2023年度四川省蓬溪县城乡居民社会养老保险局部门决算
目录
公开时间：2024年8月16日
第一部分 部门概况 4
一、部门职责 4
二、机构设置 4
第二部分 2023年度部门决算情况说明 6
一、收入支出决算总体情况说明 6
二、收入决算情况说明 6
三、支出决算情况说明 7
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 8
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 8
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 10
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 11
八、政府性基金预算支出决算情况说明 13
九、国有资本经营预算支出决算情况说明 13
十、其他重要事项的情况说明13
第三部分 名词解释 15
第四部分 附件 17
第五部分 附表 23
一、收入支出决算总表 23
二、收入决算表 23
三、支出决算表 23
四、财政拨款收入支出决算总表 23
五、财政拨款支出决算明细表 23
六、一般公共预算财政拨款支出决算表 23
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 23
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 23
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 23
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 23
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 23
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 23
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表 23
1.贯彻实施中、省、市、县有关新型农村和城镇居民社会养老保险的指导意见及实施办法。
2.负责新型农村和城镇居民社会养老基金收缴和拨付的测算拟制报批及实施。
3.负责新型农村和城镇居民社会养老保险待遇落实的审核报批工作。
4.负责扩大新型农村和城镇居民社会养老保险覆盖面工作，努力实现新型农村和城镇居民社会养老保险全面覆盖。
5.负责新型农村和城镇居民社会养老保险待遇的发放工作，保证养老金的按时足额发放。
6.负责新型农村和城镇居民社会养老保险基金的管理工作，确保基金安全。
7.负责指导各乡镇就业和社会保障服务中心开展本乡镇新型农村和城镇居民社会养老保险事务工作。
（二）2023年重点工作完成情况。
1、截至2023年12月31日，城乡居民社会养老保险参保人数为212336人，缴费人数为67726人（其中重度残疾人等困难群体政府代缴10659人）,养老金待遇领取人数为111460人。
2、2023年缴费收入17892.07万元，困难群众代缴补贴126.14万元；政府对基础养老金的补贴共计912.83万元。
3、2023年养老金待遇支出19383.05万元（其中基础养老金支出15994.70万元，个人账户支出3388.35万元）。
二、机构设置
城乡居民社会养老保险局下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
纳入城乡居民社会养老保险局2023年度部门决算编制范围的二级预算单位0个。
一、 收入支出决算总体情况说明
2023年度收入总计为32.21万元、支出总计为32.21万元。与2022年相比，收入、支出总计各减少133.28万元，下降805.36%。主要变动原因一是财政代缴城乡居民基本养老保险费支出为大财政支出不计入本单位；二是单位改革收入支出于2023年4月并入新单位。
（图1：收入、支出决算总计变动情况图）
二、 收入决算情况说明
2023年度本年收入合计32.21万元，其中：一般公共预算财政拨款收入32.21万元，占100%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、 支出决算情况说明
2023年度本年支出合计32.21万元，其中：基本支出32.21万元，占100%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为32.21万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各减少133.28万元，下降805.36%。主要变动原因一是财政代缴城乡居民基本养老保险费支出为大财政支出不计入本单位；二是单位改革收入支出于2023年4月并入新单位。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出32.21万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少133.28万元，下降805.36%。主要变动原因一是财政代缴城乡居民基本养老保险费支出为大财政支出不计入本单位；二是单位改革收入支出于2023年4月并入新单位。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出32.21万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出26.75万元，占83.05%；卫生健康支出1.8万元，占5.59%；住房保障支出3.66万元，占11.36%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度一般公共预算支出决算数为32.21万元，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）: 支出决算为22.71万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为3.82万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为0.22万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为1.56万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为0.24万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为3.66万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出32.21万元，其中：
人员经费31.18万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等。
公用经费1.03万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、其他交通费、其他商品和服务支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.09万元，完成预算8.18%，较上年度减少0.92万元，下降91.09%。决算数小于预算数的主要原因是单位改革收入支出于2023年4月并入新单位。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.09万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2022年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度增加/减少0万元，增长/下降0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2023年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0.09万元，完成预算8.18%。公务接待费支出决算较上年度减少0.92万元，下降91.09%。决算数小于预算数的主要原因是单位改革收入支出于2023年4月并入新单位。
国内公务接待支出0.09万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待1批次，11人次（不包括陪同人员），共计支出0.09万元。
外事接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
