元，占1.4%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算支出决算数为1089.29万元，完成预算100%。其中：

1. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为16.63万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为16.55万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）行政运行（项）: 支出决算为124.85万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）: 支出决算为52.00万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）: 支出决算为4.00万元，完成预算100%。

6.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）: 支出决算为853.80万元，完成预算100%。

7.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为0.27万元，完成预算100%。

8. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为4.49万元，完成预算100%。

9. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为0.96万元，完成预算100%。

10. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为0.35万元，完成预算100%。

11. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为15.37万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出202.82万元，其中：

人员经费175.03万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等。

公用经费27.79万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.25万元，完成预算24.0%，较上年度减少0.72万元，下降36.3%。决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是严格控制“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.85万元，占68.0%；公务接待费支出决算0.40万元，占32.0%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

 

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.85万元,完成预算17.7%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度减少0.69万元，下降44.7%。主要原因是严格控制公务用车支出。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车1辆。

公务用车运行维护费支出0.85万元。主要用于各项残疾人工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.40万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.02万元，下降5.9%。主要原因是严格控制公务接待支出。其中：

国内公务接待支出0.40万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待5批次，50人次（不包括陪同人员），共计支出0.40万元，具体内容包括：接待市残联检查、督导残疾人工作0.40万元。

外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出161.50万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，县残联机关运行经费支出27.79万元，比2023年度增加8.60万元，增长44.8%。主要原因是2024年加大了检查指导力度，召开了交流会、业务培训会，相关费用增加。

（二）政府采购支出情况

2024年度，县残联政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，县残联共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于各项残疾人工作。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对残疾人保障金支出项目等1个项目开展了预算事前绩效评估，对11个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取11个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成蓬溪县残疾人联合会部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，自评得分为91.99分，绩效自评综述：我会切实履行了部门职责，部门预算管理、财务管理、资产管理和采购管理等规范有序，较好地完成了各项年度任务，部门预算支出使用效益达到预期。绩效自评报告详见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

3、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

5. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

5.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

6. 社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

7.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人康复：指残疾人联合会用于残疾人康复方面的支出。

8.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫：指残疾人联合会用于残疾人就业和扶贫等方面的支出。

9.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：指除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。

10.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1 蓬溪县残疾人联合会部门预算绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。蓬溪县残疾人联合会为参照公务员法管理的财政全额拨款事业单位，下设事业单位为蓬溪县残疾人综合服务中心。编制机构1个，独立核算编制机构1个。

（二）机构职能。蓬溪县残疾人联合会是由县政府管理的参公正科级事业性质的群众团体单位。主要职能：调查掌握全县残疾人状况、需求，建档立卡；核发《中华人民共和国残疾人证》；宣传、贯彻残疾人保障法和有关残疾人事业法规，维护残疾人合法权益；协助政府研究、制定残疾人事业的政策、计划，发展和管理残疾人事业；开展残疾人康复、扶贫、教育、劳动就业、社会保障、文化体育等工作。

（三）人员概况。截至2024年末，蓬溪县残疾人联合会编制人数7人，其中：参公管理编制5人，事业编制2人。在职人员9人，参公管理人员6人，机关工勤1人，非参公事业人员2人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。蓬溪县残疾人联合会2024年年初预算收入927.63万元,较2023年初预算收入增加364.38万元，增长64.7%；决算报表收入1250.79万元，较2023年增加261.29万元，增长26.4%。

（二）支出情况。蓬溪县残疾人联合会2024年年初预算支出927.63万元,较2023年初预算支出增加364.38万元，增长64.7%；决算报表支1250.79万元，较2023年增加261.29万元，增长26.4%，其中：基本支出202.82万元，项目支出1047.97万元。

（三）结余分配和结转结余情况。蓬溪县残疾人联合会2024年决算报表无结转结余。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析

