2025年度四川省蓬溪县明月镇人民政府决算
目录
公开时间：2026年8月3日
第一部分 部门概况··································3
一、部门职责····································3
二、机构设置····································4
第二部分 2025年度部门决算情况说明··························5
一、收入支出决算总体情况说明····························5
二、收入决算情况说明································5
三、支出决算情况说明································6
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明························7
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明······················7
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明····················11
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明······················11
八、政府性基金预算支出决算情况说明·························13
九、国有资本经营预算支出决算情况说明························13
十、其他重要事项的情况说明·····························13
第三部分 名词解释··································17
第四部分 附件····································22
第五部分 附表····································117
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 部门概况
一、部门职责
1.宣传、落实好党的路线、方针、政策和国家的法律法规，稳定农村基本经济制度，坚持依法行政，推进政务公开，加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会自治能力。
2.科学制定发展规划，营造农村经济发展环境，加强农村市场监督，培育、提升市场功能，搞活市场流通，推广农业技术，完善农业社会化服务体系，引导农民发展现代农业，调整产业结构，加强农村劳动力技能培训，引导农村劳动力转移和就业，不断提高社会主义新农村建设水平。
3.坚持“立党为公、执政为民”，紧紧围绕实现和维护群众利益开展工作，突出解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。要加强和巩固农村基层政权建设和民主法制建设，加强社会治安综合治理，加强对突发事件的预警和管理，建立、健全各种应急机制，加强民事纠纷调解，化解农村社会矛盾，开展农村扶贫和社会救助，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定。
4.加强民政、教育、科技、文化、卫生、计划生育、安全生产、劳动保障和镇村规划等社会管理，加强社会主义精神文明建设，做好防灾减灾工作，加强环境保护，努力改善农村人居环境，不断提高农村人口素质和农民生活质量。
5.进一步发展和完善农业社会化服务体系，引导各类协会和农村专业合作经济组织发展并充分发挥其作用，发展农村社会公益事业和集体公益事业，加强农村基础设施建设，增加公共产品，提供政策、科技、市场信息和社会救济、救助服务，及时向上级党委、政府反映社情民意，进一步密切党和政府与人民群众的关系。
二、机构设置
明月镇机关内设机构和镇属事业单位按照“六办三中心”模式，统一设置党建工作办公室、党政办公室、社会事务和社会治理办公室、经济发展和乡村振兴办公室、应急管理办公室、综合执法办公室，便民服务中心（退役军人服务站）、农业综合服务中心、宣传文化服务中心（新时代文明实践所）。
明月镇政府下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
第二部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2025年度收、支总计均为1690.96万元。与2024年度相比，收、支总计各增加0.7万元，增长0.04%。主要变动原因是人员增加。
（图1：收、支决算总计变动情况图）
二、收入决算情况说明
2025年度本年收入合计1690.96万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1690.96万元，占100%。
（图2：收入决算结构图）
一、支出决算情况说明
2025年度本年支出合计1690.96万元，其中：基本支出1277.04万元，占75.52%；项目支出413.92万元，占24.48%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2025年度财政拨款收、支总计均为1690.96万元。与2024年度相比，财政拨款收、支总计各增加0.7万元，增长0.04%。主要变动原因是人员增加。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出1690.96万元，占本年支出合计的100%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加0.7万元，增长0.04%。主要变动原因是人员增加。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出1690.96万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出824.62万元，占48.77%；社会保障和就业支出112.79万元，占6.67%；卫生健康支出38.92万元，占2.3%；城乡社区支出57.2万元，占3.38%；农林水支出590.33万元，占34.91%；住房保障支出67.09万元，占3.97%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2025年度一般公共预算支出决算数为1690.96万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：支出决算为408.8万元，完成预算100%。
2.教育（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为85.58万元，完成预算100%。
3.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：支出决算为330.24万元，完成预算100%。
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：支出决算为3.26万元，完成预算100%。
5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：支出决算为0.72万元，完成预算100%。
6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为80.18万元，完成预算100%。
7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为7.54万元，完成预算100%。
8.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：支出决算为18.35万元，完成预算100%。
9.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为2.74万元，完成预算100%。
10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为15.14万元，完成预算100%。
11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为17.59万元，完成预算100%。
12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：支出决算为4.33万元，完成预算100%。
13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为1.87万元，完成预算100%。
14.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）：支出决算为57.2万元，完成预算100%。
15.农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为4.8万元，完成预算100%。
16.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：支出决算为13.2万元，完成预算100%。
17.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：支出决算为572.33万元，完成预算100%。
18.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为67.09万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1277.04万元，其中：
