2023年度中共蓬溪县委党校部门决算
目录
公开时间：2024年8月16日
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 部门概况
一、部门职责
2023年，蓬溪县委党校（行政学校）围绕县委、县政府中心工作，坚持党校姓党根本原则，坚持质量立校、从严治校基本方针，切实履行“干部培训、思想引领、理论研究、决策咨询、学历提升”五位一体的职责，狠抓教学科研资政质量提高、师资队伍建设和制度化管理等重点，扎实有序推进党校（行政学校）全面工作。
（1）、发展县域经济能力，开展干部培训的主渠道。
（2）、农村机关党员理论武装的主阵地。
（3）、组织开展调研、成为全县社科工作的主力军。
（4）、宣传县委战略决策、总结经验成果的平台。
（5）、推动学习型组织建设的教务室。
二、机构设置
中共蓬溪县委党校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。
纳入中共蓬溪县委党校2023年度部门决算编制范围的二级预算单位0个。
第二部分2023年度部门决算情况说明
一、 入支出决算总体情况说明
2023年度收入总计为349.33万元、支出总计为349.33万元。与2022年相比，收入、支出总计各增加了7.48万元，增长2.19%。主要变动原因是2023年人员经费增加。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、 入决算情况说明
2023年本年收入合计349.33万元，其中：一般公共预算财政拨款收入349.33万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、 出决算情况说明
2023年本年支出合计349.33万元，其中：基本支出290.33万元，占83.11%；项目支出59.00万元，占16.89%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年财政拨款收入总计均为349.33万元。与2022年相比，财政拨款收入、支出总计各增加了7.48万元，增加2.19%。主要变动原因是2023年人员经费增加。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出349.33万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加7.48万元，增长2.19%。主要变动原因是人员经费增加。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出349.33万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出（类）39.00万元，占11.16%；教育支出（类）228.97万元，占65.55%；社会保障和就业（类）支出50.15万元，占14.36%；医疗卫生支出10.24万元，占2.93%；住房保障支出20.97万元，占6.00%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度一般公共预算支出决算数为349.33万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）: 支出决算为39.00万元，完成预算100%。
2.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）: 支出决算为208.97万元，完成预算100.00%。
3.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）: 支出决算为20万元，完成预算100.00%。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为31.29万元，完成预算100.00%。
5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为13.31万元，完成预算100.00%。
6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）: 支出决算为4.47万元，完成预算100%。
7.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为1.08万元，完成预算100.00%。
8.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为2.19万元，完成预算100.00%。
9.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为7.50万元，完成预算100.00%。
10.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）:支出决算为0.55万元，完成预算100%。
11.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为20.97万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出290.33万元，其中：