本单位为财政全额拨款事业单位，无此项支出。
（二）政府采购支出情况
2023年度，城乡居民社会养老保险无政府采购支出。
（三）国有资产占有使用情况
城乡居民社会养老保险局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对0项目（项目名称）等0个项目开展了预算事前绩效评估，对0个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取0个项目开展绩效监控。
组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成县城乡居民社会养老保险部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、其中，县城乡居民社会养老保险部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为87.5分，绩效自评综述：总体上看，本单位项目目标明确、组织监管体系完善，单位各项目实施提供了良好保障，2023年度实现了绩效目标。绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
2.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）: 指行政人员的基本支出。
3.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）事业运行（项）：事业人员的基本支出。
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费支出。
5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。
6.社会保障和就业支出（类）企业改革补助（款）其他企业改革发展补助（项）：指国有企业退休人员社会化管理补助资金。
7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政人员的医疗保险支出。
8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业人员医疗保险费。
9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指行政和事业人员大额医疗补助支出。
10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指单位人员公积金支出。
11.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
12.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 附件
附件1
蓬溪县社会保险事务中心
2023年部门整体支出绩效自评报告
（原蓬溪县城乡居民社会养老保险局）
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
蓬溪县城乡居民社会养老保险局（2022年11月因机构改革更名为蓬溪县社会保险费征收稽核中心，由蓬溪县社会保险事务中心代管）为全额拨款事业单位，负责全县城乡居民社会养老保险工作，原单位内设办公室、待遇核发股、农保股、网络管理股、档案管理股、计财股、稽核股共计7个职能股室。
（二）机构职能。
1、贯彻实施中、省、市、县有关新型农村和城镇居民社会养老保险的指导意见及实施办法。
2、负责新型农村和城镇居民社会养老基金收缴和拨付的测算拟制报批及实施。
3、负责新型农村和城镇居民社会养老保险待遇落实的审核报批工作。
4、负责扩大新型农村和城镇居民社会养老保险覆盖面工作，努力实现新型农村和城镇居民社会养老保险全面覆盖。
5、负责新型农村和城镇居民社会养老保险待遇的发放工作，保证养老金的按时足额发放。
6、负责新型农村和城镇居民社会养老保险基金的管理工作，确保基金安全。
7、负责指导各乡镇就业和社会保障服务中心开展本乡镇新型农村和城镇居民社会养老保险事务工作。
（三）人员概况。
局机关编制人数10人，2022年在编人数9人，在职人数12人，其中临聘人员2人。
二、部门财政资金收支情况
（一）收入情况。
2023年本年收入合计32.21万元，其中：一般公共预算财政拨款收入32.21万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
年初结转和结余：0万元。
（二）支出情况。
2023年本年支出合计32.21万元，其中一般公共服务支出0万元，教育支出0万元，社会保障和就业支出26.75万元，卫生健康支出1.80万元，住房保障支出3.66万元。
年末结转和结余：0万元。
（三）结余分配和结转结余情况。蓬溪县城乡居民社会养老保险局2023年决算报表结转结余为0。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。
1.履职效能。
资金使用监督职能，严格把关做到资金专款专用；加快项目经费拨付进度，有效调整资金使用进度；进一步提高财政管理效率和提高公共服务水平。
2.预算管理。
我局严格按照预算收支管理，精细化、科学化编制收支项目，做到保质保量完成预算项目资金，充分发挥财政资金使用效率。
3.财务管理。
我局严格按照财务制度设置了会计、出纳、分开核算，局长一支笔审核支付制度。
4.资产管理。
从资产配置、使用、处置等环节入手，没有擅自处置资产、转移收入、私分资产等行为。没有违反有关法律、法规和制度的规定配置资产，没有资产配置与履行职责不适应，没有资产配置中存在的奢侈浪费等问题。制定并落实资产管理使用制度，落实资产管理责任制，资产账实相符。没有资产处置的违规问题。
5.采购管理。
我局严格按照采购程序在政府采购平台进行采购设备。
（二）部门预算项目绩效分析。填报以下数据，并根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现等情况。
常年项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额0万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额0万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策。按照项目实施情况，进行分析项目用途，对具体实施内容剖析。
2.项目执行。参照年初预算数，控制全年支出进度，基本达到量化指标。
3.目标实现。预算项目全部实现目标值。
（三）重点领域绩效分析。
严格填报国有资产系统，我局无债券资金、同时今年没有政府采购和政府购买服务项目。
（三）绩效结果应用情况。
我局年度总目标的完成质量与内部各部门综合考核挂钩，对各部门的日常工作实行绩效考核。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
我局按照县级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础工作，按时提交部门预算草案；在财政部门批复日内向社会公开本部门的“三公”经费、机关运行经费的安排、使用情况；本部门的预算执行都达到了执行进度；本单位的财务制度健全，制度执行严格，会计核算符合财政局的相关规定，资金达到了专款专用，开支标准合理、合法。自评得分87.5分。
（二）存在问题。
1、财务人员少，工作量大。
2、在资金使用计划和进度上有待进一步加强。
（三）改进建议。
1.按省财政厅关于加强财政队伍建设的要求，配齐财务工作人员。
2.在今后的工作中，要加强财务公示制度和财务监督制度，强化提高财务人员对报销票据的鉴别能力。
3.出纳、会计要加强学习，杜绝财务工作中出现问题，为我局工作的发展与改革创造良好的财务环境。
4.科学合理编制预算，严格执行预算。要按照《中华人民共和国预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测、部门重点工作等科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算。严格按资金使用计划，按进度执行预算支出，提高资金使用效率。
5.加强单位内控制度建设，完善相关内部管理制度。按县财政局要求开展内部控制建设工作，通过查找内部管理中的薄弱环节，建立健全各项内部控制制度及财政资金监管信息化系统，更好地发挥内部控制在提升单位内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用，为财政资金监管的长效机制，提供保障和支持。
第五部分 附表