人员经费1185.52万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费91.52万元，主要包括：办公费、电费、邮电费、差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2025年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.56万元，完成预算100%，较上年度增加0.49万元，增长15.96%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2025年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算3.56万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2025年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出3.56万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2024年度增加0.49万元，增长15.96%。主要原因是项目增多，上级调研核查等公务增加。其中：
国内公务接待支出3.56万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待49批次，444人次（不包括陪同人员），共计支出3.56万元，具体内容包括：外出考察学习、接待上级部门检查、乡镇工作交流。
外事接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2025年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2025年度，明月镇机关运行经费支出91.52万元，比2024年度减少4.65万元，下降4.84%。主要原因是厉行节约、节省开支。
（二）政府采购支出情况
2025年度，明月镇政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，明月镇共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2025年度预算编制阶段，组织对基本财力保障、村社区公共服务经费等11个项目开展了预算事前绩效评估，对11个项目编制了绩效目标，在预算执行过程中，选取11个项目开展绩效监控。
组织对2025年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成明月镇人民政府整体（含部门预算项目）绩效自评报告、2025年农村综合改革转移支付项目管理经费等专项预算项目绩效自评报告，其中，明月镇人民政府整体（含部门预算项目）绩效自评得分为84.39分，绩效自评综述：我部门针对本次财政预算绩效自评工作，严格按照《预算绩效评价共性指标体系框架》及相关财务管理规定，结合我部门2025年度工作开展情况及履职情况，对2025年度部门预算资金的使用情况进行了全面、深入的分析和评价。经过自评，我们得出以下结论：2025年度，我部门切实履行了部门职责，部门预算管理、财务管理、资产管理和采购管理等规范有序，较好地完成了各项年度任务，部门预算支出使用效益达到预期，但我部门在年度预算项目绩效指标编制方面，其个别指标设置质量相对不高，按照部门预算绩效评价指标体系中指标评分标准要求，2025年我部门预算绩效评价综合得分84.39分；2025年农村综合改革转移支付项目管理经费专项预算项目绩效自评得分为96分，绩效自评综述：本项目自评分为96分，我镇2025年农村综合改革转移支付项目管理经费项目立项科学、依据充分，资金预算安排合理、使用规范，项目实施流程有序、管理到位，各项绩效目标均已圆满达成。绩效自评报告详见附件。
2025年农村综合改革转移支付资金专项预算项目绩效自评得分为96分，绩效自评综述：本项目自评分为96分，我镇2025年农综改转移支付资金项目立项科学、依据充分，资金预算安排合理、使用规范，项目实施流程有序、管理到位，各项绩效目标均已圆满达成。绩效自评报告详见附件。2025年全国1%人口抽样调查两员补贴专项预算项目绩效自评得分为96分，绩效自评综述：本项目自评分为96分，保障了2025年全国1%人口抽样调查工作顺利完成，已完成数据采集、审核及上报全流程工作，普查成果通过上级验收，有效支撑乡镇经济底数摸排。绩效自评报告详见附件。2025年渔政协助巡护员经费专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：本项目自评分为100分，我乡镇设置了2名全职渔政协助巡护人员，完成全年巡护。绩效自评报告详见附件。白庙村产业发展补助资金专项预算项目绩效自评得分为96分，绩效自评综述：本项目自评分为96分，保障了产业发展工作顺利完成，有效提升产能，带动周边农户就业增收，圆满完成推动农场产业发展的年度目标。绩效自评报告详见附件。解决产业发展补助资金专项预算项目绩效自评得分为96分，绩效自评综述：本项目自评分为100分，保障了产业发展工作顺利完成，有效提升产能，带动周边农户就业增收，圆满完成推动农场产业发展的年度目标。绩效自评报告详见附件。信访维稳专项预算项目绩效自评得分为96分，绩效自评综述：本项目自评分为96分，评价等级为优秀。绩效自评报告详见附件。渔政协助巡护队伍经费专项预算项目绩效自评得分为96分，绩效自评综述：本项目自评分为100分，我镇全职渔政协助巡护人员，完成全年巡护。绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
3.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
4.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
7.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
8.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
9.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指工资性支出、日常公用经费等方面的支出。
10.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指人大事务、其他资本性支出。
11.一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指财政编制人员工资等支出。
12.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）一般行政管理事务（项）：指纪检经费支出。
13.文化体育与传媒（类）文化（款）其他文化支出（项）：指文艺汇演等文化活动经费支出。
14.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务（项）：指在职职工养老保险单位匹配部分。
15.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）基层政权和社区建设（项）：指村、社区基层政权（村级活动室）建设经费。
16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）一机关事业单位职业年金缴费支出（项）：在职职工职业年金单位匹配部分。
17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）一其他行政事业单位离退休支出（项）：死亡人员年度考核。
18.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指遗属补助。
19.社会保障和就业支出（类）其它社会保障和就业支出（款）其它社会保障和就业支出（项）：在职职工失业、工伤、生育保险支出。
20.医疗卫生与计划生育（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）：指计划生育项目经费支出。
21.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指在职职工医疗保险单位部分。
22.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指在职职工大额医保、补充医疗保险单位部分。
23.节能环保支出（类）退耕还林（款）退耕还林补贴（项）：指前一轮退耕还林直补退耕农户资金
24.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）：指社区办公费、创国卫项目经费、网格化管理等支出。
25.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）：指社区基础设施建设支出。
26.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：指社区保洁人员补助支出。
27.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）：指农业服务中心编制人员工资、津补贴等。
28.农林水支出（类）农业（款）农业生产支持补贴（项）：指农机购置补贴资金支出。
29.农林水支出（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）：指大学生村官生活补助。
30.农林水支出（类）农业（款）其他农业支出补助（项）：指一事一议及村级运行维护费等支出。
31.农林水支出（类）林业（款）森林生态效益补偿（项）：指集体和个人所有森林生态效益补偿资金。
32.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指在职、离任村干部生活补助支出。
33.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）：指发展村集体经济的补助支出。
34.资源勘探信息等支出（类）安全生产监管（款）一般行政管理事务（项）：指安全生产监管工作经费支出。
35.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指单位匹配部分住房公积金支出。
第四部分 附件
附件1
蓬溪县明月镇人民政府
关于2025年度整体预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成及主要职能
1.机构情况
明月镇人民政府是乡镇一级预算单位，下设：党建工作办公室、党政办公室、社会事务和社会治理办公室、经济发展和乡村振兴办公室、应急管理办公室、综合执法办公室，便民服务中心（退役军人服务站）、农业综合服务中心、宣传文化服务中心（新时代文明实践所）。
2.主要职能
（1）党建工作办公室
职能职责：负责指导基层党组织建设等工作。完成党委、政府交办的其他工作。
（2）党政办公室
