2025年度四川省蓬溪县残疾人联合会决算
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公开时间：2026年8月5日
第一部分 部门概况…………………………………………………………………4
一、部门职责…………………………………………………………………4
二、机构设置 …………………………………………………………………5
第二部分 2025年度部门决算情况说明………………………………………6
一、收入支出决算总体情况说明 ……………………………………………6
二、收入决算情况说明 ………………………………………………………6
三、支出决算情况说明 ………………………………………………………7
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 …………………………………7
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 ……………………………8
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明………………………11
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明………………………………11
八、政府性基金预算支出决算情况说明……………………………………13
九、国有资本经营预算支出决算情况说明…………………………………13
十、其他重要事项的情况说明………………………………………………13
第三部分 名词解释 …………………………………………………………16
第四部分 附件 ………………………………………………………………19
第五部分 附表 ………………………………………………………………51
一、收入支出决算总表……………………………………………………51
二、收入决算表……………………………………………………………51
三、支出决算表……………………………………………………………51
四、财政拨款收入支出决算总表…………………………………………51
五、财政拨款支出决算明细表……………………………………………51
六、一般公共预算财政拨款支出决算表…………………………………51
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表……………………………51
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表………………………51
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表……………………………51
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表…………………………51
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表……………………51
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表…………………………51
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表………………………………51
第一部分 部门概况
一、部门职责
1、听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人合法权益，为残疾人服务。
2、团结、教育残疾人遵纪守法，履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量。
3、弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。
4、开展残疾人康复、扶贫、教育、劳动就业、文化、体育、科研、用品供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防等工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。
5、贯彻执行国家和省、市关于残疾人事业的法律、法规和方针、政策；协助县委、县政府研究、制定和实施残疾人事业的法规、政策和计划，调查掌握残疾人状况，进行综合分析，向县委、县政府提出决策建议，对有关业务领域进行指导和管理。
6、承担县政府残疾人工作协调委员会的日常工作，做好综合组织、协调和服务工作。
7、指导、监督和宏观管理残联系统的残疾人福利企业，会同有关部门制定并监督实施残疾人社会福利生产的扶持保护政策，颁发残疾人福利企业证书。
8、管理和发放残疾人证，指导和管理各类残疾人社团组织。
9、统筹开展为残疾人事业募捐活动，管好、用好募捐资金。
10、指导、管理乡镇、城南经管局、上游工业园、企事业单位等基层残联工作。
11、开展残疾人事业的对外交流与合作。
12、负责按比例安置残疾人就业工作，负责残疾人劳动资源和社会用工调查、劳力评估、求职登记、就业咨询、安置就业、核实全县机关、企事业、经济组织完成安置任务情况。对未完成安置任务的单位征收残疾人就业保障金，管理、使用就业保障金等工作。
13、在为残疾人救助、解困的基础上，入户对残疾人实施精准帮扶，提高生活水平，共同奔小康。
14、在宣扬“人道”、“人权”基础上，提升到弘扬扶残、助残社会风气，营造文明进步社会环境，提高社会文明程度，参与“三个文明”建设。
15、承办县委、县政府和上级主管部门交办的其他工作。
二、机构设置
县残联下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。
县残联无纳入2025年度部门决算编制范围的二级预算单位。
第二部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2025年度收、支总计均为1449.11万元。与2024年度相比，收、支总计各增加198.32万元，增长15.9%，主要原因是2025年中省一般公共预算项目资金增加。
（图1：收、支决算总计变动情况图）
二、收入决算情况说明
2025年度本年收入合计1449.11万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1288.61万元，占88.9%；政府性基金预算财政拨款收入160.5万元，占11.1%。
（图2：收入决算结构图）
三、支出决算情况说明
