目 录
第一部分 2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、部门预算单位构成
三、收支预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算当年拨款情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
八、“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
九、政府性基金预算支出情况说明
十、国有资本经营预算支出情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、名词解释
第二部分 2026年部门预算报表
表1. 部门收支总表
表1-1. 部门收入总表
表1-2. 部门支出总表
表2. 财政拨款收支预算总表
表2-1. 财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）
表3. 一般公共预算支出预算表
表3-1. 一般公共预算基本支出预算表
表3-2. 一般公共预算项目支出预算表
表3-3. 一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4. 政府性基金支出预算表
表4-1. 政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5. 国有资本经营预算支出预算表
第三部分 2026年部门预算项目绩效目标表
表1. 部门预算项目支出绩效目标表
表2. 部门整体支出绩效目标表
蓬溪县红江镇第二小学校2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）蓬溪县红江镇第二小学校职能简介
1. 贯彻执行国家、省、市、县关于义务教育和学前教育的方针政策、法律法规，落实教育教学相关要求，开展小学及学前阶段全日制教育教学工作。
2. 负责辖区内适龄儿童的招生入学工作，保障义务教育阶段学生平等接受教育的权利，推进学前教育普及普惠发展。
3. 加强师资队伍建设，开展教师专业培训、教学教研活动，提升教师业务能力和综合素养，打造高素质教师队伍。
4. 落实立德树人根本任务，实施德智体美劳全面发展的教育，培养学生良好的思想品德、行为习惯和学习能力。
5. 负责学校校园安全、后勤保障、财务管理等工作，完善校园基础设施建设，维护校园正常教学秩序和安全稳定。
6. 落实各项教育惠民政策，发放贫困学生生活补助等相关补贴，保障特殊群体学生的受教育权益。
（二）蓬溪县红江镇第二小学校2026年重点工作
一是抓实教育教学核心工作，全年开展教学常规检查不少于 8 次，组织校内赛课活动不少于 15 次，提升教育教学质量，确保教师业务水平提升率不低于 20%。
二是强化师资队伍建设，组织教师各类培训不少于 34 人次，保障培训出勤率 100%，持续提升教师专业能力。
三是落实教育惠民政策，按时足额发放贫困学生生活补助、遗属人员生活补助，资助贫困学生不少于 23 人，做到应助尽助。
四是保障校园正常运转，为不少于 275 名农村义务教育阶段学生免费提供营养餐，保障供餐及时率 100%，完成不少于 1 所校舍的维修改造且验收合格率 100%。
五是筑牢校园安全防线，完善安全管理制度，开展安全宣传教育和应急演练，保障师生人身和财产安全，确保辖区义务教育阶段学生入学率 100%、学位满足率 100%。
六是规范学校财务管理，科学使用教育经费，严控预算编制偏离度和年终结余率，提升资金使用效益。
二、部门预算单位构成
蓬溪县红江镇第二小学校为独立预算单位，无下属二级预算单位，单位性质为公益一类事业单位，隶属于蓬溪县教育局，主要承担小学教育和学前教育相关公益服务职能。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，蓬溪县红江镇第二小学校所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。蓬溪县红江镇第二小学校 2026 年收支总预算 531.13 万元，较2025年收支预算总数减少2.65万元，主要是2025年教职工人数及工作实际需求进行合理调整，保障学校各项工作有序开展。
（一）收入预算情况
蓬溪县红江镇第二小学校2026 年收入预算 531.13 万元，其中：上年结转 6.16 万元，占 1.16%；一般公共预算拨款收入 524.96 万元，占 98.84%。
（二）支出预算情况
蓬溪县红江镇第二小学校2026年支出预算531.13 万元，其中：基本支出 524.96 万元，占 98.84%；项目支出 6.16 万元，占 1.16%。
四、财政拨款收支预算情况说明
蓬溪县红江镇第二小学校 2026 年收支总预算 531.13 万元，较2025年收支预算总数减少2.65万元，主要是2025年教职工人数及工作实际需求进行合理调整，保障学校各项工作有序开展。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入 524.96 万元、上年结转一般公共预算拨款收入 6.16 万元； 支出包括：教育支出 398.95 万元、社会保障和就业支出 61.28 万元、卫生健康支出 25.08 万元、住房保障支出 45.82 万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
蓬溪县红江镇第二小学校，2026年收支总预算524.96 万元，较2025年收支预算总数减少2.08万元。预算安排根据学校教职工编制、在校生规模、教育教学工作实际需求核定，较 2025 年结合政策调整和办学实际进行合理安排，保障学校基本运转和核心工作开展。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