职能职责：负责党委、政府日常事务性工作。完成党委、政府交办的其他工作、统筹负责集体资产与村级财务管理指导、管理乡镇行政事业单位和其他组织的各类财政资金等工作，完成党委、政府交办的其他工作。
（3）社会事务和社会治理办公室
职能职责：负责教育、科学、卫生健康、劳动保障、民政等工作。完成党委、政府交办的其他工作。
（4）经济发展和乡村振兴办公室
职能职责：统筹负责辖区经济发展、扶贫开发、生态环境保护等工作，牵头负责乡村振兴战略的实施，完成党委、政府交办的其他工作。
（5）应急管理办公室
职能职责：统筹负责社会治理、信访维稳、安全生产和应急管理等工作。完成党委、政府交办的其他工作。
（6）综合执法办公室
职能职责：统筹负责乡镇综合行政执法等工作。完成党委、政府交办的其他工作。
（7）纪检监察机构纪委办公室
职能职责：负责纪检监察、作风及效能建设、政务督查等工作，完成党委、政府交办的其他工作。
（8）便民服务中心（退役军人服务站）
职能职责：牵头承办便民服务工作。承担退役军人服务等工作，完成党委、政府交办的其他工作。
（9）农业综合服务中心
职能职责：牵头承办农技推广和农产品质量安全技术服务等为农服务工作，完成党委、政府交办的其他工作。
（10）宣传文化服务中心（新时代文明实践所）
职能职责：牵头承办宣传思想教育、基本公共文化服务等工作，完成党委、政府交办的其他工作。
（二）人员概况
截至2025年12月31日，蓬溪县明月镇人民政府行政编制32人，事业编制25人，工勤2人。截至2025年年末在职52人，其中：行政28人，事业人员24人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况
我部门2025年年初收入预算数为1381.9万元，调整预算数为1772.2万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1772.2万元，占总预算的100%。
我部门2025年收入决算数为1690.96万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1690.96万元，占总决算的100%。
（二）支出情况
我部门2025年支出预算数为1690.26万元，其中：基本支出1248.98万元，占支出总额的73.89%；项目支出441.28万元，占支出总额的26.11%。
我部门2025年支出决算数为1690.26万元，其中：基本支出1248.98万元，占支出总额的73.89%；项目支出441.28万元，占支出总额的26.11%。
（三）结余分配和结转结余情况
根据我部门2025年决算报表，我部门2025年年末结转结余0万元；结余分配0万元。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析
1.履职效能。
为充分反映我部门2025年度部门职能履行成效，本次绩效自评根据要求，结合部门职能职责和2025年度重点工作任务，选取了“财政资金使用合规率、预算执行准确率、城乡环境整治质量合格率、辖区内安全隐患排查及时率、‘法治、禁毒、防汛、防火宣传’群众知晓率”5个绩效指标作为核心职能目标，各职能目标具体完成情况如下：
（1）财政资金使用合规率
我部门保证了财政资金使用合规率达100%，得满分。
根据评分标准，该项指标不扣分，得2分。
（2）预算执行准确率
我部门2025年保证了预算执行准确率100%，得2分。
（3）城乡环境整治质量合格率
我部门2025年落实了城乡环境整治，城乡环境整治质量合格率达100%，得2分。
（4）辖区内安全隐患排查及时率
2025年，我部门对辖区内安全隐患排查及时，保证了辖区内的安全。得2分。
（5）“法治、禁毒、防汛、防火宣传”及时率
2025年，我部门在法治、禁毒、防汛、防火等方面进行了宣传倡导，“法治、禁毒、防汛、防火宣传”及时率达100%，得2分。
综上，根据评分标准，我部门履职效能指标不扣分，得10分。
2.预算管理
（1）预算编制质量
2025年我部门严格按照相关要求编制年初部门预算，根据2025年度预算执行情况，部门预算偏离程度如下：
财政拨款预算偏离度=|预算执行数-调整预算数|÷调整预算数=|1690.96-1772.2|÷1772.2=4.5%。
综上，该项指标得分=（1-0）×100%×8=7.64。
根据评分标准，该项指标扣0.36分，得7.64分。
（2）支出执行进度
2025年我部门中央项目资金全年预算数为223.5万元，执行数为162.5万元，预算执行率72.71%；省级项目资金全年预算数为40.34万元，执行数为40.34万元，预算执行率100%；专项预算项目资金全年预算数为448.24万元，执行数为413.92万元，预算执行率92.34%。
该项指标得分=中省转移支付资金1至12月实际支出数÷1-12月预算数*4.5+专项预算项目1至12月实际支出数÷1-12月预算数*4.5=（202.8/263.84）*4.5+（413.91/448.24）*4.5=3.45+4.16=7.61
根据评分标准，该项指标扣1.39分，得7.61分。
（3）预算年终结余
2025年我部门支出全年预算数为1772.21万元，预算执行数为1690.96万元，注销金额为0万元。结转结余金额为0万元
该项指标得分=（1-0）×100%×8=（1-0%）×100%×8=8，其中部门整体预算结余率为当年年终部门预算注销金额和结转金额占部门预算总金额的比率。
根据评分标准，该项指标扣0分，得8分。
（4）严控一般性支出
我部门2025年度“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出情况详见下表3-1。
表3-1 2025年度一般性支出情况表
单位：万元
序号 | 项目名称 | 2025年年初预算数 | 2024年年初预算数 | 2025年预算执行数 | 2024年预算执行数 |
1 | “三公”经费 | 7.5 | 8.4 | 3.56 | 3.07 |
2 | 会议费 | 0 | 0 | 0 | 0 |
3 | 培训费 | 0 | 0 | 0 | 3.24 |
4 | 差旅费 | 29 | 29.22 | 42.97 | 33.30 |
5 | 办节办展 | 0 | 0 | 0 | 0 |
6 | 办公设备购置 | 0 | 0 | 0.23 | 0 |
7 | 信息网络及软件购置更新经费 | 0 | 0 | 0 | 0 |
8 | 课题经费 | 0 | 0 | 0 | 0 |
合计 | 36.5 | 37.62 | 46.77 | 36.37 | |
一般性支出财政拨款年初预算较上年压减1.12万元，一般性支出财政拨款预算执行数较上年压减0万元。
该项指标得分=年初预算较上年压减得1.5+年初预算较上年压减3%得0.6=2.2
根据评分标准，该项指标扣3.8分，得2.2分。
3.财务管理
（1）财务管理制度
为加强和规范我部门内部控制管理水平和风险防范能力，健全规范内部控制机制，加强廉政风险防控机制建设，我部门2025年在对预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同等各类经济业务活动流程梳理的基础上，依据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国政府采购法》《政府会计制度》《行政事业单位内部控制规范（试行）》《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）、《四川省财政厅关于印发〈四川省省级行政事业单位内部控制建设指引〉的通知》（川财会〔2019〕37号）等文件编制了《明月镇财务内部控制制度》，部门内部财务管理制度等制度机制建立健全，制度得到有效执行。
根据评分标准，该项指标不扣分。
（2）财务岗位设置
我部门按照《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》等相关法律，合理设置了单位财务岗位，明确了各岗位职责权限确保工作有序进行，同时，我部门制定的《明月镇财务内部控制制度》明确表示了财务收支统一核算管理，会计和出纳岗位分设，出纳人员不得兼管审核、会计档案保管，在财务实际设置过程中，做到了将会计与出纳、审核与执行等岗位分离，形成了相互制约、监督的机制，进而增强了财务数据的准确性，提升了内部控制效能，确保了财务工作的高效与透明。
根据评分标准，该项指标不扣分。
（3）资金使用规范
我部门严格按照已制定的内部控制制度文件和国家财经法规要求使用资金，资金使用符合相关财务管理制度规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，对项目的重大开支进行了评估论证，资金使用符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
根据评分标准，该项指标不扣分。
4.资产管理
（1）人均资产变化率
我部门2025年末实有在编在职人数为52人，固定资产和无形资产期末账面值净值合计531万元；2024年末实有在职在编人数为53人，固定资产和无形资产净值合计547万元。部门人均资产变化率Y=（2025年行政事业单位人均占有资产-2024年行政事业单位人均占有资产）÷2024年行政事业单位人均占有资产×100%，行政事业单位人均占有资产=（固定资产净值+无形资产净值）÷行政事业单位编制内实有人数。故我部门2025、2024年人均占有资产分别为10.21万元/人、10.32万元/人。
综上，2025年我部门人均资产变化率为-1%，大于县行政事业单位人均资产变化率-2.06%。
根据评分标准，该项指标扣1分，得2分。
（2）资产利用率
我部门2025年办公家具账面价值为13.12万元，超最低使用年限的办公家具账面价值为0万元，2025年办公设备账面价值为28.58万元，超最低使用年限的办公设备账面价值为14.83万元。
该项指标得分=（超最低使用年限的办公家具账面原值÷办公家具账面原值×100%×1.5）+（超最低使用年限的办公设备账面原值÷办公设备账面原值×100%×1.5）=0+0.77=0.77。
根据评分标准，该项指标扣2.23分，得0.77分。
（3）资产盘活率
我部门2025年、2024年均无闲置资产。自评年度我部门闲置资产占比变化率为0%。
根据评分标准，该项指标不扣分，得3分。
5.采购管理
（1）支持中小企业发展
我部门严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，对适宜由中小企业提供的采购项目和采购包，预留了采购份额专门面向中小企业采购，并在采购预算中单独列示。2025年，我部门采购预算为4.1万元，政府采购授予中小企业合同金额为0万元。