2025年度本年支出合计1449.11万元，其中：基本支出176.24万元，占12.2%；项目支出1272.87万元，占87.8%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2025年度财政拨款收、支总计均为1449.11万元。与2024年度相比，财政拨款收、支总计各增加198.32万元，增长15.9%，主要原因是2025年中省一般公共预算项目资金增加。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出1288.61万元，占本年支出合计的88.9%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加199.32万元，增长18.3%。主要变动原因是2025年中省项目资金增加。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出1288.61万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出1268.85万元，占98.5%；卫生健康支出6.76万元，占0.5%；住房保障支出13万元，占1%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2025年度一般公共预算支出决算数为1288.61万元，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）: 支出决算为0.76万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为0.19万元，完成预算100%。
3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为15.31万元，完成预算100%。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为0.19万元，完成预算100%。
5.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）行政运行（项）: 支出决算为112.46万元，完成预算100%。
6.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）: 支出决算为15.94万元，完成预算100%。
7.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）: 支出决算为22.62万元，完成预算100%。
8.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）: 支出决算为1101.07万元，完成预算100%。
9.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为0.31万元，完成预算100%。
10. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为3.99万元，完成预算100%。
11. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为1.26万元，完成预算100%。
12. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为1.13万元，完成预算100%。
13. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为0.37万元，完成预算100%。
14. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为13.00万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款基本支出176.24万元，其中：
人员经费155.59万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等。
公用经费20.65万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2025年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.91万元，完成预算100%，较上年度减少0.34万元，下降27.4%。决算数与预算数持平。
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2025年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.91万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2024年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0.91万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2024年度增加0.06万元，增长6.6%。主要原因是燃油支出略有增长。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2025年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车1辆。
公务用车运行维护费支出0.91万元。主要用于各项残疾人工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2024年度减少0.4万元，下降100%。主要原因是严格控制公务接待支出。其中：
国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2025年度政府性基金预算财政拨款支出160.50万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2025年度，县残联机关运行经费支出20.65万元，比2024年度减少7.14万元，下降25.7%。主要原因是厉行节约，严格控制一般性支出。
（二）政府采购支出情况
2025年度，县残联政府采购支出总额72.06万元，其中：政府采购货物支出72.06万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于残疾人辅具适配。授予中小企业合同金额29.92万元，占政府采购支出总额的41.5%，其中：授予小微企业合同金额29.92万元，占政府采购支出总额的41.5%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，县残联共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 特种专业技术用车1辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2025年度预算编制阶段，组织对残疾儿童康复救助和重度残疾人基本医疗保险资金项目、川财社【2024】125号2025年中央和省级财政残疾人事业发展补助资金等2个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控。
