25年度蓬溪县农村能源事务中心部门决算
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公开时间：2026年8月10日
第一部分 部门概况 4
一、部门职责 4
二、机构设置 4
第二部分 2025年度部门决算情况说明 5
一、收入支出决算总体情况说明 5
二、收入决算情况说明 5
三、支出决算情况说明 6
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 7
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释 15
第四部分 附件
一、部门（单位）基本情况 18
二、部门资金收支情况
三、部门预算绩效分析 20
四、评价结论及建议 30
第五部分 附表 39
一、收入支出决算总表 39
二、收入决算表 39
三、支出决算表 39
四、财政拨款收入支出决算总表 39
五、财政拨款支出决算明细表 39
六、一般公共预算财政拨款支出决算表 39
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 39
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 39
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 39
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 39
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 39
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 39
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表 39
第一部分 部门概况
一、部门职责
（1）贯彻执行农村沼气、薪柴等生物质能和用于农村生产生活的太阳能、风能、地热能等非化石农村能源开发利用节约的有关法律法规和政策。
（2）负责起草编制全县农村能源发展规划，参与编制可再生能源发展规划，开展农村能源资源调查统计与政策研究。
（3）负责全县农村能源建设的管理、推广工作，具体组织实施全县农村能源建设项目。
（4）负责全县农村能源的开发利用及沼气池建设管理。
（5）贯彻落实农村能源安全生产责任，负责全县农村能源安全、教育培训工作。
（6）开展农村能源新技术、新工艺、新产品评估认定和职业技能鉴定。
（7）完成县委和县政府交办的其他任务。
二、机构设置
蓬溪县农村能源事务中心下属二级单位0个，属财政全额拨款的参公管理事业单位。内设2个中层机构，分别为：办公室（秘书股）、综合股。农村能源事务中心参公编制4人，2025年末实有在职人数4人。其中：公务员及参公人员4名，事业人员0名。
第二部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2025年度农能事务中心财政预算收、支总计均为64.02万元。较2024年度收、支决算总计116.94万元各减少52.92万元，下降45.25%。主要变动原因是人员变动，沼气池综合承保项目和专项资金项目收、支减少。
（图1：收、支决算总计变动情况图）
二、收入决算情况说明
2025年度本年收入合计64.02万元，其中：一般公共预算财政拨款收入64.02万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）
三、支出决算情况说明
2025年度本年支出合计64.02万元，其中：基本支出64.02万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2025年度财政拨款收、支总计均为64.02万元。与2024年度相比，财政拨款收、支总计各减少52.92万元，下降45.25%。主要变动原因是人员变动，沼气池综合承保项目和专项资金项目收、支减少。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出64.02万元，占本年支出合计的100%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少52.92万元，下降45.25%。主要变动原因是人员变动，沼气池综合承保项目和专项资金项目收、支减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出64.02万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出6.76万元，占10.56%；卫生健康支出2.78万元，占4.34%；农林水支出49.92万元，占77.98%；住房保障支出4.56万元，占7.12%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2025年度一般公共预算支出决算数为64.02万元，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为6.04万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）: 支出决算为0.65万元，完成预算100%。
