目 录
第一部分 2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、部门预算单位构成
三、收支预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算当年拨款情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
八、“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
九、政府性基金预算支出情况说明
十、国有资本经营预算支出情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、名词解释
第二部分 2026年部门预算报表
表1. 部门收支总表
表1-1. 部门收入总表
表1-2. 部门支出总表
表2. 财政拨款收支预算总表
表2-1. 财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）
表3. 一般公共预算支出预算表
表3-1. 一般公共预算基本支出预算表
表3-2. 一般公共预算项目支出预算表
表3-3. 一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4. 政府性基金支出预算表
表4-1. 政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5. 国有资本经营预算支出预算表
第三部分 2026年部门预算项目绩效目标表
表1. 部门预算项目支出绩效目标表
表2. 部门整体支出绩效目标表
蓬溪县赤城镇鱼泉小学校2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）鱼泉小学职能简介
1．实施小学教育、学前教学及相关社会服务。
2．实行统一的学校行政、教育教学管理。
3．正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规；维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境；积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量。
4．根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制；坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。
5．承办县教科局交办的其他事项。
（二）鱼泉小学2026年重点工作
1．加强党的建设，全面从严治党。
2．加强防火防溺水工作，提高安全意识。
3．加快教育教学管理，提高教学质量。
4．强化工作作风建设，保障学校可持续发展。
5．加强教师队伍建设，优化教师队伍结构。
6．加强学生管理，树立良好校风、学风。
7．推进学校项目建设，提升育人环境。
二、部门预算单位构成
鱼泉小学是单设小学，无下属预算单位。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，鱼泉小学所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等。鱼泉小学2026年收支总预算1206.6万元，较2025年收支预算总数1110.41万元，增加96.19万元，主要是人员增加，工资上涨等因素，导致保险工资福利增加。
（一）收入预算情况
鱼泉小学2026年收入预算1206.6万元，其中：上年结转22.40万元，占1.9%；一般公共预算拨款收入1184.20万元，占98.1%。
（二）支出预算情况
鱼泉小学2026年支出预算1206.6万元，其中：基本支出1184.20万元，占98.1%；项目支出22.40万元，占1.9%。
四、财政拨款收支预算情况说明
鱼泉小学2026年收支总预算1206.6万元，较2025年收支预算总数增加96.19万元，主要是人员增加，工资上涨等因素，导致保险工资福利增加。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入1184.20万元、上年结转一般公共预算收入22.40万元；支出包括：教育支出916.45万元、社会保障和就业支出134.04万元、卫生健康支出55.73万元、住房保障支出100.38万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
鱼泉小学2026年收支总预算1184.20万元，较2025年收支预算总数增加115.03万元，主要是人员增加，工资上涨等因素，导致保险工资福利增加。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
教育支出894.05万元，占75.5%；社会保障和就业支出134.04万元，占11.3%；卫生健康支出55.73万元，占4.7%；住房保障支出100.38万元，占8.5%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1. 教育支出（类）普通教育（款）小学教育行政运行（项）2026年预算数为894.05万元，主要用于：基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利支出和工会经费等人员经费，以保障单位正常运转。
2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2026年预算数为126.74万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。
3.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2026年预算数为7.3万元，主要用于：部门按规定由单位缴纳的工伤失业保险费支出。
4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2026年预算数为51.64万元，主要用于：事业单位职工基本医疗保险缴费支出。
5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2026年预算数为4.09万元，主要用于：在职和退休人员补充医疗保险费缴费支出。
7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2026年预算数为100.38万元，主要用于：事业单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
鱼泉小学2026年一般公共预算基本支出1184.2万元，其中：
人员经费1184.2万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、住房公积金。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
鱼泉小学2026年没有使用财政拨款安排“三公”经费预算。
（一）因公出国（境）经费本年及2025年预算均未安排。
（二）公务接待费本年及2025年预算均未安排。
（三）公务用车购置及运行维护费本年及2025年预算均未安排。
单位现有公务用车0辆，其中：轿车0辆，旅行车（含商务车）0辆，越野车0辆，大型客、货车0辆。
2026年未安排公务用车购置费。
2026年未安排公务用车运行维护费。
八、“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
鱼泉小学2026年“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算数0万元，其中：会议费0万元，培训费0万元，差旅费0万元。
九、政府性基金预算支出情况说明
鱼泉小学2026年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，未使用政府性基金预算安排的“三公”经费支出。
十、国有资本经营预算支出情况说明
鱼泉小学2026年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
鱼泉小学为事业单位，按规定未使用机关运行的相关科目。
（二）政府采购及购买服务情况
鱼泉小学2026年无政府采购项目，未安排政府采购预算。
鱼泉小学2026年无购买服务项目，未安排购买服务预算。
（三）国有资产占有使用情况
截至2025年底，鱼泉小学共有车辆0辆，其中领导干部用车0辆、定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台。
2026年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）预算绩效情况
2026年鱼泉小学开展绩效目标管理的项目0个，涉及预算0万元。其中：人员类项目0个，涉及预算0万元；运转类项目0个，涉及预算0万元；特定目标类项目0个，涉及预算0万元。
十二、名词解释
1. 一般公共预算拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。
2. 上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3. 基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
5. “三公”经费：纳入部门预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。