组织对2025年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成蓬溪县残疾人联合会部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、残疾儿童康复救助和重度残疾人基本医疗保险资金等专项预算项目绩效自评报告，其中，蓬溪县残疾人联合会部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为93.54分，绩效自评综述：我会切实履行了部门职责，部门预算管理、财务管理、资产管理和采购管理等规范有序，较好地完成了各项年度任务，部门预算支出使用效益达到预期；残疾儿童康复救助和重度残疾人基本医疗保险资金专项预算项目绩效自评得分为92.8分，绩效自评综述：我会残疾儿童康复救助和重度残疾人基本医疗保险资金项目实施顺利，执行率高。绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
3、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
5. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
5.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
6. 社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
7.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人康复：指残疾人联合会用于残疾人康复方面的支出。
8.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫：指残疾人联合会用于残疾人就业和扶贫等方面的支出。
9.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：指除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。
10.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
11.住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
14.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
蓬溪县残疾人联合会部门预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。蓬溪县残疾人联合会为参照公务员法管理的财政全额拨款事业单位，下设事业单位为蓬溪县残疾人综合服务中心。编制机构1个，独立核算编制机构1个。
（二）机构职能。蓬溪县残疾人联合会是由县政府管理的参公正科级事业性质的群众团体单位。主要职能：调查掌握全县残疾人状况、需求，建档立卡；核发《中华人民共和国残疾人证》；宣传、贯彻残疾人保障法和有关残疾人事业法规，维护残疾人合法权益；协助政府研究、制定残疾人事业的政策、计划，发展和管理残疾人事业；开展残疾人康复、扶贫、教育、劳动就业、社会保障、文化体育等工作。
（三）人员概况。截至2025年末，蓬溪县残疾人联合会编制人数7人，其中：参公管理编制5人，事业编制2人。在职人员9人，参公管理人员6人，机关工勤1人，非参公事业人员2人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。蓬溪县残疾人联合会2025年年初预算收入685.52万元，比2024年初预算收入减少242.11万元，下降26.1%；决算报表收入1449.11万元，较2024年增加198.32万元，增长15.9%。
（二）支出情况。蓬溪县残疾人联合会2025年年初预算支出685.52万元，较2024年初预算支出减少242.11万元，下降26.1%；决算报表支1449.11万元，较2024年增加198.32万元，增长15.9%，其中：基本支出176.24万元，项目支出1272.87万元。
（三）结余分配和结转结余情况。蓬溪县残疾人联合会2025年决算报表无结转结余。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析
1.履职效能。为充分反映我会2025年度部门职能履行成效，结合部门职能职责和2025年度重点工作任务，选取了“医疗保险补贴人数、实用技术培训人数、无障碍改造合格率、助学有效率”4个绩效指标作为核心职能目标，各职能目标具体完成情况如下：
（1）医疗保险补贴人数
我会为8545名重度残疾人代缴城乡居民基本医疗保险，完成了8100人的目标任务，根据评分标准，该项指标不扣分，得3分。
（2）实用技术培训人数
我会2025年认真组织开展农村困难残疾人实用技术培训，为150名残疾人提供种养殖等技能培训，完成66人的目标任务，根据评分标准，该项指标不扣分，得2分。
（3）无障碍改造合格率
我会2025年认真组织开展困难残疾人家庭无障碍改造工作，无障碍改造合格率达100%，根据评分标准，该项指标不扣分，得2分。
（4）助学有效率
我会认真组织开展残疾学生助学工作，助学有效率达100%，根据评分标准，该项指标不扣分，得3分。
综上，根据评分标准，我会履职效能指标不扣分，得10分。
2.预算管理。
（1）预算编制质量
2025年我会严格按照相关要求编制年初部门预算，根据2025年度预算执行情况，部门预算偏离程度如下：
财政拨款预算偏离度=|预算执行数-调整预算数|÷调整预算数=|14491117.62-14717614.65|÷14717614.65=1.54%。
综上，该项指标得分=（1-0.0154）×100%×8=7.88。
根据评分标准，该项指标扣0.12分，得7.88分。
（2）支出执行进度
2025年我会中省项目资金全年预算数为410.4万元，执行数为409.5万元，预算执行率为99.78%；专项预算项目资金（不包括人员类、运转类、公用经费项目）全年预算数为882.84万元，执行数为863.37万元，预算执行率为97.79%。
