目录
第一部分 2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、部门预算单位构成
三、收支预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算当年拨款情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
八、“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
九、政府性基金预算支出情况说明
十、国有资本经营预算支出情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、名词解释
第二部分 2026年部门预算报表
表1.部门收支总表
表1-1.部门收入总表
表1-2.部门支出总表
表2.财政拨款收支预算总表
表2-1.财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）
表3.一般公共预算支出预算表
表3-1.一般公共预算基本支出预算表
表3-2.一般公共预算项目支出预算表
表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4.政府性基金支出预算表
表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5.国有资本经营预算支出预算表
第三部分 2026年部门预算项目绩效目标表
表1.部门预算项目支出绩效目标表
表2.部门整体支出绩效目标表
蓬溪县教育局（汇总）2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）县教育局职能简介
1.贯彻执行国家及省、市有关教育工作的方针、政策和法律、法规，研究拟定全县教育工作的贯彻意见、政策和规章等，并监督实施。
2.研究制定全县教育改革与发展战略和全县教育事业发展规划；拟定教育体制改革的政策和教育事业的发展重点、结构，指导并组织实施。
3.综合管理全县基础教育、职业技术教育、成人教育、民办教育。负责中小学布局结构调整和教育督导评估工作。管理全县学历教育考试工作，负责组织普通高考、成人高考和自学考试工作。
4.贯彻落实各级政府制定的教育经费政策，会同有关部门制定筹措教育经费、教育基础设施建设投资的政策和措施。会同财政部门，编制全县教育经费预算、分配方案。制定并落实中小学危房改造和改善学校办学条件实施规划。负责教育信息化建设，管理学校基建工作。负责教育经费的管理、使用、内部审计、教育民生工程实施和学校后勤服务工作。
5.主管全县教师工作。负责学校编制管理、教师资格认定、新教师就业指导、教师聘任、培养培训、专业技术职务评聘、教师调配和教职工人头档案管理的有关工作；按干部管理权限，负责学校领导任免；指导学校对教师进行考核奖惩。
6.管理各级各类学校的教育教学工作。指导各级各类学校思想、政治、德育、体育卫生、艺术教育、国防教育和青少年科普工作；负责管理指导教育工会、学校共青团、少先队工作；指导全县各类学校领导班子思想作风建设；指导学校普法、社会治安综合治理、安全保卫工作；负责干部教职工违法违纪事件查处。
7.统筹管理全县基础教育考试工作；负责普通高等、中等学校、成人高等学校、自学考试的报名考试；研究制定并组织实施基础教育招生计划；协调有关方面做好其他各类招生工作；负责学生学籍管理工作。
8.研究、指导全县教育教学科研工作。
9.负责全县教育系统基本信息的统计、分析及信息系统的开发和建设工作。
10.管理县教育局下属事业单位，指导教育学会、协会、研究会、基金会等社团组织的工作和学校文书档案建设工作。
11.加强全县教育的对外联络、合作与交流和教育宣传工作。
12.承办县语言文字工作委员会的有关具体工作；负责推广普通话及普通话的培训、考核、认定工作。
13.承办县政府交办的其他事项。
（二）县教育局2026年重点工作
1.坚持党建引领方向。持续巩固拓展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育成果，以制度建设为抓手推动党建工作提质增效。健全理论学习长效机制，总结运用主题教育学习成果，确保党的创新理论学习常态化、系统化。深化党建与业务融合机制，组织党员干部定期下沉社区开展政策宣讲、志愿服务等实践活动，推动党建工作与教育教学中心工作深度融合。
2.深化教育资源布局。根据人口峰谷变化和新型城镇化进程等阶段性学龄人口变化特点，前瞻研判全县义务教育需求变化，适度扩大县城区初中教育学位。按照“幼儿园就近就便，小学向乡镇集中，初中向中心镇或片区集中，高中向县城集中，资源向寄宿制集中”的总体思路，对2026年全县基础教育学校布局进行调整。
3.优化教师公共资源配置。动态调整中小学编制和岗位设置工作，规划教师队伍规模结构，适配人口变化趋势。继续推进县域内校长、教师交流轮岗和支教走教行动，制定农村工作“25+3”进城支教工作方案，有序推进优秀管理干部向薄弱学校轮岗交流，缓解县城师资紧张、农村师资过剩的不平衡供需矛盾，化解薄弱学校人才缺乏的困境。强化思政课教师队伍建设，确保小学专职思政课教师占比达到70%以上，初高中配齐专职思政课教师。
4.不断深化教育改革。一是持续推进大学区制改革，按照“以城带乡、以强带弱、学区为主、兼顾类别”原则，将城乡义务教育学校划分为五个学区，每个学区为一个共同体，以“2+3”共同体（2所县城小学+3所高中学校）为载体，推动课程共建、师资共享和教研联动。二是探索“小学一高中”贯通式培养，拟开办“小学—高中”贯通式培养班，在小学五升六时，从学生中选择150人左右，按照拔尖创新人才标准实行贯通式培养。三是在仁和小学进行“两自一包”改革试点，让学校在教师招聘、经费使用等方面拥有更大的自主权，突破传统管理模式的桎梏，同时减轻政府在教育公共资源配置上的负担。