1.履职效能。为充分反映我会2024年度部门职能履行成效，本次绩效自评根据要求，结合部门职能职责和2024年度重点工作任务，选取了“医疗保险补贴人数、残疾儿童康复救助有效率、无障碍改造合格率、助学有效率”4个绩效指标作为核心职能目标，各职能目标具体完成情况如下：

（1）医疗保险补贴人数

我会为8356名重度残疾人代缴城乡居民基本医疗保险，完成了8000人目标，根据评分标准，该项指标不扣分，得3分。

（2）残疾儿童康复救助有效率

我会2024年认真组织开展残疾儿童康复救助工作，残疾儿童康复救助有效率达93%，完成90%的目标任务，根据评分标准，该项指标不扣分，得2分。

（3）无障碍改造合格率

我会2024年认真组织开展困难残疾人家庭无障碍改造工作，无障碍改造合格率达100%，根据评分标准，该项指标不扣分，得2分。

（4）助学有效率

我会认真组织开展残疾学生助学工作，助学有效率达100%，根据评分标准，该项指标不扣分，得3分。

综上，根据评分标准，我会履职效能指标不扣分，得10分。

2.预算管理

（1）预算编制质量

2024年我会严格按照相关要求编制年初部门预算，根据2024年度预算执行情况，部门预算偏离程度如下：

财政拨款预算偏离度=|预算执行数-调整预算数|÷调整预算数=|12507873.88-12553846.26|÷12553846.26

=0.37%。

综上，该项指标得分=（1-0.0037）×100%×8=7.24。

根据评分标准，该项指标扣0.03分，得7.97分。

（2）支出执行进度

2024年我会中央项目资金全年预算数为318.26万元，执行数为318.26万元，预算执行率100%；省级项目资金全年预算数为161.91万元，执行数为161.91万元，预算执行率100%；专项预算项目资金（不包括人员类、运转类、公用经费项目）全年预算数为775.22万元，执行数为770.62万元，预算执行率为99.4%。

该项指标得分=中省转移支付资金实际支出数÷中省转移支付资金预算数*4.5+专项预算项目实际支出数÷专项预算项目预算数*4.5=（480.17/480.17）*4.5+（770.62/775.22*4.5）=8.97。

根据评分标准，该项指标扣0.03分，得8.97分。

（3）预算年终结余

2024年我会支出全年预算数为1255.38万元，预算执行数为1250.79万元，注销金额为4.59万元。结转结余金额为0万元

该项指标得分=（1-部门整体预算结余率）×100%×8=（1-0.37%）×100%×8=7.97，其中部门整体预算结余率为当年年终部门预算注销金额和结转金额占部门预算总金额的比率。

根据评分标准，该项指标扣0.03分，得7.97分。

（4）严控一般性支出

我会2024年度“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出情况详见下表3-1。

表3-1 2024年度一般性支出情况表

单位：万元

序号	项目名称	2023年年初预算数	2024年年初预算数	2023年预算执行数	2024年预算执行数
1	“三公”经费	5.25	5.2	1.97	1.25
2	会议费	0.3	0.3	0	0.29
3	培训费	0.2	0.2	0	0.2
4	差旅费	2.8	3.2	1.04	3.19
5	办节办展	0	0	0	0
6	办公设备购置	0	0	0	0
7	信息网络及软件购置更新经费	0	0	0	0
8	课题经费	0	0	0	0
合计		8.55	8.9	3.03	4.93

一般性支出财政拨款年初预算和一般性支出财政拨款预算执行数较上年均未实现压减。

根据评分标准，该项指标扣6分，得0分。

3．财务管理

（1）财务管理制度

为加强和规范我会内部控制管理水平和风险防范能力，健全规范内部控制机制，加强廉政风险防控机制建设，我会2024年在对预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同等各类经济业务活动流程梳理的基础上，依据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国政府采购法》《政府会计制度》《行政事业单位内部控制规范（试行）》《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）、《四川省财政厅关于印发〈四川省省级行政事业单位内部控制建设指引〉的通知》（川财会〔2019〕37号）等文件编制了《蓬溪县残疾人联合会财务内部控制制度》，单位内部财务管理制度等制度机制建立健全，制度得到有效执行。