该项指标得分=中省转移支付资金实际支出数÷中省转移支付资金预算数*4.5+专项预算项目实际支出数÷专项预算项目预算数*4.5=（410.4/409.5）*4.5+（882.84/863.37*4.5）=8.89。
根据评分标准，该项指标扣0.11分，得8.89分。
（3）预算年终结余
2025年我会支出全年预算数为1471.76万元，预算执行数为1449.11万元，注销金额为22.65万元。结转结余金额为0万元
该项指标得分=（1-部门整体预算结余率）×100%×8=（1-1.54%）×100%×8=7.88，其中部门整体预算结余率为当年年终部门预算注销金额和结转金额占部门预算总金额的比率。
根据评分标准，该项指标扣0.12分，得7.88分。
（4）严控一般性支出
我会2025年度“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出情况详见下表3-1。
表3-1 2025年度一般性支出情况表
单位：万元
序号 | 项目名称 | 2024年年初预算数 | 2025年年初预算数 | 2024年预算执行数 | 2025年预算执行数 |
1 | “三公”经费 | 5.2 | 5.18 | 1.25 | 0.91 |
2 | 会议费 | 0.3 | 0 | 0.29 | 0 |
3 | 培训费 | 0.2 | 0 | 0.2 | 0 |
4 | 差旅费 | 3.2 | 2.8 | 3.19 | 2.8 |
5 | 办节办展 | 0 | 0 | 0 | 0 |
6 | 办公设备购置 | 0 | 0 | 0 | 0 |
7 | 信息网络及软件购置更新经费 | 0 | 0 | 0 | 0 |
8 | 课题经费 | 0 | 0 | 0 | 0 |
合计 | 8.9 | 7.98 | 4.93 | 3.71 | |
一般性支出财政拨款年初预算较和一般性支出财政拨款预算执行数较上年均实现压减，得3分。
一般性支出财政拨款年初预算较上年压减10%，得1分，一般性支出财政拨款预算执行较上年压减24.75%，得2分。
根据评分标准，该项指标不扣分，得6分。
3．资产管理
（1）人均资产变化率
我会2024年末实有在编在职人数为9人，固定资产和无形资产期末账面值净值合计6.45万元；2025年末实有在职在编人数为9人，固定资产和无形资产净值合计3.80万元。部门人均资产变化率Y=（2025年行政事业单位人均占有资产-2024年行政事业单位人均占有资产）÷2024年行政事业单位人均占有资产×100%，行政事业单位人均占有资产=（固定资产净值+无形资产净值）÷行政事业单位编制内实有人数。故我会2024、2025年人均占有资产分别为0.72万元/人、0.42万元/人。
综上，2025年我会人均资产变化率为-41.08%，小于市直行政事业单位人均资产变化率-2.06%。
根据评分标准，该项指标扣0分，得3分。
（2）资产利用率
我会2025年办公家具账面价值为8.52万元，超最低使用年限的办公家具账面价值为1.66万元，2025年办公设备账面价值为42.92万元，超最低使用年限的办公设备账面价值为40.10万元。
该项指标得分=（超最低使用年限的办公家具账面原值÷办公家具账面原值×100%×1.5）+（超最低使用年限的办公设备账面原值÷办公设备账面原值×100%×1.5）=0.29+1.40=1.69。
根据评分标准，该项指标扣1.31分，得1.69分。
（3）资产盘活率
我会2024年、2025年均无闲置资产。自评年度我会闲置资产占比变化率为0%。
根据评分标准，该项指标不扣分，得3分
（1）支持中小企业发展
我会2025年严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，对适宜由中小企业提供的采购项目和采购包，预留采购份额专门面向中小企业采购，并在采购预算中单独列示。根据评分标准，该项指标不扣分，得3分。
（2）采购执行率
该项指标得分=当年政府采购实际支付总金额÷（当年政府采购总预算数-当年已完成采购项目节约金额）×100%×3＝560224÷（569200-8976）×100%×3＝3。
根据评分标准，该项指标不扣分，得3分。
（1）财务管理制度
为加强和规范我会内部控制管理水平和风险防范能力，健全规范内部控制机制，加强廉政风险防控机制建设，我会2025年在对预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同等各类经济业务活动流程梳理的基础上，依据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国政府采购法》《政府会计制度》《行政事业单位内部控制规范（试行）》《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）、《四川省财政厅关于印发〈四川省省级行政事业单位内部控制建设指引〉的通知》（川财会〔2019〕37号）等文件编制了《蓬溪县残疾人联合会财务内部控制制度》，单位内部财务管理制度等制度机制建立健全，制度得到有效执行。
根据评分标准，该项指标不扣分。
（2）财务岗位设置
我会按照《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》等相关法律，合理设置了单位财务岗位，明确了各岗位职责权限确保工作有序进行，同时，我会制定的《蓬溪县残疾人联合会财务内部控制制度》明确表示了财务收支统一核算管理，会计和出纳岗位分设，出纳人员不得兼管审核、会计档案保管，在财务实际设置过程中，做到了将会计与出纳、审核与执行等岗位分离，形成了相互制约、监督的机制，进而增强了财务数据的准确性，提升了内部控制效能，确保了财务工作的高效与透明。
根据评分标准，该项指标不扣分。
（3）资金使用规范
我会严格按照已制定的内部控制制度文件和国家财经法规要求使用资金，资金使用符合相关财务管理制度规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，对项目的重大开支进行了评估论证，资金使用符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
根据评分标准，该项指标不扣分。
（二）部门预算项目绩效分析
常年项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额530万元，1—12月预算执行总体进度为96.33%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数4个，涉及预算总金额763.24万元，1—12月预算执行总体进度为99.88%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策
（1）决策程序
根据事前绩效评估相关要求，2025年我会4个预算阶段项目（含一次性项目）均严格履行事前评估程序，项目立项依据充分，决策程序规范。
