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公开时间：2024年8月16日
第一部分 部门概况......................................3
一、部门职责..........................................3
二、机构设置..........................................4
第二部分 2023年度部门决算情况说明.....................4
一、收入支出决算总体情况说明.............................4
二、收入决算情况说明....................................5
三、支出决算情况说明....................................6
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明......................7
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明...................7
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明...............10
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明...................11
八、政府性基金预算支出决算情况说明........................13
九、国有资本经营预算支出决算情况说明......................13
十、其他重要事项的情况说明 ..............................13
第三部分 名词解释.......................................14
第四部分 附件...........................................15
第五部分 附表.............................................15
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 部门概况
一、基本职能
①负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产劳动相结合，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动等方面的教育。
②负责依法治定学校章程， 并按照章程自主管理。
③负责配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。
④负责制定学校教育发展规划，并抓好组织实施和落实工作。
⑤负责按照教育主管部门发布的指导性教学计划、教学大纲，组织实施教育教学活动。
⑥负责依据国家教育主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定，决定和实施本校的教学计划，组织教学评比、集体备课，对学生进行统一考核、考试等。
⑦负责学籍管理并对学生实施奖励或处分。
⑧负责依法治定本校教师及其他职工聘任办法并对教师及其他员工实施包括奖励、处分在内的具体管理活动，依法聘任、解聘有关教师和其他职工。
⑨负责聘任、培训、考核教师，依法奖励或处分教师和其他职工。
⑩负责科学管理、合理使用学校的设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条件。
⑪负责维护学校、师生的合法权益，有权拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干涉。
⑫依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督。
二、机构设置
纳入蓬溪县常乐镇小学校 2023 年度单位决算编制范围的独立核算单位共 1 个，单位机构无变化。
第二部分2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收入总计1002.27万元，支出总计1002.27万元。与2022年相比，收入增加182.81万元，增长22.31%，支出增加182.81万元，增长22.31%。
收入增加主要原因是：1、人员增加，人员工资、福利收入及社保缴费等增加。支出增加主要原因是：1、人员经费支出增加2、公用经费支出增加。（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2023年本年收入合计1002.27万元，其中：一般公共预算财政拨款收入966.27万元，占96.41%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入36万元，占3.59%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2023年本年支出合计1002.27万元，其中：基本支出931.52万元，占92.94%；项目支出70.75万元，占7.06%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出总体情况说明
2023年度财政拨款收入总计966.27万元，财政拨款支出总计966.27万元。与2022年相比，收入增加146.81万元，增长17.92%。
收入增加主要原因是：1、人员增加，人员工资、福利收入及社保缴费等增加。支出增加主要原因是：1、人员经费支出增加2、公用经费支出增加。（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年一般公共预算财政拨款支出966.27万元，占本年支出合计的96.41%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款增加支出增加146.81万元，增长17.92%%。主要变动原因是2023年基本支出增加（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况图）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年一般公共预算财政拨款支出966.27万元，主要用于以下方面:教育支出（类）822.77万元，占85%；社会保障和就业（类）支出116.39万元，占12%；卫生健康支出（类）13.49万元，占1%；住房保障支出（类）13.62万元，占2%。（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年一般公共预算支出决算数为966.27万元，完成预算100%。其中：
1. 教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为95.83万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
2. 教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为726.94万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为22.15万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为4.43万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）: 支出决算为70.12万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
6.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款） 其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为4.23万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
7.社会保障和就业（类）抚恤（款） 死亡抚恤（项）: 支出决算为15.45万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为10.87万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为2.61万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
10.住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）:支出决算为13.62万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年一般公共预算财政拨款基本支出895.52万元，其中：
人员经费891.11万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费4.41万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年“三公”经费财政拨款支出决算0.8万元，完成预算100%，决算数与预算数持平主要原因是根据省市十项规定节约开支，2023年我校严格控制接待。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.8万元，占0%。具体情况如下：
（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2022年增加/增加0万元，增长/增长0%。主要原因是无此项目。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年增加0万元，增长/增长0%。主要原因是无此项目。
3.公务接待费支出0.8万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年减少0.85万元，减少52%。主要原因是接待减少，而且学校严格执行中央八项规定要求。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
其他国内公务接待支出0万元，接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2023年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2023年，机关运行经费支出0万元。
（二）政府采购支出情况
2023年，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，组织对0个项目开展了预算事前绩效评估，对0个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取0个项目开展绩效监控，组织对0个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。
第三部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。
四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。
七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。
十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。
十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 附件
无
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表