3.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为0.08万元，完成预算100%。
4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 支出决算为2.01万元，完成预算100%。
5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）: 支出决算为0.6万元，完成预算100%。
6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）: 支出决算为0.18万元，完成预算100%。
7.农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）:支出决算为49.67万元，完成预算100%。
8.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）:支出决算为0.25万元，完成预算100%。
9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为4.56万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款基本支出64.02万元，其中：
人员经费56.55万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等。
公用经费7.47万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2025年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，较上年度减少0.07万元，下降100%。决算数与预算数持平的主要原因是厉行节俭，未有公务接待的安排。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2025年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算数100%。因公出国（境）支出决算与2024年持平，均未安排。
2.公务用车购置及运行维护费0万元，完成预算数100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2024年持平，均未安排。
其中：公务用车购置支出0万元。
公务用车运行维护支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与上年减少0.07万元，下降100%。主要原因是厉行节俭，未有公务接待支出。
国内公务接待支出0万元。
外事接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2025年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2025年度，县农能事务中心机关运行经费支出7.47万元，比2024年度5.02万元增加2.45万元，增长48.8%。主要原因是单位人员变动。
（二）政府采购支出情况
2025年度，县农能事务中心政府采购支出总额35万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出35万元。主要用于沼气池综合保险承包项目。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，县农能事务中心共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2025年度预算编制阶段，组织对2025年蓬溪县农村能源事务中心专项资金和蓬溪县农村能源事务中心关于2025年沼气池综合保险承保项目2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控。
组织对2025年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成蓬溪县农村能源事务中心部门整体绩效自评报告，其中，县农能事务中心部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为89.66分，绩效自评综述：我中心2025年部门支出管理、资金管理和财务管理完善，预算执行规范，财务制度健全、收支真实、资料完整，会计核算规范，目标任务、质量完成情况良好，效果明显，满意度较高。绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。
10.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。
11.社会保障和就业(类)其他社会保障和就业(款)其他社会保障和就业支出(项)：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。
12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指行政机关及参公管理事业单位大额医保和住院补充保险支出。
14.住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的住房公积金。