根据评分标准，该项指标不扣分，得4分。
（2）目标设置
2025年我会开展绩效目标管理的部门预算阶段项目（含一次性项目）共有4个，为充分发挥绩效目标引领作用，我会贯彻落实《中共四川省委办公厅四川省人民政府办公厅关于深入实施预算绩效管理的通知》（川委厅〔2021〕5号）文件精神，4个项目均设置了相应的绩效目标，且绩效目标与计划期内的任务量、预算安排相匹配。
根据评分标准，该项指标不扣分，得4分。
（3）项目入库
2025年我会需在规定时间内进行入库的项目共有5个，均在规定时间内完成了项目入库。
根据评分标准，该项指标不扣分，得4分。
2.项目执行
（1）执行同向
我会严格按照部门预算项目批复内容实施项目，项目资金使用符合预算批复用途，与项目总体绩效目标设置方向相符，没有相悖或不合理之处。
根据评分标准，该项指标不扣分，得5分。
（2）项目调整
2025年我会年初设置的部门项目预算较为合理，项目总体绩效目标设置较为科学合理，预算调整及时，与实际情况基本相符，不存在应采取但未采取收回预算、调整目标等处置措施的部门预算阶段项目，故不涉及收回预算、调整目标等处置措施。
根据评分标准，该项指标不扣分，得6分。
（3）执行结果
2025年我会常年项目共计1个，预算结余率小于10%的常年项目数量为1个；阶段（一次性）项目共计4个，预算结余率小于10%的一次性项目和阶段项目数量为4个。
根据评分标准，该项指标得分=预算结余率小于10%的常年项目数量÷部门预算常年项目总数×100%×2+预算结余率小于10%的一次性项目和阶段项目数量÷部门预算一次性项目和阶段项目总数×100%×2=（1÷1×100%×2）+（4÷4×100%×2）2+2=4，该项指标不扣分，得4分。
3.目标实现
（1）目标完成
2025年部门预算阶段项目（含一次性项目）共有4个，结合项目实施的实际情况，我会所涉及的部门预算阶段项目（含一次性项目）各数量指标全部完成的数量为4个。
根据评分标准，该项指标不扣分，得6分。
（2）目标偏离
2025年我会部门预算项目（含常年项目和阶段项目及一次性项目）共有5个，各项目数量指标的完成值与设定预期指标值的偏离度在30%以内的个数为13个。
该项指标得分=已完成预期指标值的数量指标中偏离度在30%内的指标个数÷已完成预期指标值的数量指标个数×100%×6＝13÷15×6＝5.2。
根据评分标准，该项指标扣0.8分，得5.2分。
（3）实现效果
2025年我会需进行绩效目标管理的部门预算阶段项目共有4个，预期效益指标均已完成的项目个数为4个。
根据评分标准，该项指标不扣分，得5分。
（三）重点领域绩效分析，行政事业性国有资产绩效分析
2025年度，我会无资产配置预算，严格按照相关文件要求，做好国有资产的清理盘点、统计报告及日常监督检查工作，2025年度国有资产基础管理、日常管理、效率管理等方面整体效益较好，有效保障了国有资产安全，提高了国有资产利用率。
（四）绩效结果应用情况。我会为进一步提高行政事业单位内部管理水平和风险防范能力，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，在对预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同等各类经济业务活动流程梳理的基础上，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择应对策略，形成了内部控制制度手册，严格按照内控制度进行预算绩效管理，并按照相关要求将绩效信息随同预决算公开。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。我会针对本次财政预算绩效自评工作，严格按照《预算绩效评价共性指标体系框架》及相关财务管理规定，结合2025年度工作开展情况及履职情况，对2025年度部门预算资金的使用情况进行了全面、深入的分析和评价。经过自评，我们得出以下结论：2025年度，我会切实履行了部门职责，部门预算管理、财务管理、资产管理和采购管理等规范有序，较好地完成了各项年度任务，部门预算支出使用效益达到预期，但我会在年度预算项目绩效指标编制方面，其个别指标目标值设置偏低，按照部门预算绩效评价指标体系中指标评分标准要求，2025年我会部门预算绩效评价综合得分93.54分。
（二）存在问题。绩效目标设置有待加强。困难重度残疾人家庭无障碍改造和智力、精神、重度残疾人托养服务等目标值设置偏低，实际完成数超目标任务30%以上。
（三）改进建议。科学编制绩效目标。绩效目标的设定需通过领导班子集体讨论通过，将绩效目标编制得更准确，缩小完成数与目标值的偏差，为更多残疾群众提供优质服务。
附表：1.部门整体支出绩效目标完成情况自评表
2.县级部门整体支出绩效评价指标体系得分表
3.部门预算项目支出绩效自评表（2025年度）
附表1
部门整体支出绩效目标完成情况自评表 | ||||||||
（2025年度） | ||||||||
单位：万元 | ||||||||
部门名称 | 县残联部门 | |||||||
年度部门整体支出预算 | 资金总额 | 财政拨款 | 其他资金 | |||||
685.52 | 685.52 | 0 | ||||||
年度总体目标 | 开展残疾人康复、扶贫、教育、劳动就业、文化、体育、科研、用品供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防等工作。管理和发放残疾人证，指导和管理各类残疾人社团组织。指导、监督和宏观管理残联系统的残疾人福利企业，会同有关部门制定并监督实施残疾人社会福利生产的扶持保护政策，颁发残疾人福利企业证书。审核享受各种补助、补贴、扶持资金对象，按时兑付各种补助、补贴、扶持资金及服务费等各项资金。开展人事管理、财务管理、党建、后勤服务工作。 | |||||||
年度主要任务 | 任务名称 | 主要内容 | ||||||
残疾人保障金支出 | 按时兑付各种补助、补贴、扶持资金及服务费等各项资金， 开展送温暖活动、困难残疾人临时救助、残疾学生助学、残疾人“智慧量服”、残疾人无障碍改造、残疾人实用技术培训、残疾儿童康复救助、残疾人评定等工作，促进残疾人就业创业。 | |||||||
残疾人工作 | 审核享受各种补助、补贴、扶持资金对象，开展人事管理、财务管理、党建、后勤服务等工作。 | |||||||
年度绩效指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 绩效指标性质 | 绩效指标值 | 绩效度量单位 | 权重 | 实际完成指标值 |
产出指标 | 数量指标 | 保安保洁人数 | ≥ | 1 | 人 | 3 | 1 | |
残疾人托养人数 | ≥ | 116 | 人 | 3 | 934 | |||
残疾学生助学人数 | ≥ | 540 | 人 | 3 | 504 | |||