根据评分标准，该项指标扣3分，得0分。
（2）采购执行率
我部门2025年度的政府采购总预算数为4.1万元，当年政府采购预算执行数为0.22万元，已完成采购项目节约金额为0万元。
根据评分标准，该项指标扣2.84分，得0.16分。
（二）部门预算项目绩效分析
常年项目绩效分析。该类项目总数52个，涉及预算总金额1277.04万元，1—12月预算执行总体进度99.46%，其中：预算结余率大于10%的项目共计2个。
阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数11个，涉及预算总金额413.92万元，1—12月预算执行总体进度为87.780%，其中；预算结余率大于10%的项目共计5个。
1.项目决策
（1）决策程序
根据事前绩效评估相关要求，2025年我部门11个预算阶段项目（含一次性项目）均严格履行事前评估程序，项目立项依据充分，决策程序规范。
根据评分标准，该项指标不扣分，得4分。
（2）目标设置
2025年我部门开展绩效目标管理的部门预算阶段项目（含一次性项目）共有11个，为充分发挥绩效目标引领作用，我部门贯彻落实《中共四川省委办公厅四川省人民政府办公厅关于深入实施预算绩效管理的通知》（川委厅〔2021〕5号）文件精神，11个项目均设置了相应的绩效目标表。
根据评分标准，该项指标不扣分，得4分。
（3）项目入库
2025年我部门需在规定时间内进行入库的项目共有11个，均在规定时间内完成了项目入库。
根据评分标准，该项指标不扣分，得4分。
2.项目执行
（1）执行同向
我部门严格按照部门预算项目批复内容实施项目，项目资金使用符合预算批复用途，与项目总体绩效目标设置方向相符，没有相悖或不合理之处。
根据评分标准，该项指标不扣分，得5分。
（2）项目调整
2025年我部门年初设置的部门项目预算较为合理，项目总体绩效目标设置较为科学合理，预算调整及时，与实际情况基本相符，不存在应采取但未采取收回预算、调整目标等处置措施的部门预算阶段项目，故不涉及收回预算、调整目标等处置措施。
根据评分标准，该项指标不扣分，得6分。
（3）执行结果
2025年我部门常年项目共计52个，预算结余率小于10%的常年项目数量为2个；阶段（一次性）项目共计11个，预算结余率小于10%的一次性项目和阶段项目数量为5个。
根据评分标准，该项指标得分=预算结余率小于10%的常年项目数量÷部门预算常年项目总数×100%×2+预算结余率小于10%的一次性项目和阶段项目数量÷部门预算一次性项目和阶段项目总数×100%×2=（50÷52×100%×2）+（6÷11×100%×2）=1.92+1.09=3.01，故该指标扣0.89分，得3.01分。
3.目标实现
（1）目标完成
2025年部门预算阶段项目（含一次性项目）共有11个，结合项目实施的实际情况，我部门所涉及的部门预算阶段项目（含一次性项目）各项数量指标全部完成的数量为11个。
根据评分标准，该项指标扣0分，得6分。
（2）目标偏离
2025年我部门预算项目（含常年项目和阶段项目及一次性项目）共有11个，各项目数量指标的完成值与设定预期指标值的偏离度在30%以内的个数为11个。
根据评分标准，该项指标扣0分，得6分。
（3）实现效果
2025年我部门需进行绩效目标管理的部门预算阶段项目共有11个，预期效益指标均已完成的项目个数为11个。
根据评分标准，该项指标扣0分，得5分。
（三）重点领域绩效分析。
行政事业性国有资产绩效分析：
2025年度，我部门无资产配置预算，但严格按照相关文件要求，做好国有资产的清理盘点、统计报告及日常监督检查工作，2025年度国有资产基础管理、日常管理、效率管理等方面整体效益较好，有效保障了国有资产安全，提高了国有资产利用率。
（四）绩效结果应用情况。
我部门为进一步提高行政事业单位内部管理水平和风险防范能力，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，我部门在对预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同等各类经济业务活动流程梳理的基础上，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择应对策略，形成了内部控制制度手册，我部门严格按照内控制度进行预算绩效管理，并按照相关要求将绩效信息随同预决算公开。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
我部门针对本次财政预算绩效自评工作，严格按照《预算绩效评价共性指标体系框架》及相关财务管理规定，结合我部门2025年度工作开展情况及履职情况，对2025年度部门预算资金的使用情况进行了全面、深入的分析和评价。经过自评，我们得出以下结论：2025年度，我部门切实履行了部门职责，部门预算管理、财务管理、资产管理和采购管理等规范有序，较好地完成了各项年度任务，部门预算支出使用效益达到预期，但我部门在年度预算项目绩效指标编制方面，其个别指标设置质量相对不高，按照部门预算绩效评价指标体系中指标评分标准要求，2025年我部门预算绩效评价综合得分84.39分。
（二）存在问题
1.采购执行率较低
2025年，我部门政府采购年初预算数4.1万元，当年政府采购预算执行数为0.22万元，已完成采购项目节约金额为0万元，采购执行率并不高。
2.一般性支出压减率低
“三公”经费财政拨款年初预算较上年压减1.12万元，“三公”经费支出财政拨款预算执行数较上年未压减，差旅费财政拨款年初预算较上年未压减，差旅费支出财政拨款预算执行数较上年未压减。
（三）改进建议
1.关于政府采购预算执行率较低的情况，建议全面审视年初政府采购预算，做到精确控制年初政府采购预算金额。
2.针对一般性支出，细化“三公”经费及差旅费预算编制，结合过往实际支出、业务需求动态调整，同时建立预算执行监控机制，定期分析支出进度与压减情况，及时纠偏，提升一般性支出管理精细化水平。
附表：部门整体绩效目标完成情况自评表
蓬溪县明月镇人民政府
2026年2月9日
附表 部门整体支出绩效目标完成情况自评表 （2025年度） | ||||||||
单位：万元 | ||||||||
部门名称 | 蓬溪县明月镇人民政府 | |||||||
年度部门整体支出预算 | 资金总额 | 财政拨款 | 其他资金 | |||||
1336.77 | 1336.77 | 0 | ||||||
年度总体目标 | 一是不断强化理论武装。持续巩固拓展主题教育成果，坚持读原著、学原文、悟原理，一页一页读，一句一句悟，深刻把握精髓要义、丰富内涵和实践要求，通过学思践悟引导全镇党员干部认真检视、及时校准在学习方面的偏差和不足，确保在原有基础上取得新进步、达到新高度。二是不断强化党建引领。坚持党建引领，强化基层党组织整体功能，加强村（社区）党组织阵地建设。加强意识形态建设，持续发挥意识形态宣传阵地作用。持续深化党风廉政建设，抓实干部作风专项整治工作，开展“阳光问权”“阳光问效”，严控“三公”经费支出，做好三务公开。三是不断推进园区建设，促进经济平稳健康运行。努力推进“三大园区”的基础提升、技术提升、效益提升，积极争创市县级产业园，推动小麦镇建设；持续探索“强村公司”，推进集体经济健康良好发展。四是不断改善基础设施。持续加强基础设施建设，积极争取提灌站、渠系等水利设施建设，加大道路交通网络体系建设。 | |||||||
年度主要任务 | 任务名称 | 主要内容 | ||||||
任务1 | 办文办会及日常行政运行等 | |||||||
任务2 | 基础设施建设及维护、环境卫生清理保洁等 | |||||||
任务3 | 基层党组织建设 | |||||||
年度绩效指标 | 一级 指标 | 二级指标 | 三级指标 | 绩效指标 性质 | 绩效指标值 | 绩效度量单位 | 权重 | 实际完成指标值 |
产出指标 | 数量指标 | 办公设备维修次数 | ≥ | 60 | 次 | 2 | 60 | |
城乡环境整治村级个数 | ≥ | 16 | 个 | 2 | 16 | |||
对乡镇基础和场镇街道损坏进行维护次数 | ≥ | 17 | 次 | 2 | 17 | |||
对镇内垃圾中转站、污水处理厂设施设备维护维修次数 | ≥ | 20 | 次 | 2 | 20 | |||
对镇辖区内防汛排查次数 | ≥ | 10 | 次 | 2 | 10 | |||
对镇辖区内河沟隐患排查次数 | ≥ | 15 | 次 | 2 | 15 | |||
工作会议举办次数 | ≥ | 65 | 场次 | 2 | 65 | |||
环境卫生清理范围（村社） | ＝ | 18 | 个 | 2 | 18 | |||
年度印刷资料份数 | ≥ | 2 | 万份 | 2 | 2 | |||
依法治县“法治宣传”次数 | ≥ | 12 | 次 | 2 | 12 | |||
依法治县“禁毒宣传”次数 | ≥ | 10 | 次 | 2 | 10 | |||
组织民兵、预备役到镇上进行武装培训次数 | ≥ | 5 | 次 | 2 | 5 | |||
组织民兵、预备役到镇上进行武装培训人员数量 | ≥ | 245 | 人次 | 2 | 245 | |||
质量指标 | 参会人员出勤率 | ＝ | 100 | % | 2 | 100 | ||
城乡环境整治质量合格率 | ＝ | 100 | % | 2 | 100 | |||
对镇内垃圾中转站、污水处理厂设施设备维护维修质量合格率 | ＝ | 100 | % | 2 | 100 | |||
对镇辖区内防汛排准确率 | ＝ | 100 | % | 2 | 100 | |||
对镇辖区内河沟隐患排查准确率 | ＝ | 100 | % | 2 | 100 | |||
环境卫生清理质量合格率 | ＝ | 100 | % | 2 | 100 | |||
乡镇基础和场镇街道维护质量合格率 | ＝ | 100 | % | 2 | 100 | |||
依法治县“法治宣传”宣传内容准确率 | ＝ | 100 | % | 2 | 100 | |||
依法治县“禁毒宣传”宣传内容准确率 | ＝ | 100 | % | 2 | 100 | |||
资料印刷使用率 | ＝ | 100 | % | 2 | 100 | |||
组织民兵、预备役到镇上进行武装培训出勤率 | ＝ | 100 | % | 2 | 100 | |||
时效指标 | 城乡环境整治及时率 | ＝ | 100 | % | 2 | 100 | ||
对镇内垃圾中转站、污水处理厂设施设备维护维修及时率 | ＝ | 100 | % | 2 | 100 | |||