15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
18.机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
蓬溪县农村能源事务中心
关于2025年整体预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成
蓬溪县农村能源事务中心下属二级单位0个，属财政全额拨款的参照公务员法管理事业单位。内设2个中层机构，分别为：秘书股、综合股。
（二）机构职能
（1）贯彻执行农村沼气、薪柴等生物质能和用于农村生产生活的太阳能、风能、地热能等非化石农村能源开发利用节约的有关法律法规和政策。
（2）负责起草编制全县农村能源发展规划，参与编制可再生能源发展规划，开展农村能源资源调查统计与政策研究。
（3）负责全县农村能源建设的管理、推广工作，具体组织实施全县农村能源建设项目。
（4）负责全县农村能源的开发利用及沼气池建设管理。
（5）贯彻落实农村能源安全生产责任，负责全县农村能源安全、教育培训工作。
（6）开展农村能源新技术、新工艺、新产品评估认定和职业技能鉴定。
（7）完成县委和县政府交办的其他任务。
（三）人员概况。截至2025年末，蓬溪县农村能源事务中心参公编制4人，2025年实有人数4人，其中公务员及参公人员4名。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况
我中心2025年年初预算收入82.08万元，其中：一般公共预算财政拨款收入82.08万元，占总预算的100%；事业收入0万元，占总预算的0%；其他收入0万元，占总预算的0%。
我中心2025年收入决算数为64.02万元，其中：一般公共预算财政拨款收入64.02万元，占总决算的100%；事业收入0万元，占总决算的0%；其他收入0万元，占总预算的0%；年初结转和结余0万元，占总收入预算的0%。
（二）支出情况
我中心2025年年初支出预算数为82.08万元，其中：基本支出47.08万元，占支出总额的57.36%；项目支出35万元，占支出总额的42.64%。
我中心2025年支出决算数64.02万元，其中：基本支出64.02万元，占支出总额的100%；项目支出0万元，占支出总额的0%；年末结转结余0万元，占支出总额的0%。
（三）结余分配和结转结余情况
根据我中心2025年决算报表，我中心2025年年末结转结余0万元。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析
1.履职效能
部门整体绩效目标中选定4—6个核心职能目标，对职能目标完成效果情况绩效分析。为充分反映我中心2025年度部门职能履行成效，本次绩效自评根据无要求，结合部门职能职责和2025年度重点工作任务，选取了“农村能源及沼气池建设管理、购买沼气池公共责任保险区域、应急演练宣传培训、安全生产保障能力”4个绩效指标作为核心职能目标，各职能目标具体完成情况如下：
（1）农村能源及沼气池建设管理
我中心2025年积极争取上级资金60万元，督促项目业主完成项目招投标、确定项目施工队伍、签订项目施工合同等工作，并于11月底开工，预计2026年3月底前完工；我中心根据全省2026年度农村能源建设项目储备工作要求，在各乡镇上报的4个拟建项目中，我中心通过实地核实拟报项目建设条件，严格审核项目储备相关资料，经市级行业主管部门审核同意，已于11月完成省级农村能源建设储备项目入库1个，拟争取省级项目资金70万元。
根据评分标准，该项指标不扣分，得2.5分。
（2）购买沼气池公共责任保险区域
我中心2025年开展了购买沼气池公共责任保险，购买了19个乡镇、1个街道沼气池公共责任保险，得满分。
根据评分标准，该项指标不扣分，得2.5分。
（3）应急演练宣传培训
我中心2025年积极开展了安全宣传月活动，结合第24个全国“安全生产月”活动，以“人人讲安全、个个会应急—查找身边安全隐患”为主题，全县开展沼气安全宣讲活动达21次；累计发放沼气安全管理使用及沼气综合利用宣传资料、沼气安全使用挂图共计8678余张、沼气安全使用手册1230余册，视频播放20余次，解答沼气用户疑问300余人次；消除户用沼气安全隐患98处，沼气工程安全隐患3处；对乡镇分管领导及业务人员采取线下开展专题培训、实战演练、召开座谈会，线上观看宣传警示片、专家直播讲解等方式，强化干部对农村沼气的了解，提升监管水平；面向群众开展多形式的宣传教育，广泛宣传有限空间的危害性，采用播放农业有限空间安全生产警示教育片、公益广告、公益微电影等专题音像视频，以及发放农村沼气安全生产挂图、安全注意事项等方式，提高群众安全风险掌控能力和应急救援能力，推动有限空间安全宣传“进社区、进农村、进学校、进家庭、进企业”。
据评分标准，该项指标不扣分，得2.5分。
（4）安全生产保障能力
我中心4月27日，由蓬溪县人民政府主办、市农能发展中心指导，县农能事务中心联合多部门开展了2025年农村户用沼气突发事件应急处置演练暨沼气有限空间安全生产管理培训。此次演练分为三个环节——农户私自清掏沼气池发生中毒事故后如何处置、清掏户用沼气池正确流程演示及报废户用沼气池设施处置。通过此次演练，既检验了农村沼气有限空间安全管理及突发事件应急处置预案的科学性、实用性，又锻炼了各职能部门协同作战、应急处置能力，最重要的是让群众提升了沼气使用与管理的安全意识。