无障碍改造数 | ≥ | 16 | 户 | 3 | 239 | |||
医疗保险补贴人数 | ≥ | 8100 | 人 | 4 | 8545 | |||
残疾儿童康复救助人数 | ≥ | 15 | 人 | 4 | 99 | |||
实用技术培训人数 | ≥ | 66 | 人 | 4 | 150 | |||
质量指标 | 残疾儿童康复救助有效率 | ≥ | 90 | % | 4 | 93 | ||
培训参与率 | ≥ | 90 | % | 4 | 94 | |||
无障碍改造合格率 | ≥ | 90 | % | 4 | 100 | |||
一、二级残疾人医保参保率 | = | 100 | % | 4 | 100 | |||
助学有效率 | ≥ | 90 | % | 4 | 100 | |||
托养需求保障率 | ≥ | 90 | % | 4 | 90 | |||
维修维护合格率 | ≥ | 95 | % | 4 | 100 | |||
时效指标 | 完成及时率 | ≥ | 90 | % | 4 | 95 | ||
效益指标 | 社会效益指标 | 残疾人保障水平 | 定性 | 提升 | 10 | 20 | 提升 | |
满意度指标 | 帮扶对象满意度指标 | 帮扶对象满意度 | ≥ | 95 | % | 4 | 96 | |
成本指标 | 经济成本指标 | 无障碍改造费 | ≤ | 6000 | 元/户 | 4 | 6000 | |
残疾儿童康复救助费 | ≤ | 20000 | 元/人 | 4 | 20000 | |||
残疾学生助学金 | ≤ | 7500 | 元/人 | 4 | 7500 | |||
培训费 | ≤ | 1600 | 元/人 | 4 | 1600 | |||
医疗保险补贴费 | ≤ | 400 | 元/人 | 4 | 400 | |||
附表2
县级部门整体支出绩效评价指标体系得分表 | |||||
绩效指标 | 自评得分 | 备注 | |||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标分值 | ||
总体绩效（56分） | 履职效能（10分） | 医疗保险补贴人数 | 10 | 10 | |
实用技术培训人数 | |||||
无障碍改造合格率 | |||||
助学有效率 | |||||
预算管理（31分） | 预算编制质量 | 8 | 7.88 | ||
支出执行进度 | 9 | 8.89 | |||
预算年终结余 | 8 | 7.88 | |||
严控一般性支出 | 6 | 6 | |||
资产管理（9分） | 人均资产变化率 | 3 | 3 | ||
资产利用率 | 3 | 1.69 | |||
资产盘活率 | 3 | 3 | |||
采购管理（6分） | 支持中小企业发展 | 3 | 3 | ||
采购执行率 | 3 | 3 | |||
项目绩效（44分） | 项目决策（12分） | 决策程序 | 4 | 4 | |
目标设置 | 4 | 4 | |||
项目入库 | 4 | 4 | |||
项目执行（15分） | 执行同向 | 5 | 5 | ||
项目调整 | 6 | 6 | |||
执行结果 | 4 | 4 | |||
目标实现（17分） | 目标完成 | 6 | 6 | ||
目标偏离 | 6 | 5.2 | |||
实现效果 | 5 | 5 | |||
扣分项 | 财务管理 | 财务管理制度 | - | ||
财务岗位设置 | - | ||||
资金使用规范 | - | ||||
预算绩效存在问题 | - | 4 | |||
被评价部门配合度 | - | ||||
分值 | 93.54 | ||||
附表3
附件2
蓬溪县残疾人联合会
2025年残疾儿童康复救助和重度残疾人基本医疗保险资金专项预算项目绩效评价
报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。残疾儿童康复救助和重度残疾人基本医疗保险资金项目是为代缴2026年重度残疾人基本医疗保险费而追加的预算项目。根据《遂宁市巩固拓展医疗保障脱贫攻坚成果有效衔接乡村振兴战略的实施细则》（遂医保发〔2021〕52号）及《遂宁市2026年度城乡居民基本医疗保险参保工作方案》（遂医保发〔2025〕8号）要求，对重点优抚对象、重精患者、特困人员、孤儿、I、II级残疾人等特殊人群2026年度城乡居民参保予以全额政府资助，文件要求，县民政局、县农业农村局、县卫生健康局、县退役军人事务局、县残联等部门按照各自职能职责确定政府资助参保人员名单，并落实相应人员的资助参保资金到位工作。
（二）实施目的及支持方向。根据《遂宁市2026年度城乡居民基本医疗保险参保工作方案》（遂医保发〔2025〕8号）、蓬溪县医疗保障局等七个部门《关于做好2026年度城乡居民基本医疗保险特殊人群资助参保征收工作的通知》（蓬医保发〔2025〕12号）要求，项目资金主要用于对I、II级重度残疾人城乡居民基本医疗保险进行全额代缴。资助人员参加职工医保的，职工医保停保后，可申请2026年度城乡居民基本医疗保险参保登记，享受政府资助参保政策。2026年重度残疾人基本医疗保险费由我会代缴至县医保局，由医保局统筹对符合条件的I、II级重度残疾人城乡居民基本医疗保险进行全额代缴，并动态更新。
（三）预算安排及分配管理。该项目按每名重度残疾人400元预算，项目资金共352.84万元。
（四）项目绩效目标设置。该项目绩效目标：重度残疾人医保参保人数≥8821人。我会高度重视绩效评价工作，由理事长组织召开了专题会议安排部署绩效评价工作，并落实了专人具体负责。根据专项资金绩效自评打分表指标体系开展绩效评价。评价方法采用了是否评分法、比率分值法、满意值赋分法。评价标准包括定性指标标准和定量指标标准。
二、评价实施
（一）评价目的。通过项目绩效自评找出在项目实施、预算管理等方面存在的问题，提高项目资金使用效率。
（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断，重点评价对项目实施对象的精准性。
（三）评价选点。该项目资金由我会代缴至县医保局，由医保局统筹对符合条件的I、II级重度残疾人城乡居民基本医疗保险进行全额代缴，并动态更新。
（四）评价方法。根据项目情况和评价重点，具体评价的方法包括：采用成本效益分析法、单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法。
（五）评价组织。评价组人员构成包括分管领导、项目实施股室人员及财务人员，由分管领导组织，股室人员负责提供相关资料，财务人员汇总。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。项目符合县委、县政府重大决策部署和宏观政策规划，项目年度绩效目标与中长期规划一致。项目规划与现实需求匹配，不存在因规划不够合理导致项目效益欠佳的情况。