人员经费265.53万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费24.80万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.17万元，完成预算100%，较上年度减少1.90万元，下降37.48%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，减少开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算2.71万元，占85.49%；公务接待费支出决算0.46万元，占14.51%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费支出2.71万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度减少1.69万元，下降38.41%。主要原因是厉行节约，减少出行。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2023年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出2.71万元。主要用于党校日常工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0.46万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度减少0.21万元，下降31.34%。主要原因是厉行节约，减少接待。其中：
国内公务接待支出0.46万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待10批次，72人次（不包括陪同人员），共计支出0.46万元，具体内容包括：主要用于调研科研，学术交流，金额0.67万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年度政府性基金预算财政拨款支0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2023年度，党校机关运行经费支出24.80万元，比2022年度减少6.96万元，下降21.91%，主要原因是厉行节约，减少开支。
（二）政府采购支出情况
2023年度，党校政府采购支出总额12.06万元，其中：政府采购货物支出12.06万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于党校日常办公设施设备采购。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，我校共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于党校日常工作运行运转。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对党校项目（项目名称）等2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控。
组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成党校部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，自评得分为90分，绩效自评综述：本部门按要求对2023年部门整体支出开展绩效自评，根据部门绩效评价工作要求，我校高度重视，成立了自评工作领导小组，对自评实施工作进行了认真的研究和部署，使自评工作得以顺利开展，支出绩效较好，预算编制比较精确、合理;严格落实中央八项规定，厉行节约、反对浪费，压缩了“三公”经费及一般性支出;科学分析优化了年度预算安排，保障了在经费压缩情况下的高效运转。绩效自评报告详见附件。
第四部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指检察院实施养老保险制度由单位缴纳的在职人员的基本养老保险费支出。
10.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）指：检察院病故人员家属的定期抚恤金。
11.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指检察院用于缴纳单位在职人员的失业、工伤、生育保险缴费支出。
12. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指用于缴纳单位在职的基本医疗保险支出。
13. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）：指用于集中缴纳在职、退休人员的大额医保、住院补充险缴费支出
14. 住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为在职人员缴纳的住房公积金。
15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
中共蓬溪县委党校
部门预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。中共蓬溪县委党校下属一级预算单位1个，其中行政单位0个，事业单位1个，主要包括办公室、学历教育股、科研资政室、干部培训中心。
（二）机构职能。轮培训各级领导干部、党员干部、理论骨干；政策宣讲；开大工作；落实相关科研工作和决策咨询任务，积极申报党校科研课题并开展调查研究，围绕县委、县政府中心工作和群众关心的热点难点问题，广泛开展资政研究工作；完成上级交办的其他任务。