评分标准，该项指标不扣分，得2.5分。
2.预算管理
（1）预算编制质量
2025年我中心严格按照相关要求编制年初部门预算，根据2025年度预算执行情况，得出部门预算偏离程度0%，预算管理较好。
（2）支出执行进度
我中心2025年度中省转移支付资金在2025年8月下达指标，我中心按照相关规定及时进行方案编制工作，同时向财政、县政府、市农能中心汇报进度。指标下达后督促该项目业主完成项目招投标、确定项目施工队伍、签订项目施工合同等工作，该项目于11月底开工，预计2026年3月底前完工。目前该项目资金执行数0万元，执行进度0%，但因项目正在建设中，还未达到拨付条件，因此该项目扣3分。
该项指标得分=中省转移支付资金1至12月实际支出数÷1-12月预算数*3+专项债券资金实际支出数÷1-12月部门预算数*3+专项预算项目1至12月实际支出数÷1-12月预算数*3。
根据评分标准，该项指标扣3分，得6分。
（3）预算年终结余
2025年我中心支出全年预算数为64.02万元，预算执行数为64.02万元，注销金额为0万元。结转结余金额为0万元。
该项指标得分=（1-部门整体预算结余率）×100%×8=（1-37.73%）×100%×8=8，其中部门整体预算结余率为当年年终部门预算注销金额和结转金额占部门预算总金额的比率。
根据评分标准，该项指标得8分。
（4）严控一般性支出
我中心2025年度因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费、会议、培训、差旅、公务接待费、办公设备购置等7项一般性支出情况详见下表3-1。
表3-1 2025年度一般性支出情况表
单位：万元
序号 | 项目名称 | 2024年年初预算数 | 2025年年初预算数 | 2024年预算执行数 | 2025年预算执行数 |
1 | 公务用车购置及运行费 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2 | 会议费 | 0 | 0 | 0 | 0 |
3 | 培训费 | 0 | 0 | 0 | 0 |
4 | 差旅费 | 0.8 | 0.8 | 0.7882 | 0.45 |
5 | 公务接待费 | 0.1 | 0.1 | 0.0685 | 0 |
6 | 办公设备购置 | 0 | 0 | 0 | 0 |
7 | 因公出国（境）费用 | 0 | 0 | 0 | 0 |
合计 | 0.9 | 0.9 | 0.8567 | 0.45 | |
一般性支出财政拨款预算执行数较上年压减0.4067万元。
根据评分标准，该项指标扣0分，得6分。
3.资产管理
（1）人均资产变化率
我中心2024年末实有在职在编人数为3人，固定资产和无形资产净值合计0.86万元；2025年末实有在编在职人数为4人，固定资产和无形资产期末账面值净值合计0.41万元。部门人均资产变化率Y=（2025年行政事业单位人均占有资产-2024年行政事业单位人均占有资产）÷2024年行政事业单位人均占有资产×100%，行政事业单位人均占有资产=（固定资产净值+无形资产净值）÷行政事业单位编制内实有人数。故我中心2024、2025年人均占有资产分别为0.2867万元/人、0.1025万元/人。
综上，2025年我中心人均资产变化率为-64.25%，小于蓬溪县行政事业单位人均资产变化率-2.06%。
根据评分标准，该项指标扣0分，得3分。
（2）资产利用率
我中心2025年办公家具和设备账面价值为0.41万元，超最低使用年限的办公家具账面价值为6.158万元。
该项指标得分=（超最低使用年限的办公家具账面原值÷办公家具账面原值×100%×1.5）+（超最低使用年限的办公设备账面原值÷办公设备账面原值×100%×1.5）=3。
根据评分标准，该项指标不扣分，得3分。
（3）资产盘活率
我中心2024年、2025年均无闲置资产。自评年度我中心闲置资产占比变化率为0%。
根据评分标准，该项指标不扣分，得3分。
3.采购管理
（1）支持中小企业发展
2025年，我中心采购预算为35万元，政府采购授予中小企业合同金额为0万元。
根据评分标准，该项指标不得分。
（2）采购执行率
我中心2025年度的政府采购总预算数为35万元，当年政府采购预算执行数为0万元，项目已完成政府采购全流程，因县级资金紧张，未完成支付，已完成采购项目节约金额为0万元。
根据评分标准，该项指标不得分。
4.财务管理
（1）财务管理制度
为加强和规范我中心内部控制管理水平和风险防范能力，健全规范内部控制机制，加强廉政风险防控机制建设，我中心2024年在对预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同等各类经济业务活动流程梳理的基础上，依据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国政府采购法》《政府会计制度》《行政事业单位内部控制规范（试行）》《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）、《四川省财政厅关于印发〈四川省省级行政事业单位内部控制建设指引〉的通知》（川财会〔2019〕37号）等文件编制了《蓬溪县农村能源事务中心财务内部控制制度》，蓬溪县农村能源事务中心内部财务管理制度等制度机制建立健全，制度得到有效执行。根据评分标准，该项指标不扣分。
（2）财务岗位设置