对镇辖区内防汛排查及时率 | ＝ | 100 | % | 2 | 100 | |||
对镇辖区内河沟隐患排查及时率 | ＝ | 100 | % | 2 | 100 | |||
工作会议举办及时率 | ＝ | 100 | % | 2 | 100 | |||
环境卫生清理及时率 | ＝ | 100 | % | 2 | 100 | |||
设备维修及时率 | ＝ | 100 | % | 2 | 100 | |||
乡镇基础和场镇街道维护及时率 | ＝ | 100 | % | 2 | 100 | |||
依法治县“法治宣传”宣传内容及时率 | ＝ | 100 | % | 2 | 100 | |||
依法治县“禁毒宣传”宣传内容及时率 | ＝ | 100 | % | 2 | 100 | |||
资料印刷及时率 | ＝ | 100 | % | 2 | 100 | |||
时效指标 | 组织民兵、预备役到镇上进行武装培训及时率 | ＝ | 100 | % | 2 | 100 | ||
效益指标 | 社会效益指标 | 办公设备维修有效率 | ＝ | 100 | % | 2 | 100 | |
城乡环境整治有效率 | ＝ | 100 | % | 2 | 100 | |||
工作会议举办有效率 | ＝ | 100 | % | 2 | 100 | |||
依法治县宣传群众知晓率 | ＝ | 100 | % | 2 | 100 | |||
资料印刷有效率 | ＝ | 100 | % | 2 | 100 | |||
满意度指标 | 满意度指标 | 居民满意度 | ≥ | 95 | % | 9 | 95 | |
成本指标 | 经济成本指标 | 成本总额 | ≥ | 1336.77 | 万元 | 9 | 1690.96万元 | |
附件2
蓬溪县明月镇人民政府
关于2025年农村综合改革转移支付项目管理经费支出绩效自评的报告
县财政局：
为进一步强化预算绩效管理，提高财政资金使用效益，确保资金使用的合规性、有效性，根据《中共蓬溪县委办公室 蓬溪县人民政府办公室印发〈关于深入实施预算绩效管理的工作方案〉的通知》（蓬委办〔2022〕50号）、《蓬溪县财政局关于印发〈推进财政绩效监督“三管三必须”落实见效实施办法〉的通知》（蓬财预〔2024〕6号，以下简称“三管三必须”文件）有关要求，我镇高度重视，精心组织，对2025年农村综合改革转移支付项目管理经费支出进行自评，现报告如下：
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。2025年农综改项目管理经费是保障我镇农综改转移支付资金项目顺利实施、规范管理的专项经费，主要用于农综改项目从立项、实施、监管到验收、总结全流程的管理支出，是确保农综改项目流程规范、质量达标、资金安全、成效显著的重要保障，设立本项目。
（二）实施目的及支持方向。通过专项经费保障，健全农综改项目管理机制，强化项目实施全过程管控，规范项目审批、流程监管、质量核查、验收考核等各项管理工作，提升项目管理专业化水平，防范项目管理风险和资金使用风险，确保农综改转移支付资金精准投放、高效使用，推动农村综合改革各项任务落地见效，助力乡村全面振兴战略深入实施。
（三）预算安排及分配管理。2025年我镇根据《中华人民共和国预算法》及行政事业单位财务管理制度的有关规定，按照深化部门预算改革，申报2025年农村综合改革转移支付项目管理经费1万元，县财政局对该项目进行了批复。
截至2025年底，使用了资金共计0万元，使用方向为农综改项目从立项、实施、监管到验收、总结全流程的管理支出，剩余1万元。
（四）项目绩效目标设置。
1.绩效目标设置情况：通过农综改转移支付资金保障，全面完成2025年农村综合改革各项重点任务，农村人居环境明显改善，村级集体经济实力持续增强，农村基础设施进一步完善，农村治理效能显著提升，农业社会化服务体系更加健全；培育村级集体经济示范村，农村人居环境整治覆盖率达到100%，群众对农村综合改革工作满意度达到95%以上；推动形成“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”的乡村发展新格局，为乡村全面振兴奠定坚实基础。
2.自评工作开展情况：组织相关人员学习绩效评价相关政策文件和指标体系，明确自评工作要求和评价标准；收集整理项目实施过程中的各类资料，包括政策宣传记录、服务质量反馈等。照项目绩效目标和评价指标，各部门对负责的工作进行全面自查，梳理工作完成情况，查找存在的问题和不足，形成自查报告。
二、评价实施
（一）评价目的。本次项目管理经费绩效评价，旨在全面、客观、准确评估2025年农综改项目管理经费的使用效率、管理水平和实施成效，重点核查经费使用的合规性、预算执行的及时性、绩效目标的达成情况，及时发现经费使用和项目管理过程中存在的问题和不足，深入分析问题产生的原因，提出针对性改进措施。通过评价，进一步规范项目管理经费使用管理，优化经费配置，提升经费使用效益，强化项目管理全过程管控，总结经费管理中的好经验、好做法，为后续农综改项目管理经费预算安排、使用管理提供科学依据，推动我镇农综改项目管理工作持续高质量发展。
（二）预设问题及评价重点。经费使用是否严格遵循专款专用原则，是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等违规情况；经费支出范围是否符合预算批复和相关规定，是否存在超范围、超标准支出情况；经费预算编制是否科学合理，预算执行是否及时，有无资金结余或截留情况；经费审批流程是否规范，原始凭证、支撑资料是否完整可追溯；项目管理经费保障是否到位，是否满足项目管理工作实际需求；绩效目标是否达成，经费使用效益是否明显；项目管理机制是否健全，管理人员业务能力是否适应工作需求。
（三）评价选点。无
（四）评价方法。
1.文献法。通过广泛收集项目的相关文献。
2.专家咨询法。
3.成本效益分析法。将项目总投入成本与总产出、效益进行关联性分析，分析绩效目标实现程度。
4.比较法。评价组梳理本项目绩效目标，并实地踏勘、核查资料，将该项目绩效目标与实施效果、同类支出情况进行比较，综合分析绩效目标实现程度。
5.因素分析法。通过梳理影响该项目资金绩效目标实现、实施效果（或实现程度）的内、外因素，将投入因素、产出因素进行分析，计算投入产出比，分析这些因素对目标实现的影响力，分析如何通过控制影响因素来提高项目的实施效果，达到项目绩效目标。
6.最低成本法。通过对同类对象的实施成本进行比较，评价项目绩效目标实现程度。
7.公众评判法。通过公众问卷及抽样调查等方式评判支出效果的方法。评价组对本项目受益群众进行问卷调研，同时踏勘部分项目实施点位，综合分析项目完成质量与效果。
（五）评价组织。成立由单位主要领导任组长，分管领导任副组长，各相关科室负责人为成员的绩效自评工作领导小组，负责统筹协调绩效自评工作。领导小组下设办公室，具体负责自评工作的组织实施、资料收集、数据统计和报告撰写等工作。制定详细的自评工作方案，明确自评工作的目标、任务、步骤和时间节点，确保自评工作有序开展。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。一是程序严密性。专项项目设立是经过事前评估或可行性论证，符合专项设立的基本规范和程序要求。项目设立属于部门职责相符，属于公共财政支持范围，符合地方事权支出责任划分原则，没有与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。二是规划合理。项目设立依据充分，符合省委、省政府重大决策部署和宏观政策规划，项目年度绩效目标与中长期规划一致。样本评价中，规划与现实需求匹配，没有存在因规划不够合理导致项目效益欠佳的情况。三是制度完备。项目的相关管理制度机制健全完善，在项目执行过程中，不存在管理制度有悖于实际的情况，不存在难以操作、无法落地、执行不畅的情况，不存在不能满足实际需求，未及时动态调整的情况。
2.项目管理。一是分配合理，资金分配上，基本财力保障项目资金使用方向在大气质量激励资金使用范围内，有明确的资金拨付时间节点，对于运维费用的支付也设立了相应的考评原则。二是使用合规，资金使用上，经评价组核实基本财力保障项目具备合规的专项资金管理办法且资金拨付有完整的审批程序和手续，相关支出符合项目预算批复或合同规定，同时不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。综上项目资金使用符合规定。三是执行有效，项目执行上，经评价组核实项目变更手续、项目合同、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档，项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑均落实到位且实施过程中未出现违法违规情况。四是项目完成，项目实施达到预期目标，项目实际完成与计划一致，项目管理也未出现违规情况。五是资金结余，综上，项目资金结余61万元。
3.项目实施。我镇严格按照项目实施方案和农村综合改革工作要求，有序推进各项工作：一是扎实推进农村人居环境整治提升，常态化开展农村生活垃圾治理、生活污水管控，完成厕所革命巩固提升任务，开展村容村貌整治行动，打造干净、整洁、有序的农村人居环境；二是大力培育村级集体经济，因地制宜发展特色种植、养殖、乡村旅游配套等集体经济项目，开展村级集体经济管理人员培训，提升经营管理能力，推动村级集体经济提质增效；三是完善农村基础设施建设，推进村内道路硬化、小型水利设施维修改造、农田基础设施配套等项目，补齐农村基础设施短板；四是提升农村治理效能，健全村级组织治理机制，规范村级议事决策流程，开展农村政策宣传和基层治理培训，推动农村公益事业发展，营造和谐稳定的乡村环境。
4.项目结果。围绕目标完成、完成时效进行绩效分析。
（二）专用指标绩效分析。
1.资金使用合规性：经费支出严格遵循财务管理制度和经济普查专项资金管理办法，每笔支出均有完整的审批流程与原始凭证支撑。人员报酬发放依据考勤与工作成果，物资采购通过正规招标或比价流程，未发现违规使用资金行为，保障了财政资金的安全与规范
2.程序合规性：是否严格按照《遂宁市农村产权交易标准化规范化建设实施方案》《遂宁市农村产权交易管理暂行办法》等要求，按程序组织开展工程招标，规范交易行为，未按要求的发现一处扣2分。
3.标准合规性：资金分配标准不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。
（三）个性指标绩效分析。
1.民主监督：在政务公开栏将项目进行公示，项目村利用公开栏、项目竣工牌、会议及告示等形式进行公告，自觉接受民主监督的得6分。
2.项目实施：动动项目正常实施得5分。