（三）人员概况。中共蓬溪县委党校，参公编制及干部培训中心事业编制总量20人。截至2023年年末在职14人，其中常务副校长1人，副校长2人，校务委员1人，股室10人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。2023年党校总收入349.33万元，其中一般公共预算349.33万元，占100%。
（二）支出情况。2023年度总支出349.33万元。其中：基本支出290.33万元，占83.11%,项目支出59.00万元，占16.89%。财政拨款支出主要用于保障本部门机构正常运转、完成日常工作任务。基本人员支出，是用于人员工资和社保就业保障经费。日常公用支出包括办公费、印刷费、水电费、“三公”经费等支出。
基本支出使用情况：
（1）工资福利支出260.67万元：基本工资79.28万元，津贴补贴18.29万元，奖金54.97万元，绩效工资31.23万元，机关事业单位基本养老保险缴费31.29万元，职业年金缴费13.31万元，职工基本医疗保险缴费10.24万元，其他社会保障缴费1.09万元，住房公积金20.97万元。
（2）商品和服务支出24.80万元：办公费3.39万元，印刷费0.85万元，培训费0.29万元，水费0.39万元，电费1.52万元，邮电费1.96万元，物业管理费1.00万元，差旅费2.51万元，维修（护）费1.50万元，公务接待费0.45万元，劳务费0.73万元，工会经费1.54万元，福利费2.39万元，公务用车运行维护费2.71万元，其他交通费3.30万元，其他商品服务支出0.27万元。
（3）对家庭和个人补助4.86万元：生活补助4.86万元。
项目支出使用情况59.00万元，其中2023年干训机构建设经费39.00万元，开大一村一议学员学费20.00万元。
（三）结余分配和结转结余情况。党校部门（单位）2023年决算报表无结转结余。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
按照部门预算编制有关要求，按时完成人员工资、专项经费等基础资料报送工作，准确详实录入软件数据，无随意调整预算的情况，没有出现数据录入不完整、逻辑错误等情况，切实提高预算编制质量，部门整体绩效目标编制完整、合理，专项绩效目标编制明确、细化、量化。2023年我校编报预算总额235.52万元,(其中:一般公共服务支出1.00万元，教育支出179.37万元，社会保障和就业支出25.60万元，卫生健康支出9.23万元，住房保障支出20.31万元)。
1.履职效能。在保障本单位工作运转、履行职能职责上整体情况良好。具体有：2023度支出绩效较好，预算编制比较精确、合理;认真落实中央八项规定，厉行节约、反对浪费，压缩了“三公”经费及一般性支出;优化了年度预算安排，保障了在经费压缩情况下的高效运转。
2.预算管理。部门预算的公业务费、项目经费执行进度严格按照财政局业务股室要求，我校2023年预算执行进度情况是，2023年6月，执行进度为80%；2023年9月执行进度为90%；2023年11月，执行进度为90%。根据人员工资福利等支出实际和工作实际，合理、科学控制预算执行，适时在预算管理一体化系统及时按要求报送津贴补贴明细表，无多算、漏算情况；及时报送调资增资文件，无错误和漏报情况；及时报送新进人员相关信息及文件，完善相关手续；在预算管理一体化系统及时进行申报和办理工资、津贴补贴、公用经费和专项资金等业务，无跨月和跨年办理情况。降低行政成本，全面推行节能降耗，达到节能目标任务。
3.财务管理。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支超范围现象的发生。
4.资产管理。资产管理已纳入国有资产信息管理系统，信息及时更新，管理到位。根据国有资产管理部门相关要求，我办及时、准确、全面开展资产清查工作情况，全面掌握了本单位国有资产的具体数量和使用情况；为进一步规范管理，对部分使用时间较长已不能使用或无法正常使用的资产，按相关规定进行核销处理，避免虚增固定资产，按时上报资产清查报表，报表数据真实、准确、全面。
5.采购管理。全面贯彻落实《中华人民共和国政府采购法》、《政府采购非招标采购方式管理办法》以及省、市、县采购管理相关文件规定，严格按照《中华人民共和国政府采购法》和县政府采购目录依程序进行采购，实施的计划与政府采购预算一致，并按政府采购程序和有关规定完善采购手续，执行的实施计划与备案的实施计划一致。
（二）部门预算项目绩效分析。常年项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额0万元，1—12月预算执行总体进度为 0%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额59.00万元，1—12月预算执行总体进度为100 %，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策。严格按照单位内控管理制度，严格执行项目资金决策审批程序，强化事前、事中监管和事后跟踪问效，坚持重大资金、重大项目集体研究决策，确保决策过程规范、决策执行规范、决策结果优质。
2.项目执行。项目资金59万元及时下达到位，资金总投入占100%。
3.目标实现。用于开展各项县级专项活动及相关运行经费支出，项目资金专款专用，支出依据合规，不存在截留、挤占、挪用项目资金情况，资金支付与预算相符。