二、部门预算单位构成
县教育局下属二级预算单位55个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位54个。主要包括：蓬溪县普安幼儿园、蓬溪县广福幼儿园、蓬溪县赤城镇幼儿园、蓬溪县芝溪幼儿园、蓬溪县机关幼儿园、蓬溪县仁和幼儿园、蓬溪县文井镇幼儿园、蓬溪县任隆镇幼儿园、蓬溪县蓬南镇幼儿园、蓬溪县槐花镇板桥学校、蓬溪县竹林桥小学校、蓬溪县问陶实验小学校、蓬溪县实验小学校、蓬溪县下河小学校、蓬溪县仁和小学校、蓬溪县赤城镇鱼泉小学校、蓬溪县文井镇小学校、蓬溪县常乐镇小学校、蓬溪县天福镇小学校、蓬溪县红江镇第二小学校、蓬溪县吉祥镇群力学校、蓬溪县鸣凤镇小学校、蓬溪县任隆镇小学校、蓬溪县任隆镇黄泥小学校、蓬溪县三凤镇学校、蓬溪县三凤镇金龙学校、蓬溪县蓬南镇明德小学校、蓬溪县蓬南镇小学校、蓬溪县群利镇学校、蓬溪县槐花镇学校、蓬溪县高升乡小学校、蓬溪县城南学校、四川省蓬溪实验中学、蓬溪县新会镇小学校、蓬溪县文井镇初级中学校、蓬溪县明月镇学校、蓬溪县常乐镇初级中学校、蓬溪县天福镇初级中学校、蓬溪县红江镇学校、蓬溪县宝梵镇龙洞学校、蓬溪县大石镇学校、蓬溪县吉祥镇学校、蓬溪县鸣凤镇吉星学校、蓬溪县鸣凤镇初级中学校、蓬溪县蓬南镇初级中学、蓬溪县蓬南镇农兴小学校、蓬溪县金桥镇高坪学校、蓬溪县金桥镇学校、四川省蓬溪中学校、蓬溪县任隆镇初级中学校、四川省蓬溪县蓬南中学、四川省蓬溪县中等职业技术学校、蓬溪县特殊教育学校、蓬溪县师资培训中心。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，县教育局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出、其他支出。2026年收支总预算70179.28万元，较2025年收支预算总数增加218.8万元，主要是一般公共预算拨款收入增加。
（一）收入预算情况
县教育局2026年收入预算70179.28万元，其中：上年结转2983.82万元，占4.25%；一般公共预算拨款收入67195.46万元，占95.75%。
（二）支出预算情况
县教育局2026年支出预算70179.28万元，其中：基本支出62,453.25万元，占88.99%；项目支出7,726.03万元，占11.01%。
四、财政拨款收支预算情况说明
县教育局，2026年收支总预算70179.28万元，较2025年收支预算总数增加1321.4万元，主要是一般公共预算拨款收入增加。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入67195.46万元、上年结转一般公共预算拨款收入2963.55万元、政府性基金预算拨款收入20.27万元；支出包括：教育支出54849.21万元，社会保障和就业支出7223.94万元，卫生健康支出2886.93万元，住房保障支出5198.93万元，其他支出20.27万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
县教育局，2026年收支总预算67195.46万元，较2025年收支预算总数增加2251.1万元，主要是在职教师年终考核奖纳入年初预算。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
教育支出51960.97万元，占77.33%；社会保障和就业支出7178.59万元，占10.68%；卫生健康支出2856.97万元，占4.25%；住房保障支出5198.93万元，占7.74%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）2026年预算数为171.38万元，主要用于：机关行政人员经费和办公经费支出。
2. 教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）2026年预算数为1077.34万元，主要用于：机关行政事业人员工资和福利支出。
3. 教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）2026年预算数为3587.75万元，主要用于：保障学前教育正常运转，改善办学条件，减免保教费等支出。
4.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）2026年预算数为18789.37万元，主要用于：校舍维修维护、免作业本费支出、改善办学条件保障学校正常运转等支出。
5.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）2026年预算数为16456.54万元，主要用于：工资福利支出、食堂劳务费支出。
6.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）2026年预算数为9991.79万元，主要用于：保障学校运转的生均公用经费支出、高考考核、普通高中免学费、助学金支出等。
7.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）2026年预算数为1537.42万元，主要用于：中职校办公经费、临聘教师工资、助学金等支出。
8.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）2026年预算数为287.35万元，主要用于：县特校人员工资支出。
9.教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）2026年预算数为62.03万元，主要用于：师培中心办公费、教师培训费等支出。