根据评分标准，该项指标不扣分。

（2）财务岗位设置

我会按照《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》等相关法律，合理设置了单位财务岗位，明确了各岗位职责权限确保工作有序进行，同时，我会制定的《蓬溪县残疾人联合会财务内部控制制度》明确表示了财务收支统一核算管理，会计和出纳岗位分设，出纳人员不得兼管审核、会计档案保管，在财务实际设置过程中，做到了将会计与出纳、审核与执行等岗位分离，形成了相互制约、监督的机制，进而增强了财务数据的准确性，提升了内部控制效能，确保了财务工作的高效与透明。

根据评分标准，该项指标不扣分。

（3）资金使用规范

我会严格按照已制定的内部控制制度文件和国家财经法规要求使用资金，资金使用符合相关财务管理制度规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，对项目的重大开支进行了评估论证，资金使用符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

根据评分标准，该项指标不扣分。

4．资产管理

（1）人均资产变化率

我会2023年末实有在编在职人数为10人，固定资产和无形资产期末账面净值合计15.09万元；2024年末实有在职在编人数为9人，固定资产和无形资产净值合计6.45万元。部门人均资产变化率Y=（2024年行政事业单位人均占有资产-2023年行政事业单位人均占有资产）÷2023年行政事业单位人均占有资产×100%，行政事业单位人均占有资产=（固定资产净值+无形资产净值）÷行政事业单位编制内实有人数。故我会2023、2024年人均占有资产分别为1.51万元/人、0.72万元/人。

综上，2024年我会人均资产变化率为-52.54%，小于市直行政事业单位人均资产变化率-4.63%。

根据评分标准，该项指标扣0分，得3分。

（2）资产利用率

我会2024年办公家具账面价值为8.52万元，超最低使用年限的办公家具账面价值为2.07万元，2024年办公设备账面价值为42.92万元，超最低使用年限的办公设备账面价值为20.55万元。

该项指标得分=（超最低使用年限的办公家具账面原值÷办公家具账面原值×100%×1.5）+（超最低使用年限的办公设备账面原值÷办公设备账面原值×100%×1.5）=0.36+0.72=1.08。

根据评分标准，该项指标扣1.92分，得1.08分。

（3）资产盘活率

我会2023年、2024年均无闲置资产。自评年度我会闲置资产占比变化率为0%。

根据评分标准，该项指标不扣分，得3分

5．采购管理

（1）支持中小企业发展

我会2024年无政府采购项目。根据评分标准，该项指标不扣分，得3分。

（2）采购执行率

我会2024年无政府采购项目。根据评分标准，该项指标不扣分，得3分。

（二）部门预算项目绩效分析

常年项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额530万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数10个，涉及预算总金额517.97万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策

（1）决策程序

根据事前绩效评估相关要求，2024年我会10个预算阶段项目（含一次性项目）均严格履行事前评估程序，项目立项依据充分，决策程序规范。

根据评分标准，该项指标不扣分，得4分。

（2）目标设置

2024年我会开展绩效目标管理的部门预算阶段项目（含一次性项目）共有10个，为充分发挥绩效目标引领作用，我会贯彻落实《中共四川省委办公厅四川省人民政府办公厅关于深入实施预算绩效管理的通知》（川委厅〔2021〕5号）文件精神，10个项目均设置了相应的绩效目标表。

根据评分标准，该项指标不扣分，得4分。

（3）项目入库

2024年我会需在规定时间内进行入库的项目共有11个，均在规定时间内完成了项目入库。

根据评分标准，该项指标不扣分，得4分。

2.项目执行

（1）执行同向

我会严格按照部门预算项目批复内容实施项目，项目资金使用符合预算批复用途，与项目总体绩效目标设置方向相符，没有相悖或不合理之处。

根据评分标准，该项指标不扣分，得5分。

（2）项目调整

2024年我会年初设置的部门项目预算较为合理，项目总体绩效目标设置较为科学合理，预算调整及时，与实际情况基本相符，不存在应采取但未采取收回预算、调整目标等处置措施的部门预算阶段项目，故不涉及收回预算、调整目标等处置措施。