3.居民满意度：居民满意度达到95%得5分。
四、评价结论
本项目自评分为96分，我镇2025年农村综合改革转移支付项目管理经费项目立项科学、依据充分，资金预算安排合理、使用规范，项目实施流程有序、管理到位，各项绩效目标均已圆满达成。
五、存在主要问题
项目的实际支付完成时效与计划的时效有偏差。
六、改进建议
在今后的工作中要及时地按照计划的时效完成项目目标，确保项目的正常运行，督促及时完成资金支付。
附表：专项资金绩效目标完成情况自评表
蓬溪县明月镇人民政府
2026年2月9日
附表
专项资金绩效目标完成情况自评表 | ||||||||
项目名称 | 51092126T000014442396-2025年农村综合改革转移支付项目管理经费 | |||||||
预算单位 | 蓬溪县明月镇人民政府 | |||||||
项目类型 | 一次性项目 | |||||||
项目 概况 | 中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目） | |||||||
资金管理办法（名称、文号） | 蓬财农〔2025〕28号 | |||||||
绩效分配方式 | £因素法 | £项目法 | £据实据效 | R因素法与项目法相结合 | ||||
立项依据 | 《农村综合改革转移支付管理办法》及省、市、县相关政策文件 | |||||||
使用范围 | 农综改项目从立项、实施、监管到验收、总结全流程的管理支出 | |||||||
申报（补助）条件 | 农综改项目从立项、实施、监管到验收、总结全流程的管理支出 | |||||||
项目起止年限 | 2025.0101-2025.12.31 | |||||||
项目资金 （万元） | 年度资金总额： | 1 | ||||||
其中：财政拨款 | 1 | |||||||
其他资金 | ||||||||
总体 目标 | 年度目标 | |||||||
推进我镇农村综合改革工作，完善农村基础设施建设，改善农村人居环境，壮大村级集体经济，提升农村治理水平，健全农业社会化服务体系，促进农业提质增效、农民稳步增收，推动农村生产生活条件持续改善，助力乡村全面振兴战略落地生根 | ||||||||
绩效 指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 权重 | 实际完成指标值 |
产出指标 | 数量指标 | 项目验收数量 | ≥ | 6 | 件 | 10 | 6 | |
村庄美化 | ≥ | 2 | 村 | 10 | 2 | |||
立项数量 | ≥ | 1 | 项 | 10 | 1 | |||
质量指标 | 项目验收合格率 | ≥ | 100 | % | 10 | 100 | ||
整治合格率 | ≥ | 100 | % | 10 | 100 | |||
时效指标 | 任务完成及时率 | ≥ | 100 | % | 10 | 100 | ||
效益指标 | 社会效益指标 | 群众知晓率 | ≥ | 95 | % | 10 | 95 | |
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 居民满意度 | ≥ | 95 | % | 10 | 95 | |
成本指标 | 经济成本指标 | 项目总金额 | ≤ | 10000 | 元 | 20 | 0 | |
附件3
蓬溪县明月镇人民政府
关于2025年农村综合改革转移支付资金项目支出绩效自评的报告
县财政局：
为进一步强化预算绩效管理，提高财政资金使用效益，确保资金使用的合规性、有效性，根据《中共蓬溪县委办公室蓬溪县人民政府办公室印发〈关于深入实施预算绩效管理的工作方案〉的通知》（蓬委办〔2022〕50号）、《蓬溪县财政局关于印发〈推进财政绩效监督“三管三必须”落实见效实施办法〉的通知》（蓬财预〔2024〕6号，以下简称“三管三必须”文件）有关要求，我镇高度重视，精心组织，对2025年农村综合改革转移支付资金项目支出进行自评，现报告如下：
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。为深入贯彻落实党中央、国务院及省、市、县关于农村综合改革和乡村振兴的重大决策部署，破解我镇农村发展中的重点难点问题，补齐农村发展短板，根据上级财政部门、农业农村部门相关工作部署，设立本项目。
（二）实施目的及支持方向。通过农综改转移支付资金保障，全面推进我镇农村综合改革工作，完善农村基础设施建设，改善农村人居环境，壮大村级集体经济，提升农村治理水平，健全农业社会化服务体系，促进农业提质增效、农民稳步增收，推动农村生产生活条件持续改善，助力乡村全面振兴战略落地生根。资金支持方向严格按照农村综合改革转移支付资金管理相关规定，结合我镇实际重点围绕四大领域开展：一是农村人居环境整治提升，包括农村生活垃圾治理、生活污水管控、厕所革命巩固提升、村容村貌提升等相关支出；二是村级集体经济发展，包括村级集体经济项目培育、特色产业扶持、经营性资产管护、创业就业培训等相关支出；三是农村基础设施建设，包括农村小型水利设施、村内道路硬化、农田基础设施配套等相关支出；四是农村治理能力提升，包括村级组织建设、农村基层治理创新、农村公益事业发展、政策宣传培训等相关支出及其他与农村综合改革直接相关的合理支出。
（三）预算安排及分配管理。2025年我镇根据《中华人民共和国预算法》及行政事业单位财务管理制度的有关规定，按照深化部门预算改革，申报2025年农村综合改革转移支付资金61万元，县财政局对该项目进行了批复。
截至2025年底，使用了资金共计0万元，使用方向为推进我镇农村综合改革工作，完善农村基础设施建设，改善农村人居环境，壮大村级集体经济，提升农村治理水平，健全农业社会化服务体系，促进农业提质增效、农民稳步增收，推动农村生产生活条件持续改善，助力乡村全面振兴战略落地生根，剩余61万元。
（四）项目绩效目标设置。
1.绩效目标设置情况：通过农综改转移支付资金保障，全面完成2025年农村综合改革各项重点任务，农村人居环境明显改善，村级集体经济实力持续增强，农村基础设施进一步完善，农村治理效能显著提升，农业社会化服务体系更加健全；培育村级集体经济示范村，农村人居环境整治覆盖率达到100%，群众对农村综合改革工作满意度达到95%以上；推动形成“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”的乡村发展新格局，为乡村全面振兴奠定坚实基础。
2.自评工作开展情况：组织相关人员学习绩效评价相关政策文件和指标体系，明确自评工作要求和评价标准；收集整理项目实施过程中的各类资料，包括政策宣传记录、服务质量反馈等。照项目绩效目标和评价指标，各部门对负责的工作进行全面自查，梳理工作完成情况，查找存在的问题和不足，形成自查报告。
二、评价实施
（一）评价目的。本次绩效评价旨在全面、客观、准确评估2025年农综改转移支付资金项目的实施效果、资金使用效率和管理水平，重点核查资金使用的合规性、项目实施的规范性、绩效目标的达成情况，及时发现项目实施过程中存在的问题和不足，深入分析问题产生的原因，提出针对性改进措施。通过评价，进一步规范农综改转移支付资金管理，优化资金配置，提升资金使用效益，强化项目实施全过程管控，总结项目实施中的好经验、好做法，为后续农村综合改革工作开展和资金预算安排提供科学依据，推动我镇农村综合改革工作持续高质量发展，助力乡村全面振兴。
（二）预设问题及评价重点。资金使用是否严格遵循专款专用原则，是否存在违规使用、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；资金分配是否科学合理，是否贴合各村（社区）实际需求和改革任务；项目实施是否符合相关政策要求和实施方案，流程是否规范，工程质量是否达标，验收手续是否齐全；农村人居环境整治、村级集体经济发展等核心任务是否按时完成，绩效目标是否达成；项目实施成效是否明显，群众满意度是否达到预期；项目管理机制是否健全，工作台账是否完整规范，后续管护措施是否落实到位。
（三）评价选点。无
（四）评价方法。
1.文献法。通过广泛收集项目的相关文献。
2.专家咨询法。
3.成本效益分析法。将项目总投入成本与总产出、效益进行关联性分析，分析绩效目标实现程度。
4.比较法。评价组梳理本项目绩效目标，并实地踏勘、核查资料，将该项目绩效目标与实施效果、同类支出情况进行比较，综合分析绩效目标实现程度。
5.因素分析法。通过梳理影响该项目资金绩效目标实现、实施效果（或实现程度）的内、外因素，将投入因素、产出因素进行分析，计算投入产出比，分析这些因素对目标实现的影响力，分析如何通过控制影响因素来提高项目的实施效果，达到项目绩效目标。
6.最低成本法。通过对同类对象的实施成本进行比较，评价项目绩效目标实现程度。
7.公众评判法。通过公众问卷及抽样调查等方式评判支出效果的方法。评价组对本项目受益群众进行问卷调研，同时踏勘部分项目实施点位，综合分析项目完成质量与效果。
（五）评价组织。成立由单位主要领导任组长，分管领导任副组长，各相关科室负责人为成员的绩效自评工作领导小组，负责统筹协调绩效自评工作。领导小组下设办公室，具体负责自评工作的组织实施、资料收集、数据统计和报告撰写等工作。制定详细的自评工作方案，明确自评工作的目标、任务、步骤和时间节点，确保自评工作有序开展。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。一是程序严密性。专项项目设立是经过事前评估或可行性论证，符合专项设立的基本规范和程序要求。项目设立属于部门职责相符，属于公共财政支持范围，符合地方事权支出责任划分原则，没有与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。二是规划合理。项目设立依据充分，符合省委、省政府重大决策部署和宏观政策规划，项目年度绩效目标与中长期规划一致。样本评价中，规划与现实需求匹配，没有存在因规划不够合理导致项目效益欠佳的情况。三是制度完备。项目的相关管理制度机制健全完善，在项目执行过程中，不存在管理制度有悖于实际的情况，不存在难以操作、无法落地、执行不畅的情况，不存在不能满足实际需求，未及时动态调整的情况。
