目录
第一部分 单位概况
一、主要职责..............................................................................................3
二、机构设置..............................................................................................4
第二部分 2023年度单位决算情况说明..............................5
一、收入支出决算总体情况说明...............................................................5
二、收入决算情况说明..............................................................................6
三、支出决算情况说明.......................................6
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明..............................................7
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.......................................8
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明...............................10
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.........................................11
八、政府性基金预算支出决算情况说明.....................................................12
九、国有资本经营预算支出决算情况说明..................................................12
十、其他重要事项的情况说明......................................................................12
第三部分 名词解释 ..........................................13
第四部分 附件.....................................................16
第五部分 附表.................................................. 17
一、收入支出决算总表...............................................................................18
二、收入决算表........................................................................................18
三、支出决算表........................................................................................18
四、财政拨款收入支出决算总表。................................................................18
五、财政拨款支出决算明细表.......................................................................18
六、一般公共预算财政拨款支出决算表............................................................18
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表...............................................18
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表....................................18
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表.................................................18
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表...........................18
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表.....................18
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表............................18
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表........................................18
第一部分 单位概况
一、主要职责
二蓬溪县高坪学校始建于1958年，是一所九年一贯制学校。学校的主要职能是：
①负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产劳动相结合，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动等方面的教育。
②负责依法制定学校章程， 并按照章程自主管理。
③负责配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。
④负责制定学校教育发展规划，并抓好组织实施和落实工作。
⑤负责按照教育主管部门发布的指导性教学计划、教学大纲，组织实施教育教学活动。
⑥负责依据国家教育主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定，决定和实施本校的教学计划，组织教学评比、集体备课，对学生进行统一考核、考试等。
⑦负责学籍管理并对学生实施奖励或处分。
⑧负责依法制定本校教师及其他职工聘任办法并对教师及其他员工实施包括奖励、处分在内的具体管理活动，依法聘任、解聘有关教师和其他职工。
⑩负责聘任、培训、考核教师，依法奖励或处分教师和其他职工。
⑪负责科学管理、合理使用学校的设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条件。
⑫负责维护学校、师生的合法权益，有权拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干涉。
⑬依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督。
二、机构设置
纳入蓬溪县高坪学校 2023 年度单位决算编制范围的独立核算单位共 1 个，单位机构无变化。
第二部分 2023年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为960.42万元。与2022年度相比，收、支总计各增加204.14万元，增长27%。主要变动原因是本年度人员变化、年终绩效考核经费、增资、调资及社会保障缴费增加。
二、收入决算情况说明
2023年度本年收入合计960.42万元，其中：一般公共预算财政拨款收入920.42万元，占96%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占4%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入40万元，占4%。
三、支出决算情况说明
2023年度本年支出合计960.42万元，其中：基本支出904.3万元，占94%；项目支出56.12万元，占6%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为960.42万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加204.14万元，增长27%。主要变动原因是本年度人员变化、年终绩效考核经费、增资、调资等费用增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出920.42万元，占本年支出合计的96%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加204.14万元，增长27%。主要变动原因是本年度人员变化、年终绩效考核经费、增资、调资等费用增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出960.42万元，主要用于以下方面:教育支出815.63万元，占85%；社会保障和就业支出112.33万元，占12%；卫生健康支出14.08万元，占1%；住房保障支出18.38万元，占2%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度一般公共预算支出决算数为920.42，完成预算100%。其中：
1、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）： 支出决算数为21.84万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
2、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）： 支出决算数为269.90万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
3、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）： 支出决算数为483.88万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算数23.68万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算数32.67万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：支出决算数46.50万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
7、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算数4.71万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗支出（款）事业单位医疗保险支出（项）：支出决算数12万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗支出（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算数2.07万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算数为18.39万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出920.42万元，其中：
人员经费858.70万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费61.72万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为2.14万元，完成预算70%，较上年度减少0.5万元，下降23%。决算数小于预算数的原因是学校加强了三公经费的管理和控制，减少了不必要的接待。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算2.14万元，占70%。
1.因公出国（境）经费：无
2.公务用车购置及运行：无
3.公务接待费支出2.15万元，完成预算70%。公务接待费支出决算比2022年度减少0.5万元，下降23%。主要原因是学校加强了三公经费的管理和控制。其中：
国内公务接待支出2.14万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待30批次，360人次（不包括陪同人员），共计支出2.14万元，具体内容包括：餐费2.14万元。
外事接待支出：无
八、政府性基金预算支出决算情况说明
无
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
无
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
无
（二）政府采购支出情况
无
（三）国有资产占有使用情况
无
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，组织0个项目开展了预算事前绩效评估，对0个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取0个项目开展绩效监控，组织对0个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
3.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
5.一般公共服务支出（类）检察（款）行政运行（项）: 指政府用于保障机构正常运行、开展事务的基本支出。
6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指政府实施养老保险制度由单位缴纳的在职人员的基本养老保险费支出。
7.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）指：政府给病故人员家属的定期抚恤金。
8.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指政府用于缴纳单位在职人员的失业、工伤、生育保险缴费支出。
9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指政府用于缴纳单位在职的基本医疗保险支出。
10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）：指政府用于集中缴纳在职、退休人员的大额医保、住院补充险缴费支出
11.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指政府按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为在职人员缴纳的住房公积金。
12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
14.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费。
第四部分 附件
部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）
无
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表