（三）重点领域绩效分析。一是在资产管理方面：资产管理做到了责任落实，核算符合规定，账实相符，单位资产无对外投资、出租、出借、担保现象，无未经审批擅自处置资产，出现资产流失问题；二是政府采购方面：政府采购预算（计划）编报全面、完整。采购模式规范，采购方式选择合法。不存在无预算或超预算进行采购。不存在擅自提高采购标准现象。
（四）绩效结果应用情况。从评价结果来看，经我校认真自评，2023年度部门整体绩效评价得分为90分，总体绩效优秀。同时，在自评过程中，要求各科室要以本次自评工作为契机，将日常管理工作有机的结合起来，进一步加大宣传教育力度，重点完善和规范机关财务管理制度和规定，教育引导干部职工牢固树立廉洁意识，严肃财经纪律，保证资金安全高效。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
1.预算编制准确合理。我校预算编制基础数据真实可靠，各项目标做到了绩效目标要素完整、细化量化，年初预算编制科学准确，无追加预算现象发生，使财政资金发挥最大效益。部门整体预算绩效自评得分90分。
2.预算执行合理高效
（1）严格支出控制。按照年初日常公用经费、项目支出中“办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、培训费、会议费”8个科目年初预算数的偏差程度严格控制在10%以内，做到规范高效合理使用资金和调度资金；
（2）科学执行预算。根据单位职能职责和年度工作安排，以及日常工作的推进情况，合理支出项目资金，执行进度在6、9、11月达到序时进度的80%、90%、90%，12月100%达到执行进度，年终无结余，没有发生资金的空置、空转，没有出现资金缺口问题；
（3）加强监管教育。本单位以本次自评工作为契机，进一步加强管理，优化内控流程，提升内控管理水平和绩效。同时加强单位制度建设，重点完善和规范机关财务管理制度和规定，教育引导干部职工牢固树立廉洁意识，严肃财经纪律，认真落实好中央八项规定精神和省市县十项规定及其实施细则，保证资金安全高效，切实发挥好资金效益。
（二）存在问题
一是绩效评价指标体系还不够完善、合理。预算编制不够科学，指标使用不够规范，内部控制管理相关制度有待完善。二是对绩效评价工作的认识不足，对整体支出绩效评价业务仍有不熟悉的地方。三是从业人员业务水平有待进一步提高。由于预算绩效管理工作开展时间短，涉及面广，专业性强，加上缺乏系统的培训，业务人员对预算绩效管理业务不精通，在一定程度上影响了绩效评价工作质量。
（三）改进建议
1.提高思想认识，科学开展预算编制。进一步强化财务从业人员的预算管理意识，科学分析预算执行情况，梳理会计业务发生项目，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，全面编制项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。
2.加强财务管理，严格日常监管使用。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途，进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝财政预算指标超支超范围现象的发生。
3.加强业务培训，提升预算业务水平，加强对从业人员《中华人民共和国预算法》、《行政事业单位会计制度》等业务知识的学习培训，切实提高部门预算收支管理水平。组织开展部门之间、单位之间的经验交流，加强对预算单位的督促指导，切实推进绩效评价工作的顺利开展。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）
中共蓬溪县委党校部门预算项目支出绩效自评表（2023年度） | |||||||||||
项目名称 | 51092123T000009593983-2023年基层干训机构建设补助专项资金 | ||||||||||
主管部门 | 中共蓬溪县委党校 | 实施单位 （盖章） | 中共蓬溪县委党校 | ||||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | ||||||||
通过完善教学设施设备、完成微党课现场、体验教学基地、开发本土教材、特色课程、制作电教微视频等，丰富教学内容，拓展教学方式，担升培训吸引力和实效性，提升培训的针对性。组织教师集中外训提高教学水平，提升教学质量。 | 坚持深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想、党的二十大精神等党的最新理论方针政策，聚焦“1337”总体思路，积极践行“对标赶超、创新实干、奋勇争先”要求，2023完成了基层干训机构建设教学设施设备采购，完成了微党课现场、体验教学基地、第二校区信息化建设，丰富教学内容，拓展教学方式，担升培训吸引力和实效性，提升培训的针对性。组织教师集中外训提高教学水平，提升教学质量。 | ||||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 完善教学设施设备、完成微党课现场、体验教学基地、开发本土教材、特色课程、制作电教微视频等，丰富教学内容，拓展教学方式，担升培训吸引力和实效性，提升培训的针对性。组织教师集中外训提高教学水平，提升教学质量。 | ||||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | |||
总额 | 39.00 | 39.00 | 100.00% | 10 | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款. | |||||