2.项目管理。一是分配合理，资金分配上，基本财力保障项目资金使用方向在大气质量激励资金使用范围内，有明确的资金拨付时间节点，对于运维费用的支付也设立了相应的考评原则。二是使用合规，资金使用上，经评价组核实基本财力保障项目具备合规的专项资金管理办法且资金拨付有完整的审批程序和手续，相关支出符合项目预算批复或合同规定，同时不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。综上项目资金使用符合规定。三是执行有效，项目执行上，经评价组核实项目变更手续、项目合同、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档，项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑均落实到位且实施过程中未出现违法违规情况。四是项目完成，项目实施达到预期目标，项目实际完成与计划一致，项目管理也未出现违规情况。五是资金结余，综上，项目资金结余61万元。
3.项目实施。我镇严格按照项目实施方案和农村综合改革工作要求，有序推进各项工作：一是扎实推进农村人居环境整治提升，常态化开展农村生活垃圾治理、生活污水管控，完成厕所革命巩固提升任务，开展村容村貌整治行动，打造干净、整洁、有序的农村人居环境；二是大力培育村级集体经济，因地制宜发展特色种植、养殖、乡村旅游配套等集体经济项目，开展村级集体经济管理人员培训，提升经营管理能力，推动村级集体经济提质增效；三是完善农村基础设施建设，推进村内道路硬化、小型水利设施维修改造、农田基础设施配套等项目，补齐农村基础设施短板；四是提升农村治理效能，健全村级组织治理机制，规范村级议事决策流程，开展农村政策宣传和基层治理培训，推动农村公益事业发展，营造和谐稳定的乡村环境。
4.项目结果。围绕目标完成、完成时效进行绩效分析。
（二）专用指标绩效分析。
1.资金使用合规性：经费支出严格遵循财务管理制度和经济普查专项资金管理办法，每笔支出均有完整的审批流程与原始凭证支撑。人员报酬发放依据考勤与工作成果，物资采购通过正规招标或比价流程，未发现违规使用资金行为，保障了财政资金的安全与规范
2.程序合规性：是否严格按照《遂宁市农村产权交易标准化规范化建设实施方案》《遂宁市农村产权交易管理暂行办法》等要求，按程序组织开展工程招标，规范交易行为，未按要求的发现一处扣2分。
3.标准合规性：资金分配标准不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。
（三）个性指标绩效分析。
1.民主监督：在政务公开栏将项目进行公示，项目村利用公开栏、项目竣工牌、会议及告示等形式进行公告，自觉接受民主监督的得6分。
2.农业基础设施完善：推动提升乡村基础设施建设得5分。
3.居民满意度：居民满意度达到95%得5分。
四、评价结论
本项目自评分为96分，我镇2025年农综改转移支付资金项目立项科学、依据充分，资金预算安排合理、使用规范，项目实施流程有序、管理到位，各项绩效目标均已圆满达成。
五、存在主要问题
项目的实际支付完成时效与计划的时效有偏差。
六、改进建议
在今后的工作中要及时地按照计划的时效完成项目目标，确保项目的正常运行，督促及时完成资金支付。
附表：专项资金绩效目标完成情况自评表
蓬溪县明月镇人民政府
2026年2月9日
附表
专项资金绩效目标完成情况自评表 | ||||||||
项目名称 | 51092126T000014875813-2025年农村综合改革转移支付资金 | |||||||
预算单位 | 蓬溪县明月镇人民政府 | |||||||
项目类型 | 一次性项目 | |||||||
项目概况 | 中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目） | |||||||
资金管理办法（名称、文号） | ||||||||
绩效分配方式 | £因素法 | £项目法 | £据实据效 | R因素法与项目法相结合 | ||||
立项依据 | 《农村综合改革转移支付管理办法》及省、市、县相关政策文件 | |||||||
使用范围 | 农村人居环境整治提升、村级集体经济发展、农村基础设施建设、农村治理能力提升及其他与农村综合改革直接相关的合理支出 | |||||||
申报（补助）条件 | 用于农村综合改革相关工作，符合资金使用范围，按要求完成年度改革任务，确保资金专款专用、合规使用 | |||||||
项目起止年限 | 2025.0101-2025.12.31 | |||||||
项目资金 （万元） | 年度资金总额： | 61 | ||||||
其中：财政拨款 | 61 | |||||||
其他资金 | ||||||||
总体目标 | 年度目标 | |||||||
推进我镇农村综合改革工作，完善农村基础设施建设，改善农村人居环境，壮大村级集体经济，提升农村治理水平，健全农业社会化服务体系，促进农业提质增效、农民稳步增收，推动农村生产生活条件持续改善，助力乡村全面振兴战略落地生根 | ||||||||
绩效指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 权重 | 实际完成指标值 |
产出指标 | 数量指标 | 社道路修建 | ≥ | 2 | 村 | 10 | 2 | |
村庄美化 | ≥ | 2 | 村 | 10 | 2 | |||
堰塘整治数量 | ≥ | 1 | 口 | 10 | 1 | |||
质量指标 | 项目合格率 | ≥ | 100 | % | 10 | 100 | ||
整治合格率 | ≥ | 100 | % | 10 | 100 | |||
时效指标 | 任务完成及时率 | ≥ | 100 | % | 10 | 100 | ||
效益指标 | 社会效益指标 | 群众知晓率 | ≥ | 95 | % | 10 | 95 | |
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 居民满意度 | ≥ | 95 | % | 10 | 95 | |
成本指标 | 经济成本指标 | 项目总金额 | ≤ | 610000 | 元 | 20 | 0 | |
附件4
蓬溪县明月镇人民政府
关于2025年全国1%人口抽样调查两员补贴
项目支出绩效自评的报告
县财政局：
为进一步强化预算绩效管理，提高财政资金使用效益，确保资金使用的合规性、有效性，根据《中共蓬溪县委办公室蓬溪县人民政府办公室印发〈关于深入实施预算绩效管理的工作方案〉的通知》（蓬委办〔2022〕50号）、《蓬溪县财政局关于印发〈推进财政绩效监督“三管三必须”落实见效实施办法〉的通知》（蓬财预〔2024〕6号，以下简称“三管三必须”文件）有关要求，我镇高度重视，精心组织，对2025年全国1%人口抽样调查两员补贴项目支出进行自评，现报告如下：
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。2025年全国1%人口抽样调查是国家掌握人口发展动态、精准研判人口形势的重要基础性工作，有利于全面摸清区域人口数量、结构、分布、流动等核心信息，为制定民生保障、公共服务、城乡规划等政策提供坚实数据支撑。根据国家、省、县关于2025年全国1%人口抽样调查工作的安排部署，我镇聚焦调查任务落地，在人员选聘、业务培训、宣传动员等方面统筹推进，为保障调查工作顺利开展，设立本项目。
（二）实施目的及支持方向。本项目实施旨在全面、系统、准确收集乡镇范围内抽样调查对象的人口基本信息、居住状况、就业失业、受教育程度、婚姻生育等核心数据，客观反映乡镇人口发展规模、结构特征及变化趋势。通过抽样调查，精准掌握乡镇常住人口、流动人口动态分布，以及不同群体的民生需求差异，为国家和地方政府优化公共服务资源配置、完善社会保障体系、推进新型城镇化建设提供科学数据支撑。同时，规范人口统计调查基础工作，提升基层统计调查能力，为后续人口监测工作积累经验，增强统计数据的科学性和权威性。
（三）预算安排及分配管理。2025年我镇根据《中华人民共和国预算法》及行政事业单位财务管理制度的有关规定，按照深化部门预算改革，申报2025年全国1%人口抽样调查两员补贴0.32万元，县财政局对该项目进行了批复。
截至2025年底，使用了资金共计0.32万元，使用方向为限于2025年全国1%人口抽样调查摸底、登记期间，完成调查任务的商调兼职“两员”和社会聘用人员补贴。主要包括从相关部门、乡镇（街道）、社区、村（居）委会等单位商调的兼职承担调查任务的调查员、调查指导员和社会聘用人员，剩余0.32万元。
（四）项目绩效目标设置。
1.绩效目标设置情况：人员配备与培训：按照普查工作要求，足额选聘普查员和普查指导员，确保每2个普查小区配备2名普查员，且所有普查人员在普查工作开展前100%完成专业培训，培训合格率达到95%以上，使普查人员熟练掌握普查流程、指标解释、数据采集录入等专业技能。宣传动员覆盖：通过多种宣传渠道，在普查工作开展前，实现乡镇居民对经济普查知晓率达到90%以上，普查对象对普查工作的理解度和配合意愿显著提升，营造良好的普查舆论氛围。数据采集与处理：在规定时间内，100%完成乡镇范围内所有普查对象的数据采集工作，数据录入及时率达到100%，且数据审核错误率控制在1%以内。运用专业数据处理软件和技术手段，完成普查数据的汇总与分析，按时提交完整、准确的普查数据报告。
2.自评工作开展情况：组织相关人员学习绩效评价相关政策文件和指标体系，明确自评工作要求和评价标准；收集整理项目实施过程中的各类资料，包括政策宣传记录、服务质量反馈等。照项目绩效目标和评价指标，各部门对负责的工作进行全面自查，梳理工作完成情况，查找存在的问题和不足，形成自查报告。
二、评价实施
（一）评价目的。本次绩效评价旨在全面、客观、准确地评估“2025年全国1%人口抽样调查两员补贴”项目在乡镇实施过程中的资金使用效率、工作任务完成质量、产生的经济效益与社会效益，以及社会各界对项目的满意度。通过评价，检查项目是否按照既定的绩效目标顺利推进，经费是否合理合规使用，普查数据是否真实可靠，从而为后续优化经济普查工作流程、合理配置财政资源、提升乡镇经济统计工作水平提供科学依据，确保国家经济普查工作目标有效实现，为政府经济决策提供坚实的数据支撑。同时，发现项目实施过程中存在的问题和不足，总结经验教训，为今后类似项目的开展提供参考和借鉴，进一步提高财政资金使用效益和项目管理水平。
（二）预设问题及评价重点。普查人员的选聘和培训工作是否落实到位。培训内容是否全面、实用，能否有效提升普查人员业务能力。是否存在因人员配备不足或业务不熟练影响普查工作进度和质量的问题。数据采集过程中，是否存在普查对象漏报、瞒报、虚报数据的现象。数据录入和审核环节是否严格，能否有效控制数据错误率，确保数据真实准确。普查对象对普查工作的满意度是否达到预期目标。若未达标，主要是哪些环节存在问题导致满意度不高。
（三）评价选点。无
（四）评价方法。
1.文献法。通过广泛收集项目的相关文献。
2.专家咨询法。
3.成本效益分析法。将项目总投入成本与总产出、效益进行关联性分析，分析绩效目标实现程度。