教育支出 392.78 万元，占 74.82%；社会保障和就业支出 61.28 万元，占 11.67%；卫生健康支出 25.08 万元，占 4.78%；住房保障支出 45.82 万元，占 8.73%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1. 教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）2026 年预算数为 392.78 万元，主要用于：学校小学教育教学活动开展、教职工人员经费发放、学校日常运转相关保障等支出，保障小学阶段教育教学工作有序进行。
2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2026 年预算数为 57.93 万元，主要用于：为学校在职教职工缴纳机关事业单位基本养老保险费，落实社保缴费相关政策。
3. 社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2026 年预算数为 3.34 万元，主要用于：学校相关社会保障补充性支出，保障社保相关政策落地。
4. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2026 年预算数为 23.69 万元，主要用于：为学校在职教职工缴纳职工基本医疗保险费，保障教职工医疗保障权益。
5. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2026 年预算数为 1.39 万元，主要用于：学校教职工大额医疗费用补助等相关医疗保障支出。
6. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2026 年预算数为 45.82 万元，主要用于：为学校在职教职工缴纳住房公积金，落实住房保障相关政策
六、一般公共预算基本支出情况说明
蓬溪县红江镇第二小学校2026年一般公共预算基本支出524.96 万元，其中：
人员经费 524.96 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助等，保障教职工工资福利及相关补助足额发放。
公用经费 0 万元，学校公用经费相关需求通过项目支出统筹保障。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
蓬溪县红江镇第二小学校2026年没有使用财政拨款安排 “三公” 经费预算。
（一）因公出国（境）经费本年及上年均未安排。
（二）公务接待费本年及上年均未安排。
（三）公务用车购置及运行维护费本年及上年均未安排。
部门现有公务用车0辆，其中：轿车0辆，越野车0辆，大型客、货车0辆。
2026年未安排公务用车购置费。
2026年未安排公务用车运行维护费。
八、“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
蓬溪县红江镇第二小学校2026年“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算数0.72 万元，其中：会议费 0 万元，培训费 0.38 万元，差旅费 0.34 万元。
（一）会议费：本年及上年均未安排。
（二）培训费：2026 年预算 0.38 万元，较2025年预算增长100%。主要原因是2025年未安排培训费预算，2026年结合学校教育教学工作实际，安排专项培训费用于教师专业能力提升、教育教学技能培训及教研交流学习等，助力教师队伍建设，提升教育教学质量，因此较2025年预算有所增长。
（三）差旅费：2026 年预算 0.34 万元，较2025年预算下降57.14%。主要原因是2025年差旅费预算包含2024年结转资金0.79万元，2026年无结转资金，预算额度根据本年度教职工公务出差、校外教研、培训学习等实际工作任务合理测算确定，因此较2025年预算有所下降。
九、政府性基金预算支出情况说明
蓬溪县红江镇第二小学校2026 年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，未使用政府性基金预算安排的 “三公” 经费支出。
十、国有资本经营预算支出情况说明
蓬溪县红江镇第二小学校2026年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
蓬溪县红江镇第二小学校为事业单位，按规定未使用机关运行的相关科目，学校日常运转相关公用经费需求通过教育支出类项目支出统筹解决。
（二）政府采购及购买服务情况
蓬溪县红江镇第二小学校2026年无政府采购项目，未安排政府采购预算。
蓬溪县红江镇第二小学校2026年无购买服务项目，未安排购买服务预算。
（三）国有资产占有使用情况
截至 2025 年底，蓬溪县红江镇第二小学校共有车辆 0 辆，其中，地厅级领导干部用车 0 辆、定向保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆。单位价值 200 万元以上大型设备 0 台（套）。
2026 年部门预算未安排购置车辆及单位价值 200 万元以上大型设备。
（四）预算绩效情况
2026年蓬溪县红江镇第二小学校开展绩效目标管理的项目0个，涉及预算0万元。其中：人员类项目0个，涉及预算0万元；运转类项目0个，涉及预算0万元；特定目标类项目0个，涉及预算0万元。
十二、名词解释
1.一般公共预算拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。
2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
5.“三公”经费：纳入部门预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。