其中：财政资金 | 39.00 | 39.00 | 100.00% | / | / | ||||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | |||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | |||||
其他资金 | / | / | |||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 | |
产出指标 | 数量指标 | 设施设备 | ＝ | 2 | 套 | 2 | 5 | 5 | |||
微党课、体验教学基地 | ＝ | 2 | 场 | 2 | 5 | 5 | |||||
特色课程 | ＝ | 3 | 堂 | 3 | 5 | 5 | |||||
教师培训 | ＝ | 3 | 次 | 3 | 5 | 5 | |||||
质量指标 | 设施设备合格率 | ≥ | 100 | % | 100 | 5 | 5 | ||||
基地合格率 | ＝ | 100 | % | 100 | 10 | 10 | |||||
课程及格率 | ＝ | 90 | % | 90 | 5 | 5 | |||||
培训合格率 | ＝ | 90 | % | 90 | 5 | 5 | |||||
时效指标 | 专项工作完成及时率 | ＝ | 2 | 年 | 2 | 5 | 5 | ||||
效益指标 | 社会效益指标 | 办公效率提升率 | ＝ | 10 | % | 10 | 10 | 10 | |||
干部综合素质提升率 | ＝ | 10 | % | 10 | 10 | 10 | |||||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 学员满意度 | ≥ | 90 | % | 90 | 5 | 5 | |||
教师满意度 | ≥ | 90 | % | 90 | 5 | 5 | |||||
成本指标 | 经济成本指标 | 预算控制数 | ＝ | 39 | 万元 | 39 | 10 | 10 | |||
合计 | 100 | 100 | |||||||||
评价结论 | 1.预算编制准确合理。我单位预算编制基础数据真实可靠，各项目标做到了绩效目标要素完整、细化量化，年初预算编制科学准确，无追加预算现象发生，使财政资金发挥最大效益。 2.预算执行合理高效。科学执行预算。根据单位职能职责和年度工作安排，以及日常工作的推进情况，合理支出项目资金，执行进度在6、9、11月达到序时进度的80%、90%、90%，12月100%达到执行进度，年终无结余，没有发生资金的空置、空转，没有出现资金缺口问题； 3。加强监管教育。本单位以本次自评工作为契机，进一步加强管理，优化内控流程，提升内控管理水平和绩效。同时加强单位制度建设，重点完善和规范机关财务管理制度和规定，教育引导干部职工牢固树立廉洁意识，严肃财经纪律，认真落实好中央八项规定精神和省市县十项规定及其实施细则，保证资金安全高效，切实发挥好资金效益。 | ||||||||||
存在问题 | 一是绩效评价指标体系还不够完善、合理。预算编制不够科学，指标使用不够规范，内部控制管理相关制度有待完善。二是对绩效评价工作的认识不足，对整体支出绩效评价业务仍有不熟悉的地方。三是从业人员业务水平有待进一步提高。由于预算绩效管理工作开展时间短，涉及面广，专业性强，加上缺乏系统的培训，业务人员对预算绩效管理业务不精通，在一定程度上影响了绩效评价工作质量。 | ||||||||||
改进措施 | 1.提高思想认识，科学开展预算编制。进一步强化财务从业人员的预算管理意识，科学分析预算执行情况，梳理会计业务发生项目，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，全面编制项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。 2.加强财务管理，严格日常监管使用。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途，进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝财政预算指标超支超范围现象的发生。 3.加强业务培训，提升预算业务水平，加强对从业人员《中华人民共和国预算法》、《行政事业单位会计制度》等业务知识的学习培训，切实提高部门预算收支管理水平。组织开展部门之间、单位之间的经验交流，加强对预算单位的督促指导，切实推进绩效评价工作的顺利开展。 | ||||||||||
项目负责人：刘智 | 财务负责人：车大红 | ||||||||||
中共蓬溪县委党校部门预算项目支出绩效自评表（2023年度） | |||||||||||
项目名称 | 51092123T000009576530-2023年村（社区）党组书记大学专科学历提升专题培训班经费 | ||||||||||
主管部门 | 中共蓬溪县委党校 | 实施单位 （盖章） | 中共蓬溪县委党校 | ||||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | ||||||||