根据评分标准，该项指标不扣分，得6分。

（3）执行结果

2024年我会常年项目共计1个，预算结余率小于10%的常年项目数量为1个；阶段（一次性）项目共计10个，预算结余率小于10%的一次性项目和阶段项目数量为10个。

根据评分标准，该项指标得分=预算结余率小于10%的常年项目数量÷部门预算常年项目总数×100%×2+预算结余率小于10%的一次性项目和阶段项目数量÷部门预算一次性项目和阶段项目总数×100%×2=（1÷1×100%×2）+（10÷10×100%×2）2+2=4，该项指标不扣分，得4分。

3.目标实现

（1）目标完成

2024年部门预算阶段项目（含一次性项目）共有10个，结合项目实施的实际情况，我会所涉及的部门预算阶段项目（含一次性项目）各数量指标全部完成的数量为10个。

根据评分标准，该项指标扣0分，得6分。

（2）目标偏离

2024年我会部门预算项目（含常年项目和阶段项目及一次性项目）共有11个，各项目数量指标的完成值与设定预期指标值的偏离度在30%以内的个数为11个。

根据评分标准，该项指标扣0分，得6分。

（3）实现效果

2024年我会需进行绩效目标管理的部门预算阶段项目共有10个，预期效益指标均已完成的项目个数为10个。

根据评分标准，该项指标扣0分，得5分。

（三）重点领域绩效分析。行政事业性国有资产绩效分析

2024年度，我会无资产配置预算，但严格按照相关文件要求，做好国有资产的清理盘点、统计报告及日常监督检查工作，2024年度国有资产基础管理、日常管理、效率管理等方面整体效益较好，有效保障了国有资产安全，提高了国有资产利用率。

（四）绩效结果应用情况。我会为进一步提高行政事业单位内部管理水平和风险防范能力，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，在对预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同等各类经济业务活动流程梳理的基础上，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择应对策略，形成了内部控制制度手册，我会严格按照内控制度进行预算绩效管理，并按照相关要求将绩效信息随同预决算公开。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。我会针对本次财政预算绩效自评工作，严格按照《预算绩效评价共性指标体系框架》及相关财务管理规定，结合我会2024年度工作开展情况及履职情况，对2024年度部门预算资金的使用情况进行了全面、深入的分析和评价。经过自评，我们得出以下结论：2024年度，我会切实履行了部门职责，部门预算管理、财务管理、资产管理和采购管理等规范有序，较好地完成了各项年度任务，部门预算支出使用效益达到预期，但我会在年度预算项目绩效指标编制方面，个别指标设置质量相对不高，按照部门预算绩效评价指标体系中指标评分标准要求，2024年我会部门预算绩效评价综合得分91.99分。

（二）存在问题。“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等一般性支出压减不到位，年初预算和预算执行较上年均未实现压减。

（三）改进建议。严格控制一般性支出。严格遵循“先有预算、后有支出”的原则，在资金支付管理方面，严格按照规定程序向财政部门申请用款，在财政部门批复的支出预算资金范围内申请使用预算支出经费。建立健全并严格执行各项资金使用管理制度，完善内部控制制度，严格落实过紧日子的要求，坚决把一般性支出压减到位。

附表：1.部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

2.残疾人事业发展补助资金转移支付绩效自评表（2024年度）

 

 