2.项目管理。项目资金严格按照蓬溪县医疗保障局等七个部门《关于做好2026年度城乡居民基本医疗保险特殊人群资助参保征收工作的通知》（蓬医保发〔2025〕12号）使用，保证专款专用，资金的兑付、发放和使用由财务人员按照财务制度进行资金的审核、支付和核算，在具体支付时，手续完善，会计严格执行财务管理制度，财务处理及时、会计核算规范。
3.项目实施。我会与县财政局、县医保局的紧密配合，工作做到环环相扣，预算执行率达100％，资金使用合规。
4.项目结果。按时为8821名重度残疾人代缴2026年基本医疗保险费，全面完成目标任务。
（二）专用指标绩效分析。
1.区域均衡性。该项目资金按重度残疾人实际人数分配，难以做到区域均衡。
2.对象精准性。通过资料审核、实地调查，该项目实施对象精准。
3.标准合理性。按照《遂宁市2026年度城乡居民基本医疗保险参保工作方案》（遂医保发〔2025〕8号）规定，为每名重度残疾人代缴基本医疗保险费400元。
4.受益残疾人满意度。根据业务股室统计，代缴受益对象满意度96%。
（三）个性指标绩效分析。根据项目特点，个性指标设定为医保参保率，2026年重度残疾人医保参保率达100％。
四、评价结论
根据专项资金绩效自评打分表指标体系确定的内容，我会残疾儿童康复救助和重度残疾人基本医疗保险资金项目实施顺利，执行率高，自评得分92.8分，总体评价为优。
五、存在主要问题
项目实施方案制定存在短板。项目在启动前未制定科学、详实的实施方案，导致项目实施过程缺乏系统规划和明确指引，影响了项目的规范性和预期目标的实现。
六、改进建议
健全项目管理制度。项目在实施前编制完整的实施方案，明确目标、内容、步骤、资金、时间节点及责任主体，并建立方案的审核与备案机制。
附表：1.项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表
2.专项资金绩效目标完成情况自评表
附表1
项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表
序号 | 项目资金末端分配点位 | 自评得分（百分制） | 备注 |
1 | 县医保局 | 100 | |
2 | |||
3 | |||
4 | |||
5 | |||
6 | |||
7 | |||
8 |
备注：1.项目资金末端分配点位包括县（市、区）、市级部门下属单位及一次性单位等。
2.自评得分（百分制）从高到低划分为优、良、中、差四个档次，各个档次数量占比分别为20%、20%、55%、5%，且不同档次间得分分值应体现差异化，同档次得分分值相同的比例不超过该档次总数量的10%。
附表2
专项资金绩效目标完成情况自评表 | ||||||||
项目名称 | 残疾儿童康复救助和重度残疾人基本医疗保险资金 | |||||||
预算单位 | 蓬溪县残疾人联合会 | |||||||
项目类型 | 民生项目 | |||||||
项目 概况 | 中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目） | |||||||
资金管理办法（名称、文号） | 蓬溪县医疗保障局等七个部门《关于做好2026年度城乡居民基本医疗保险特殊人群资助参保征收工作的通知》（蓬医保发〔2025〕12号） | |||||||
绩效分配方式 | £因素法 | £项目法 | R据实据效 | £因素法与项目法相结合 | ||||
立项依据 | 《遂宁市2026年度城乡居民基本医疗保险参保工作方案》（遂医保发〔2025〕8号） | |||||||
使用范围 | 重度残疾人基本医疗保险保费代缴 | |||||||
申报（补助）条件 | 参加城乡居民基本医疗保险的I、II级重度持证残疾人 | |||||||
项目起止年限 | 2025 | |||||||
项目资金 （万元） | 年度资金总额： | 352.84 | ||||||
其中：财政拨款 | 352.84 | |||||||
其他资金 | ||||||||
总体 目标 | 年度目标 | |||||||
代缴重度残疾人基本医疗保险费。 | ||||||||
绩效 指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 权重 | 实际完成指标值 |
产出指标 | 数量指标 | 重度残疾人医保参保人数 | ≥ | 8821 | 人 | 15 | 8821人 | |
质量指标 | 重度残疾人医保参保率 | ＝ | 100 | ％ | 15 | 100％ | ||
时效指标 | 完成及时率 | ≥ | 90 | ％ | 10 | 100％ | ||
效益指标 | 社会效益 指标 | 残疾人保障水平 | 定性 | 提升 | 30 | 提升 | ||
满意度 指标 | 服务对象 满意度指标 | 帮扶对象满意度 | ≥ | 95 | ％ | 10 | 96％ | |
成本指标 | 经济成本 指标 | 医疗保险费 | ≤ | 400 | 元/人 | 10 | 400元/人 | |
附件3
蓬溪县残疾人联合会
2025年度四川省残疾人事业发展补助资金绩效评价报告
蓬溪县残疾人联合会2025年度收到中央和省级财政残疾人事业发展补助资金共计410.4万元，其中：中央一般公共预算102万元，体育彩票公益金139.4万元；省级一般公共预算147万元，福利彩票公益金9万元，体育彩票公益金13万元。计划为150名农村残疾人开展实用技术培训，对3008名残疾人实施康复服务，发放650人650件残疾人辅具，完成智力、精神、重度残疾人托养服务400人，支持200名残疾人发展居家灵活就业，为80名0-6岁残疾人儿童提供康复救助，为110户困难重度残疾人家庭进行无障碍改造，为200名残疾人开展文化进家庭“五个一”活动，为1名0-3岁残疾儿童开展早期干预试点。
一、绩效分析
（一）通用指标绩效分析
1.项目决策
（1）决策程序。严格按照《四川省财政厅关于提前下达2025年中央和省级财政残疾人事业发展补助资金的通知》（川财社〔2024〕125号）、《四川省财政厅关于下达2025年省级财政残疾人事业发展补助资金的通知》（川财社〔2025〕10号）和《四川省财政厅关于下达2025年中央和省级财政残疾人事业发展补助资金的通知》（川财社〔2025〕50号）要求，项目决策程序严密，得6分。
（2）规划认证。项目规划符合中央、省委省政府有关决策部署安排，具有必要性、合理性和可行性，得6分。
（3）资金投向。中央和省级财政残疾人事业发展补助资金主要用于残疾人康复、就业、文化等方面支出，符合政府支持范围且符合财政事权支出责任划分规定，与行业发展相匹配，未与其他同类项目交叉重复，得6分。
2.项目管理