我中心按照《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》等相关法律，合理设置了单位财务岗位，明确了各岗位职责权限确保工作有序进行，同时，我中心明确表示了财务收支统一核算管理，会计和出纳岗位分设，出纳人员不得兼管审核、会计档案保管，在财务实际设置过程中，做到了将会计与出纳、审核与执行等岗位分离，形成了相互制约、监督的机制，进而增强了财务数据的准确性，提升了内部控制效能，确保了财务工作的高效与透明。
根据评分标准，该项指标不扣分。
（3）资金使用规范
我中心严格按照已制定的内部控制制度文件和国家财经法规要求使用资金，资金使用符合相关财务管理制度规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，对项目的重大开支进行了评估论证，资金使用符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
根据评分标准，该项指标不扣分。
（二）部门预算项目绩效分析
常年项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额0 万元，1—12月预算执行总体进度为0%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额95万元，1—12月预算执行总体进度为0%，其中：预算结余率大于10%的项目共计2个。
1.项目决策
（1）决策程序
根据事前绩效评估相关要求，2025年我中心2个预算阶段项目（含一次性项目）均严格履行事前评估程序，项目立项依据充分，决策程序规范。
根据评分标准，该项指标不扣分，得4分。
（2）目标设置
2025年我中心开展绩效目标管理的部门预算阶段项目（含一次性项目）共有2个，为充分发挥绩效目标引领作用，我中心贯彻落实《中共四川省委办公厅四川省人民政府办公厅关于深入实施预算绩效管理的通知》（川委厅〔2021〕5号）文件精神，2个项目按照资金量的情况科学合理的设置了绩效目标表。
根据评分标准，该项指标不扣分，得4分。
（3）项目入库
2025年我中心需在规定时间内进行入库的项目共有2个，均在规定时间内完成了项目入库。
根据评分标准，该项指标不扣分，得4分。
2.项目执行
（1）执行同向
我中心严格按照部门预算项目批复内容实施项目，项目资金使用符合预算批复用途，与项目总体绩效目标设置方向相符，没有相悖或不合理之处。
根据评分标准，该项指标不扣分，得5分。
（2）项目调整
2025年我中心年初设置的部门项目预算较为合理，项目总体绩效目标设置较为科学合理，预算调整及时，与实际情况基本相符，不存在应采取但未采取收回预算、调整目标等处置措施的部门预算阶段项目，故不涉及收回预算、调整目标等处置措施。
根据评分标准，该项指标不扣分，得6分。
（3）执行结果
2025年我中心项目共计2个，预算结余率小于10%的常年项目数量为0个，预算结余率小于10%的阶段性项目0个。
根据评分标准，该项指标不扣分，得4分。
3.目标实现
（1）目标完成
2025年部门预算阶段项目（含一次性项目）共有2个，结合项目实施的实际情况，我中心所涉及的部门预算阶段项目（含一次性项目）各数量指标全部完成的数量为2个。
根据评分标准，该项指标不扣分，得6分。
（2）目标偏离
2025年我中心部门预算项目（含常年项目和阶段项目及一次性项目）共有2个，各项目数量指标的完成值与设定预期指标值的偏离度在30%以内的个数为0个。
根据评分标准，该项指标不扣分，得6分。
（3）实现效果
2025年我中心需进行绩效目标管理的部门预算阶段项目共有2个，预期效益指标均已完成的项目个数为2个。
根据评分标准，该项指标不扣分，得5分。
（四）重点领域绩效分析
2025年度，我中心无资产配置预算，但严格按照相关文件要求，做好国有资产的清理盘点、统计报告及日常监督检查工作，2025年度国有资产基础管理、日常管理、效率管理等方面整体效益较好，有效保障了国有资产安全，提高了国有资产利用率；我中心进行了通过政府采购完成对我县19个乡镇、1个街道办购买沼气池公共责任保险。
（五）绩效结果应用情况
我中心为进一步提高行政事业单位内部管理水平和风险防范能力，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，我中心在对预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同等各类经济业务活动流程梳理的基础上，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择应对策略，形成了内部控制制度手册，我中心严格按照内控制度进行预算绩效管理，并按照相关要求将绩效信息随同预决算公开。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
我中心针对本次财政预算绩效自评工作，严格按照《预算绩效评价共性指标体系框架》及相关财务管理规定，结合我中心2025年度工作开展情况及履职情况，对2025年度部门预算资金的使用情况进行了全面、深入的分析和评价。经过自评，我们得出以下结论：2025年度，我中心切实履行了部门职责，部门预算管理、财务管理、资产管理和采购管理等规范有序，较好地完成了各项年度任务，部门预算支出使用效益达到预期，但我中心在年度预算项目绩效指标编制方面，其个别指标设置质量相对不高，按照部门预算绩效评价指标体系中指标评分标准要求，2025年我中心部门预算绩效评价综合得分89.66分。