残疾人事业发展补助资金转移支付绩效自评表

（2024年度）

转移支付（项目）名称			残疾人事业发展补助资金（一般公共预算）
中央主管部门			中国残疾人联合会
地方主管部门					资金使用单位		蓬溪县残疾人联合会
资金投入情况（万元）				全年预算数（A)	全年执行数(B)			预算执行率（B/A×100%）
			年度资金总额：	309.5	309.5			100%
			其中： 中央财政资金	183	183			100%
			地方资金	126.5	126.5			100%
			其他资金
资金管理情况				情况说明				存在问题和改进措施
			分配科学性	根据上级分配的任务数科学分配资金。
			下达及时性	通过高效的审批流程、实时信息反馈和快速执行决策，根据项目及时下达资金。
			拨付合规性	严格按照项目的分配，按照财务制度及相关规定，合法合规拨付资金。
			使用规范性	严格按照财务流程，落实财务审批环节，合理规范的使用资金。
			执行准确性	根据年度任务数使用资金，资金流向清楚准确。
			预算绩效管理情况	通过科学设定预算目标，强化执行监控与效果评估，确保资金合理合规的使用。
			支出责任履行情况	严格按照预算执行，支出责任履行到位，确保了财务的合规性与高效性。
总体     目标 完成 情况	总体目标				全年实际完成情况
	目标1：为150名农村残疾人开展实用技术培训。 目标2：对5347名残疾人实施康复；                                目标3：发放639人732件残疾人辅具；                                   目标4：完成智力、精神、重度残疾人托养服务350人。				完成为150名农村残疾人开展实用技术培训；完成智力、精神、重度残疾人托养服务350人；发放639人732件残疾人辅具；对5347名残疾人实施康复；
绩 效 指 标	一级 指标	二级 指标	三级指标		指标值	全年实际完成值	其中：中央资金完成值	未完成原因和改进措施
	产 出 指 标	数量 指标	残疾人基本康复		≥3681人	5347人	3102人
			残疾人辅具适配		≥600人	639人	467人
			残疾人实用技术培训		≥150人	150	80人
			智力、精神、重度残疾人托养服务		≥350人	350	200人
		质量 指标	完成农村残疾人实用技术培训		95%	96%	96%
			智力、精神、重度残疾人托养服务		94%	96%	96%
			残疾人基本康复		94%	95%	95%
			残疾人辅具适配		94%	96%	96%
		时效 指标	计划年末前完成任务指标		98%	100%	100%
		成本 指标	农村残疾人实用技术培训		1500元/人	100%	100%
			残疾人辅具适配		60-1900元/件	100%	100%
			残疾人基本康复		100-20000元/人	100%	100%
			智力、精神、重度残疾人托养服务		600元/人	100%	100%
		……
	效益指标	经济效益指标	减轻残疾人及家庭经济负担		一定程度减轻	一定程度减轻	一定程度减轻
		社会效益指标	让残疾人感受到国家政策的关怀		有所提高	有所提高	有所提高
		生态效益指标
		可持续影响指标	逐步提高补贴标准和扩大受益对象		落实年度任务	100%	100%
			改善残疾人生活状况		中长期	中长期	中长期
		……
	满意  度指  标	服务对象满意度指   标	残疾人实用技术培训		92%	95%	95%
			智力、精神、重度残疾人托养服务		93%	96%	96%
			残疾人辅具适配		92%	94%	94%
			残疾人康复		91%	95%	95%
		……
说明	请在此处简要说明中央巡视、各级审计和财会监督中发现的问题及其所涉及的金额，如没有请填无。
注：1.资金使用单位按项目绩效目标填报，主管部门汇总时按区域绩效目标填报。
2.其他资金包括与中央财政资金、地方财政资金共同投入到同一项目的自有资金、社会资金，以及以前年度的结转结余资金等。
3.全年执行数是指按照国库集中支付制度要求所形成的实际支出。
4.分2个表分别填报残疾人事业发展补助资金（一般公共预算）和中央专项彩票公益金支持残疾人事业发展补助资金项目绩效自评。