根据《蓬组通〔2020〕67号》（中共蓬溪县委组织部关于印发《蓬溪县村（社区）党组织书记大学专科学历提升培训计划实施方案》的通知）文件精神，中共蓬溪县委党校积极推动全县具有高中及以下层次学历的村（社区）党组织书记学历全部提升至大学专科以上，财政拨付资金有效推动了村（社区）党组织书记读书的积极性和主动性，为我县的“三农”及乡村振兴工作的高质量发展奠定了文化基础。 | 根据《蓬组通〔2020〕67号》（中共蓬溪县委组织部关于印发《蓬溪县村（社区）党组织书记大学专科学历提升培训计划实施方案》的通知）文件精神，中共蓬溪县委党校积极推动全县具有高中及以下层次学历的村（社区）党组 织书记学历全部提升至大学专科以上。2023年5月，财政拨付到位资金用于村（社区）党组织书记学历提升，用于上缴我校村（社区）党组织书记学历提升所需管理费用，有效推动了村（社区）党组织书记读书的积极性和主动性，为我县的“三农”及乡村振兴工作的高质量发展奠定了文化基础。 | ||||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 根据《蓬组通〔2020〕67号》文件精神，财政拨付资金有效推动了村（社区）党组织书记读书的积极性和主动性，为我县的“三农”及乡村振兴工作的高质量发展奠定了文化基础 | ||||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | |||
总额 | 20.00 | 20.00 | 100.00% | 10 | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款. | |||||
其中：财政资金 | 20.00 | 20.00 | 100.00% | / | / | ||||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | |||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | |||||
其他资金 | / | / | |||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 | |
产出指标 | 数量指标 | 学员人数 | ＝ | 126 | 人 | 126 | 20 | 20 | |||
质量指标 | 学员学历合格率 | ≥ | 90 | % | 90 | 20 | 20 | ||||
时效指标 | 工作完成及时率 | ＝ | 2.5 | 年 | 2.5 | 20 | 20 | ||||
效益指标 | 社会效益指标 | 学员提升率 | ＝ | 100 | % | 100 | 10 | 10 | |||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 学员满意度 | ≥ | 90 | % | 90 | 10 | 10 | |||
成本指标 | 经济成本指标 | 预算控制数 | ＝ | 20.00 | 万元 | 20.00 | 10 | 10 | |||
合计 | 100 | 100 | |||||||||
评价结论 | 1.预算编制准确合理。我单位预算编制基础数据真实可靠，各项目标做到了绩效目标要素完整、细化量化，年初预算编制科学准确，无追加预算现象发生，使财政资金发挥最大效益。 2.预算执行合理高效。科学执行预算。根据单位职能职责和年度工作安排，以及日常工作的推进情况，合理支出项目资金，执行进度在6、9、11月达到序时进度的80%、90%、90%，12月100%达到执行进度，年终无结余，没有发生资金的空置、空转，没有出现资金缺口问题； 3。加强监管教育。本单位以本次自评工作为契机，进一步加强管理，优化内控流程，提升内控管理水平和绩效。同时加强单位制度建设，重点完善和规范机关财务管理制度和规定，教育引导干部职工牢固树立廉洁意识，严肃财经纪律，认真落实好中央八项规定精神和省市县十项规定及其实施细则，保证资金安全高效，切实发挥好资金效益。 | ||||||||||
存在问题 | 一是绩效评价指标体系还不够完善、合理。预算编制不够科学，指标使用不够规范，内部控制管理相关制度有待完善。二是对绩效评价工作的认识不足，对整体支出绩效评价业务仍有不熟悉的地方。三是从业人员业务水平有待进一步提高。由于预算绩效管理工作开展时间短，涉及面广，专业性强，加上缺乏系统的培训，业务人员对预算绩效管理业务不精通，在一定程度上影响了绩效评价工作质量。 | ||||||||||
改进措施 | 1.提高思想认识，科学开展预算编制。进一步强化财务从业人员的预算管理意识，科学分析预算执行情况，梳理会计业务发生项目，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，全面编制项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。 2.加强财务管理，严格日常监管使用。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途，进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝财政预算指标超支超范围现象的发生。 3.加强业务培训，提升预算业务水平，加强对从业人员《中华人民共和国预算法》、《行政事业单位会计制度》等业务知识的学习培训，切实提高部门预算收支管理水平。组织开展部门之间、单位之间的经验交流，加强对预算单位的督促指导，切实推进绩效评价工作的顺利开展。 | ||||||||||
项目负责人：刘智 | 财务负责人：车大红 | ||||||||||
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表