（二）存在问题
1.项目预算执行进度未达预期。2025年我中心共实施2个项目。其中1个已完成采购流程并签订合同；另一个专项项目目前处于在建阶段，预计2026年3月完成验收，暂未满足资金拨付条件。
2.预算编制水平有待进一步提高。
（三）改进建议
1.优化沟通流程，建立动态跟踪。优化资金拨付前置沟通流程，积极与财政沟通协调，提前做好资金调度和审批准备，确保符合支付条件时及时足额拨付；建立项目全周期动态跟踪机制，确保项目按计划推进，力争2026年3月顺利验收，尽快达成资金拨付条件。
2.强化责任意识，增加绩效理念。开展多元化的培训，拓宽知识范围，增强对绩效管理的认识和理解，建立跨部门协同编制机制，联合业务股室科学合理编制预算，提高预算的实用性以及预算编制的合理性。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2025年度）
附表： | ||||||||||
部门预算项目支出绩效自评表 | ||||||||||
项目名称 | 蓬溪县2025年沼气池综合保险承保项目 | |||||||||
主管部门 | 蓬溪县农村能源事务中心 | 实施单位 | 蓬溪县农村能源事务中心 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
已通过采购对19个乡镇、1个街道的沼气池购买沼气池公共责任保险。 | 保障广大群众生命财产安全，通过采购形式为19个乡镇、1个街道办购买沼气池公共责任保险。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 保障广大群众生命财产安全，降低全县沼气池安全事故带来的风险，通过政府采购的形式为19个乡镇、1个街道办购买沼气池公共责任保险。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数 （万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 35.00 | 0.00 | 0.00% | 10 | 0 | 该项目10月完成采购流程，年末财政资金紧张，未完成支付。 | ||||
其中：财政资金 | 35.00 | 0.00 | 0.00% | |||||||
财政专户管理资金 | ||||||||||
单位资金 | ||||||||||
其他资金 | ||||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 购买全县沼气池公共责任保险 | = | 20 | 个 | 20个 | 20% | 20 | ||
质量指标 | 事故年度制满期赔付率 | = | 100 | % | 100% | 10% | 10 | |||
时效指标 | 保险赔付及时率 | = | 100 | % | 100% | 10% | 10 | |||
成本指标 | 项目支出总额 | ≤ | 35 | 万元 | 0 | 10% | 10 | |||
效益指标 | 经济效益指标 | 有利于降低生活用能成本 | 定性 | 尽量降低 | 尽量降低 | 10% | 10 | |||
社会效益指标 | 降低安全事故发生 | 定性 | 尽量降低 | 尽量降低 | 10% | 10 | ||||
可持续影响指标 | 有利于降低温室气体排放 | 定性 | 尽量降低 | 尽量降低 | 10% | 10 | ||||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 被保险人满意度 | ≥ | 90 | % | 90% | 10% | 10 | ||
合计 | 90 | |||||||||
评价结论 | 该项目自评结果90分，完成对19个乡镇、1个街道办沼气公共责任承保。 | |||||||||
存在问题 | 该项目完成采购并签订合同，但因为未支付而扣分，后续会加强与财政沟通，及时完成支付。 | |||||||||
改进措施 | 积极与财政进行沟通，提前做好资金调度和审批准备，确保符合支付条件时及时足额拨付。 | |||||||||
项目负责人：樊永霞 | 财务负责人：曾维 | |||||||||
蓬溪县农村能源事务中心
专项资金绩效自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。根据《四川省农业农村厅农业项目储备管理办法》（川农函〔2021〕445号）文件精神，我中心组织有关人员会同相关乡镇党委、政府领导，深入村社认真进行选点、踏勘和规划，根据调查，黑龙江村的农户集中居住点均未接通天然气，农户生产生活用能主要依靠薪柴、液化石油气、电、煤等资源，在蓬溪县百亿养殖家庭农场存栏3400头生猪，项目发酵原料来源稳定，故争取蓬南镇黑龙江村农村沼气工程种养循环综合利用项目资金，资金下达后根据《四川省财政厅 四川省农业农村厅<关于下达2025年省级财政农业高质量发展共同财政事权转移支付资金的通知>》（川财农〔2025〕56号）文件要求，我中心会同县财政局，组织项目编制单位技术专家，相关镇、村领导和工程技术人员，深入相关村、社、户进行现场勘测，编制了《2025年省级财政农业高质量发展项目实施方案》报四川省农业机械研究设计院专家组评审，于2025年9月29日专家组出具评审意见：“该项目符合相关要求，同意通过评审。”该项目业主在项目招投标确定施工单位后，签订安全施工合同，施工单位应按时保质保量完成建设。