10.社会保障和就业支出（类） 行政事业单位养老支出（项）2026年预算数为9.70万元，主要用于：行政单位离退休等支出。
11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2026年预算数为6584.93万元，主要用于：机关事业人员养老保险支出。
12.社会保障和就业支出（类）机关事业单位基本养老保险缴费支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）2026年预算数为163.53万元，主要用于：其他行政事业单位养老支出
13.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款） 其他社会保障和就业支出（项）2026年预算数为420.43万元，主要用于：其他社会保障和就业支出
13.卫生和健康支出（类） 行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2026年预算数为7.45万元，主要用于：基本医疗保险缴费。
14.卫生和健康支出（类） 行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2026年预算数为2683.04万元，主要用于：基本医疗保险缴费。
15.卫生和健康支出（类） 行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2026年预算数为1.85万元，主要用于：公务员医疗保险缴费。
16.卫生和健康支出（类） 行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2026年预算数为164.63万元，主要用于：其他医疗保险缴费。
17.住房保障支出（类） 住房改革支出（款）住房公积金（项）2026年预算数为5198.93万元，主要用于：住房公积金单位缴费支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
县教育局2026年一般公共预算基本支出62453.25万元，其中：
人员经费62382.45万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、住房公积金。
公用经费70.8万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
县教育局2026年“三公”经费财政拨款预算数7.91万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费3.11万元，公务用车购置及运行维护费4.8万元。
（一）因公出国（境）经费本年及上年均未安排
（二）公务接待费较2025年预算持平。
2026年公务接待费计划用于公务接待、会议接待、加班工作餐等。
（三）公务用车购置及运行维护费与2025年预算持平。
部门现有公务用车1辆，其中：轿车1辆。
2026年未安排公务用车购置费。
2026年安排公务用车运行维护费4.8万元，用于1辆公务用车燃油、维修、保险等方面支出，主要保障机关工作人员外出检查调研等公务活动的开展。
八、“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
县教育局2026年“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算数78.6万元，其中：会议费0.8万元，培训费67.2万元，差旅费10.6万元。
（一）会议费较2025年预算减少49%，主要原因是会议数量减少，精简非必要会议。
（二）培训费较2025年预算减少46.7万元，减少41.0%，主要原因是全县教师培训费项目经费减少。
（三）差旅费较2025年预算下降80.32%，主要原因是严格控制非必要出差活动，推行线上办公和视频会议等方式替代部分实地调研与交流，同时优化出差审批流程，减少跨区域、跨层级的重复性差旅，从而显著降低了差旅费支出规模。
九、政府性基金预算支出情况说明
县教育局2026年政府性基金预算支出20.27万元，其中：基本支出0万元，项目支出20.27万元，未使用政府性基金预算安排的“三公”经费支出。
十、国有资本经营预算支出情况说明
县教育局2026年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2026年，县教育局1家行政单位的机关运行经费财政拨款预算为70.8万元，较2025年预算增加9.6万元，增加15.7%，主要原因是人员增加。
（二）政府采购及购买服务情况
2025年无政府采购项目，未安排政府采购预算。
2025年无购买服务项目，未安排购买服务预算。
（三）国有资产占有使用情况
截至2025年底，县教育局所属各预算单位共有车辆1辆，其中，地厅级领导干部用车0辆、定向保障用车1辆、执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
2026年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）预算绩效情况
2026年县教育局开展绩效目标管理的项目30个，涉及预算4742.20万元。特定目标类项目30个，涉及预算4742.20万元。
十二、名词解释
1.一般公共预算拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。
2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
5.“三公”经费：纳入部门预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。