（1）制度办法。按照《四川省财政厅关于提前下达2025年中央和省级财政残疾人事业发展补助资金的通知》（川财社〔2024〕125号）、《四川省财政厅关于下达2025年省级财政残疾人事业发展补助资金的通知》（川财社〔2025〕10号）和《四川省财政厅关于下达2025年中央和省级财政残疾人事业发展补助资金的通知》（川财社〔2025〕50号）要求使用资金，单位内部财务管理制度等制度机制不断健全和完善，并得到有效执行，得2分。
（2）分配管理。资金分配采用因素分配法和项目法分配，公平合理，决策程序符合管理要求，得10分。
（3）绩效监管。项目按中省要求开展绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作，得6分。
3.项目实施
（1）预算执行。2025年中央和省级财政投入项目资金总额410.4万元，实际支付409.5万元，残疾人无障碍改造有0.9万元质保金，待质保期到再支付，资金使用率为99.78%，得5.98分。
（2）资金使用。项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规，得3分。
4.项目结果
（1）目标完成。中央和省级财政残疾人事业发展补助资金9个项目，均完成绩效目标，实施结果与绩效目标相匹配，反映了目标实现程度，得6分。
（2）完成时效。补贴类项目、无障碍改造等项目均于2025年全面完成，不存在实际完成时间晚于计划完成时间的情况，得3分。
（二）专用指标绩效分析
1.区域均衡性。项目资金分配按照我县残疾人需求进行分配，不同程度改善了当地残疾人康复水平，提高残疾人生活生产能力，关心、理解、支持残疾人的社会氛围得到改善，得10分。
2.对象精准性。除因未找到合适有一定劳动力的残疾人，辅助性就业机构未安置智力残疾人外，项目实施对象精准，符合实施方案要求，审核资料、发放资料完整，得9分。
3.标准合理性。部分项目未制定实施方案，得3分。
4.受益残疾人满意度。根据业务科室统计，残疾人康复满意度95%，残疾人实用技术培训满意度95%，智力、精神、重度残疾人托养服务满意度95%，接受无障碍改造残疾人家庭满意度97%，文化进家庭“五个一”满意度96%，0-3岁残疾儿童早期干预满意度100%，残疾人辅具适配满意度96%，残疾人居家灵活就业满意度96%，0-6岁残疾人儿童康复救助满意度96%，均达到年初设定绩效目标，得2.6分。
5.政策知晓率。多数受益对象知晓项目支持对象、支持方向、支持标准，部分残疾人对政策、支持方向和支持标准了解得不够全面准确，得1分。
（三）个性指标绩效分析
1.器材投入使用率。因辅具适配机构未对助听器一对一的使用开展指导，导致部分残疾人使用不规范，无障碍改造项目，个别残疾人因热水器耗电耗气费用过高而导致使用率低，得1.5分。
2.无障碍改造及辅具适配率。部分残疾人需求多种辅具，实际只满足了一种辅具需求，得2分。
3.受助残疾人康复有效率。0-6岁残疾儿童康复训练有效率、7岁以上残疾儿童康复训练有效率、成年持证残疾人康复训练有效率均达90%以上，超过90%残疾人或家属认为康复有效，但少部分残疾人康复效果不明显，康复档案里缺少部分实施图片，得1.9分。
4.农村困难残疾人实用技术培训实效性。培训对象均符合政策条件，掌握了1-2门生产技能，接受培训对象满意度达90%，不存在不符合政策条件的对象纳入培训范围的情况，但个别残疾人培训效果不佳，得1.5分。
5.残疾人居家灵活就业创业补贴实效性。灵活就业补贴与创业补贴对象均符合政策条件要求，得1分。
6.辅助性就业机构对象精准性。安置的残疾人缺少智力残疾人，得0.5分。
7.托养服务质量达标率。蓬溪县残疾人托养主要做了寄宿制托养和居家托养服务，对象均为就业年龄段智力、精神、重度肢体残疾人，托养服务规范，但寄宿制托养未全覆盖开展满意度评价，得1.5分。
8.残疾人全民健身活动内容一致性。计划开展滚铁环项目，但实际无人报名，得0.8分。
二、评价结论
2025年四川省残疾人事业发展补助资金绩效评价指标总分值为100分，蓬溪县资金项目自评得分90.28分，自评等级为“优”。
三、存在主要问题
（一）绩效目标设置有待加强。困难重度残疾人家庭无障碍改造目标值110户，完成239户，超任务比例为117.27%；0-6岁残疾人儿童康复救助目标值80人，实际完成99人，超任务比例为23.75%；智力、精神、重度残疾人托养服务目标值400人，实际完成934人，超任务比例为133.5%。
（二）项目实施方案制定存在短板。部分项目在启动前未制定科学、详实的实施方案，导致项目实施过程缺乏系统规划和明确指引，影响了项目的规范性和预期目标的实现。
（三）政策宣传的深度与广度不足。对残疾人群体的政策宣传方式较为单一，覆盖面和渗透力有待加强，致使部分残疾人对相关政策，特别是支持方向、具体标准、申请流程等关键信息了解不全面、不准确，影响了政策的有效落地和惠及面。
（四）项目全过程监管与精准指导不到位。主要体现在：
1. 后续跟踪检查缺位：对已实施项目的后续运行、设备使用情况跟踪检查不足。
2. 使用指导不充分：导致部分辅助器具使用不规范，未能充分发挥其功能效益。
3. 持续支持机制欠缺：对项目带来的后续影响，如热水器能耗费高导致使用率低，缺乏有效的应对和支持措施。
4. 效果评估与调整滞后：对康复训练、技能培训等项目效果缺乏动态评估和及时干预，导致部分残疾人康复效果不明显、培训成效不佳。
5. 服务对象覆盖不均衡： 在残疾人就业安置等项目中对智力残疾人群体的关注和吸纳不足，覆盖人群类型不够全面。
四、改进建议
（一）强化摸底排查。绩效目标的设定需通过领导班子集体讨论通过，将绩效目标编制得更准确，缩小完成数与目标值的偏差，为更多残疾群众提供优质服务。
（二）健全项目管理制度。 强制要求所有项目在实施前必须编制完整的实施方案，明确目标、内容、步骤、资金、时间节点及责任主体，并建立方案的审核与备案机制。
（三）创新政策宣传方式。 针对残疾人的特点和信息获取渠道，采用通俗易懂、形式多样（如宣传册、短视频、社区宣讲、一对一讲解等）的方式进行精准宣传，确保政策内容传递到位、理解无误。
（四）强化全过程闭环管理。
1. 加强督导检查。 建立定期的项目跟踪检查机制，及时发现问题。
2. 提供精准指导。对辅助器具使用等提供持续的操作培训和上门指导服务。
3. 完善配套支持。 针对使用成本高等问题，研究探索电费气费补贴、设备节能改造等配套支持措施。
4. 动态评估效果。建立项目效果动态评估体系，对康复、培训等项目进行阶段性评估，并根据反馈及时调整干预方案。
5. 促进均衡覆盖。在安置类等项目中，明确面向智力残疾人等群体的倾斜性要求或专门计划，确保服务惠及各类别残疾人。
附表：1. 残疾人事业发展补助资金转移支付绩效自评表（彩票公益金）
2.残疾人事业发展补助资金转移支付绩效自评表（一般公共预算）
附表1
附表2
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表