（二）实施目的及支持方向。下达我县2025年蓬南镇黑龙江村农村沼气工程种养循环综合利用项目转移支付资金金额为60万元。为确保财政专项资金渠道、性质、用途不变，提高资金使用效益，我中心组织项目编制单位技术专家，会同相关镇、村领导和工程技术人员，深入相关村、社、户进行现场勘测，编制了《2025年省级财政农业高质量发展项目实施方案》，规划建设常温厌氧发酵装置180m³，湿式气柜60m³及配套设施，铺设沼液灌溉管网60亩，为10户农户集中供气。项目建成后，将在该地形成以农村沼气为纽带，处理粪污、生产沼肥、供应沼气为一体的生态循环绿色农业发展模式，助推我县绿色农业高质量发展。
（三）预算安排及分配管理。该项目总投资83.74万元，其中省级财政补贴60万元，业主自筹23.74万元。
（四）项目绩效目标设置。我中心及时成立绩效自评小组，由中心主任牵头，秘书股、综合股配合开展项目自评工作。我中心设置了4个一级指标，7个二级指标，10个三级指标监督该项目实施情况。
二、评价实施
（一）评价目的。通过项目自评，强化我中心责任落实，确保项目实施过程的规范性，提升资金的使用效益，保障项目成果切实服务于需求。
（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断。
（三）评价选点。蓬溪县蓬南镇黑龙江村及农村能源事务中心秘书股、综合股随机抽样开展项目绩效自评。
（四）评价方法。根据项目情况和评价重点，我中心采用单位自评法、实地勘察法等多种方式进行绩效评价。
（五）评价组织。由中心主任任组长，副主任为副组长，县财政局农业股、驻县农业农村局纪检组、蓬南镇人民政府及村“两委”相关工作人员为成员的绩效自评工作小组，工作小组办公室设在县农能事务中心秘书股，主要负责自评工作的开展。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。根据相关文件精神，经市县行业主管部门进行现场查看建设场地、周边供气农户、消纳沼渣沼液的土地情况、养殖场运营情况、配套资金能力认定，蓬溪县蓬南镇黑龙江村百亿养殖家庭农场农村沼气工程种养循环综合利用项目符合项目申报条件，其项目总投资83.74万元，其中省级财政补助60万元，用于建设常温厌氧发酵装置180m3，湿式气柜60m3及配套设施，集中供气10户，新建沼液消纳管网覆盖60亩，配套建设脱水、脱硫装置、配电房、发电机及沼气应急燃烧火炬等附属设施，在项目地因地制宜地开展以沼气工程为纽带的“猪-沼-果（菜、粮）”等生态家园模式建设。
2.项目管理。该项目制度体系健全、要素完备，收到省级资金文件后，在下达资金的同时明确资金使用方向，确保专项资金用于开展宜居宜业和美乡村农村能源建设。由项目业主在项目招投标确定施工单位后，签订安全施工合同，我中心严格落实绩效管理规定，开展绩效目标申报、监管、管理，不定期实地考察项目建设情况，通过项目落地，改善农户生产生活条件，由经济效益、社会效益，生态环境效益指标进行绩效分析，对下指导有力有效。
3.项目实施。该项目由项目业主招投标确定施工单位签订安全施工合同，已于2025年11月开工，预计2026年3月项目完工，项目验收合格支付60万中省转移支付资金到业主，我中心严格落实项目资金相关规定，专款专用。
4.项目结果。该项目产业的发展对保护和改善农村生态环境，提高农民的生产生活水平有巨大的意义，项目完工后预计可实现年收入3.1万元/年，扣除营运期内直接成本费用1.94万元，直接或间接经济效益1.26万元/年；减少 14.1吨标准煤的使用量，为生态环境的发展做出了贡献，改善农户生产生活条件。
（二）专用指标绩效分析。
1.产业发展。该项目发酵原料为蓬溪县百亿养殖家庭农场存栏3400头生猪，发酵来源稳定，完全满足使用需求；养猪场周边904亩种雷竹、柑橘、玉米需提供有机肥，沼气站发酵产生的沼渣沼液可完全消纳利用，对照使用液化气不仅为农户节支，而且能提高农作品质。
2.民生保障。该项目是推动农业绿色低碳发展、助力美丽乡村建设的重要抓手，对农村人居环境有着较大改善，工程建设带动就业；工程建成后，年可减排二氧化碳113.9吨，相当于减少14.1吨标准煤的使用量，对提升村民生产生活质量有着较大意义。
3.基础设施。该项目为在建工程，预计2026年3月验收，工程验收合格后进行资金拨付。
4.行政运转。该项目建设资金专款专用，其中中省资金60万元用于建设常温厌氧发酵装置、湿式气柜及其配套设施、灌溉管网铺设等，不存在挤占、挪用项目资金的行为；该项目从立项、实施的程序符合相关规定，后续验收、运营我中心将按照相关规定进行，保障程序合规；该项目建设的设计方案、施工图纸满足行业规范要求，我中心在后续工作中不定期进行现场考察并进行安全培训。
（三）个性指标绩效分析。该项目形成了以农村沼气为纽带，处理粪污、生产沼肥、供应沼气为一体的生态循环绿色农业发展模式，助推我县绿色农业高质量发展。
四、评价结论
2025年省级财政农业转移支付资金农村沼气工程种养循环综合利用项目自评得分94分，因项目还在建设中，资金还未达到拨付条件，因此预算执行不得分，我中心将在后续工作中继续监督项目建设，保障项目资金专款专用，按进度完成项目建设。
五、存在主要问题
省级财政资金补助较少，自筹资金过多。
六、改进建议
建议省级财政加大投入，减轻农户自筹资金。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表