残疾人事业发展补助资金转移支付绩效自评表

（2024年度）

转移支付（项目）名称			中央专项彩票公益金支持残疾人事业发展补助资金
中央主管部门			中国残疾人联合会
地方主管部门					资金使用单位		蓬溪县残疾人联合会
资金投入情况（万元）				全年预算数（A)	全年执行数(B)			预算执行率（B/A×100%）
			年度资金总额：	161.5	161.5			100%
			其中： 中央财政资金	127.10	127.10			100%
			地方资金	34.4	34.4			100%
			其他资金
资金管理情况				情况说明				存在问题和改进措施
			分配科学性	根据上级分配的任务数科学分配资金
			下达及时性	通过高效的审批流程、实时信息反馈和快速执行决策，根据项目及时下达资金。
			拨付合规性	严格按照项目的分配，按照财务制度及相关规定，合规合规拨付资金。
			使用规范性	严格按照财务流程，落实财务审批环节，合理规范的使用资金。
			执行准确性	根据年度任务数使用资金，资金流向清楚准确。
			预算绩效管理情况	通过科学设定预算目标，强化执行监控与效果评估，确保资金合理合规的使用。
			支出责任履行情况	严格按照预算执行，支出责任履行到位，确保了财务的合规性与高效性。
总体     目标 完成 情况	总体目标				全年实际完成情况
	目标1:0-6岁残疾人儿童康复救助77人；目标2：困难重度残疾人家庭无障碍改造110户；目标3：精神智力残疾人评定补贴42人；目标4：0-3岁残疾儿童早期干预试点2人。				0-6岁残疾人儿童康复救助94人；困难重度残疾人家庭无障碍改造136户；精神智力残疾人评定补贴42人；0-3岁残疾儿童早期干预试点2人。
绩 效 指 标	一级 指标	二级 指标	三级指标		指标值	全年实际完成值	其中：中央资金完成值	未完成原因和改进措施
	产 出 指 标	数量 指标	0-6岁残疾人儿童康复救助		≥77人	94人	44人
			困难重度残疾人家庭无障碍改造		≥110户	136户	85户
			精神智力残疾人评定补贴		≥42人	42人	20人
			0-3岁残疾儿童早期干预		≥2人	2人	2人
		质量 指标	0-6岁残疾人儿童康复救助		93%	95%	95%
			困难重度残疾人家庭无障碍改造		92%	94%	94%
			精神智力残疾人评定补贴		96%	100%	100%
			0-3岁残疾儿童早期干预		96%	97%	97%
		时效 指标	计划年末前完成任务指标		98%	100%	100%
		成本 指标	0-6岁残疾人儿童康复救助		20000元/人	100%	100%
			困难重度残疾人家庭无障碍改造		700-6000元/户	100%	100%
			精神智力残疾人评定补贴		150元/人	100%	100%
			0-3岁残疾儿童早期干预		24000元/人	100%	100%
		……
	效益指标	经济效益指标	减轻残疾人及家庭经济负担		一定程度减轻	一定程度减轻	一定程度减轻
		社会效益指标	让残疾人感受到国家政策的关怀		有所提高	有所提高	有所提高
		生态效益指标
		可持续影响指标	逐步提高补贴标准和扩大受益对象		落实年度任务	100%	100%
			改善残疾人生活状况		中长期	中长期	中长期
		……
	满意  度指  标	服务对象满意度指   标	0-6岁残疾人儿童康复救助		94%	96%	96%
			困难重度残疾人家庭无障碍改造		95%	97%	97%
			精神智力残疾人评定补贴		97%	100%	100%
			0-3岁残疾儿童早期干预		98%	100%	100%
		……
说明	请在此处简要说明中央巡视、各级审计和财会监督中发现的问题及其所涉及的金额，如没有请填无。
注：1.资金使用单位按项目绩效目标填报，主管部门汇总时按区域绩效目标填报。
2.其他资金包括与中央财政资金、地方财政资金共同投入到同一项目的自有资金、社会资金，以及以前年度的结转结余资金等。
3.全年执行数是指按照国库集中支付制度要求所形成的实际支出。
4.分2个表分别填报残疾人事业发展补助资金（一般公共预算）和中央专项彩票公益金支持残疾人事业发展补助资金项目绩效自评。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表