4.比较法。评价组梳理本项目绩效目标，并实地踏勘、核查资料，将该项目绩效目标与实施效果、同类支出情况进行比较，综合分析绩效目标实现程度。
5.因素分析法。通过梳理影响该项目资金绩效目标实现、实施效果（或实现程度）的内、外因素，将投入因素、产出因素进行分析，计算投入产出比，分析这些因素对目标实现的影响力，分析如何通过控制影响因素来提高项目的实施效果，达到项目绩效目标。
6.最低成本法。通过对同类对象的实施成本进行比较，评价项目绩效目标实现程度。
7.公众评判法。通过公众问卷及抽样调查等方式评判支出效果的方法。评价组对本项目受益群众进行问卷调研，同时踏勘部分项目实施点位，综合分析项目完成质量与效果。
（五）评价组织。成立由单位主要领导任组长，分管领导任副组长，各相关科室负责人为成员的绩效自评工作领导小组，负责统筹协调绩效自评工作。领导小组下设办公室，具体负责自评工作的组织实施、资料收集、数据统计和报告撰写等工作。制定详细的自评工作方案，明确自评工作的目标、任务、步骤和时间节点，确保自评工作有序开展。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。一是程序严密性。专项项目设立是经过事前评估或可行性论证，符合专项设立的基本规范和程序要求。项目设立属于部门职责相符，属于公共财政支持范围，符合地方事权支出责任划分原则，没有与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。二是规划合理。项目设立依据充分，符合省委、省政府重大决策部署和宏观政策规划，项目年度绩效目标与中长期规划一致。样本评价中，规划与现实需求匹配，没有存在因规划不够合理导致项目效益欠佳的情况。三是制度完备。项目的相关管理制度机制健全完善，在项目执行过程中，不存在管理制度有悖于实际的情况，不存在难以操作、无法落地、执行不畅的情况，不存在不能满足实际需求，未及时动态调整的情况。
2.项目管理。一是分配合理，资金分配上，基本财力保障项目资金使用方向在大气质量激励资金使用范围内，有明确的资金拨付时间节点，对于运维费用的支付也设立了相应的考评原则。二是使用合规，资金使用上，经评价组核实基本财力保障项目具备合规的专项资金管理办法且资金拨付有完整的审批程序和手续，相关支出符合项目预算批复或合同规定，同时不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。综上项目资金使用符合规定。三是执行有效，项目执行上，经评价组核实项目变更手续、项目合同、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档，项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑均落实到位且实施过程中未出现违法违规情况。四是项目完成，项目实施达到预期目标，项目实际完成与计划一致，项目管理也未出现违规情况。五是资金结余，综上，项目资金结余0.32万元。
3.项目实施。截至2025年底，使用了资金共计0万元，使用方向为预算用于依据普查规模与任务量，科学规划0.32万元预算用于“两员”经费。实施时，先经严格筛选确定两员人选，随即组织多轮业务培训。普查中，按实际工作天数、完成工作量核算补贴，建立考勤与工作成果记录档案，剩余0.32万元。
4.项目结果。围绕目标完成、完成时效进行绩效分析。
（二）专用指标绩效分析。
1.资金使用合规性：经费支出严格遵循财务管理制度和经济普查专项资金管理办法，每笔支出均有完整的审批流程与原始凭证支撑。人员报酬发放依据考勤与工作成果，物资采购通过正规招标或比价流程，未发现违规使用资金行为，保障了财政资金的安全与规范
2.人员培训完成率：共选聘2名普查员和普查指导员，100%完成专业培训，培训合格率达100%。培训内容涵盖普查流程、指标解读、数据采集系统操作等，通过理论授课与实操演练相结合，有效提升普查人员业务能力。
3.数据采集完成率与准确率：在规定时间内，完成乡镇80户普查对象的数据采集工作，数据采集完成率100%。通过多轮审核与抽查，数据录入及时率100%，错误率控制在1%，低于预设的1%目标。数据质量控制体系发挥了良好作用，但仍存在少量数据逻辑错误，需进一步加强审核人员培训，完善审核标准。
4.社会公众知晓率：经统计，乡镇居民对经济普查知晓率达95%，宣传动员工作取得较好成效。通过多渠道宣传，有效提高了社会公众对普查工作的认知度与支持度，为普查工作顺利开展营造了良好氛围。
（三）个性指标绩效分析。
结合本乡镇产业发展情况，在普查过程中设置专项调查内容，深入挖掘产业企业数量、产值规模、就业人数等数据。目前已完成产业相关数据采集与分析，为乡镇制定产业扶持政策、推动产业升级提供了精准数据支持，凸显普查工作对乡镇特色经济发展的推动作用。
四、评价结论
本项目自评分为96分，保障了2025年全国1%人口抽样调查工作顺利完成，已完成数据采集、审核及上报全流程工作，普查成果通过上级验收，有效支撑乡镇经济底数摸排。
五、存在主要问题
项目的实际支付完成时效与计划的时效有偏差。
六、改进建议
在今后的工作中要及时地按照计划的时效完成项目目标，确保项目的正常运行，督促及时完成资金支付。
附表：专项资金绩效目标完成情况自评表
蓬溪县明月镇人民政府
2026年2月9日
附表
专项资金绩效目标完成情况自评表 | ||||||||
项目名称 | 51092126T000014970501-2025年全国1%人口抽样调查两员补贴 | |||||||
预算单位 | 蓬溪县明月镇人民政府 | |||||||
项目类型 | 一次性项目 | |||||||
项目概况 | 中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目） | |||||||
资金管理办法（名称、文号） | ||||||||
绩效分配方式 | £因素法 | £项目法 | £据实据效 | R因素法与项目法相结合 | ||||
立项依据 | 按照蓬溪县2025年全国1%人口抽样调查预算表，2025年我镇1%人口抽样调查经费共3200元，其中预算两员补助资金3200元。遵循按劳分配、多劳多得的原则，按照各村道抽样调查对象数量、调查难度等因素，以调查对象40元/户的补助发放标准，共计发放两员补助0.32万元 | |||||||
使用范围 | “两员”普查补助经费发放限于2025年全国1%人口抽样两员补贴，完成普查任务的商调的兼职“两员”。主要包括从相关部门、乡镇（街道）、社区、村（居）委会等单位商调的兼职承担普查任务的普查员、普查指导员和社会聘用人员 | |||||||
申报（补助）条件 | 完成普查任务：按要求完成普查小区的40个抽样户等各项工作任务，包括准确采集普查对象的信息，如实填报普查表，确保普查数据的真实性、准确性和完整性，根据普查登记数量进行分配。 | |||||||
项目起止年限 | 2025.0101-2025.12.31 | |||||||
项目资金 （万元） | 年度资金总额： | 0.32 | ||||||
其中：财政拨款 | 0.32 | |||||||
其他资金 | ||||||||
总体目标 | 年度目标 | |||||||
“2025年全国1%人口抽样两员补贴”项目预算0.32万元。经合理规划，充分调动普查员、指导员积极性，顺利完成入户、登记等任务，普查数据准确、完整，高质量达成既定目标，为乡镇经济发展规划筑牢数据根基。 | ||||||||
绩效指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 权重 | 实际完成指标值 |
产出指标 | 数量指标 | 抽样户登记数 | ≥ | 80 | 户 | 20 | 80 | |
质量指标 | 采集覆盖率 | ≥ | 100 | % | 10 | 100 | ||
数据采集准确率 | ≥ | 100 | % | 10 | 100 | |||
时效指标 | 任务完成及时率 | ≥ | 100 | % | 10 | 100 | ||
效益指标 | 社会效益指标 | 群众知晓率 | ≥ | 95 | % | 20 | 95 | |
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 居民满意度 | ≥ | 95 | % | 10 | 95 | |
成本指标 | 经济成本指标 | 项目总金额 | ≤ | 3200 | 元 | 20 | 0 | |
附件5
蓬溪县明月镇人民政府
关于2025年渔政协助巡护员经费项目支出
绩效自评的报告
县财政局：
为进一步强化预算绩效管理，提高财政资金使用效益，确保资金使用的合规性、有效性，根据《中共蓬溪县委办公室蓬溪县人民政府办公室印发〈关于深入实施预算绩效管理的工作方案〉的通知》（蓬委办〔2022〕50号）、《蓬溪县财政局关于印发〈推进财政绩效监督“三管三必须”落实见效实施办法〉的通知》（蓬财预〔2024〕6号，以下简称“三管三必须”文件）有关要求，我镇高度重视，精心组织，对2025年渔政协助巡护员经费项目支出进行自评，现报告如下：
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。随着长江流域“十年禁渔”政策全面推进，四川省积极响应国家号召，出台一系列政策措施，全力保障禁渔工作顺利开展。蓬溪县明月镇作为重要的水域分布区域，落实禁渔政策、加强渔政执法监管迫在眉睫。但当地专业渔政执法力量有限，面对广阔的水域监管范围，难以实现全方位、常态化巡查。明月镇积极响应上级政策，组建渔政协助巡护队伍，并设立“渔政协助巡护队伍经费”项目。该项目资金主要来源于财政预算项目，为队伍的稳定运行提供坚实保障。
（二）实施目的及支持方向。强化基层渔政执法效能：通过组建渔政协助巡护队伍，充分发挥退捕渔民熟悉水域环境、了解渔业情况的优势，弥补专业执法力量不足的短板。加密水域巡查频次，扩大监管覆盖面，及时发现并上报非法捕捞等违法行为，协助渔政执法部门精准打击破坏渔业资源的行为，确保禁渔政策在明月镇落地见效。
（三）预算安排及分配管理。2025年我镇根据《中华人民共和国预算法》及行政事业单位财务管理制度的有关规定，按照深化部门预算改革，申报渔政协助巡护队伍经费7.2万元，县财政局对该项目进行了批复。
截至2025年底，使用了资金共计7.2万元，使用方向为镇村渔政协助巡护队伍经费等方面，剩余0万元。
（四）项目绩效目标设置。
1.绩效目标设置情况：组建渔政协助巡护队伍，人员数量稳定，确保各重点水域均有专人负责巡查。全年开展日常水域巡查不少于300次，覆盖辖区内40公里河道，保障巡查工作的高频次与广覆盖。日常巡查工作按计划执行，每月巡查任务完成率不低于95%，保证巡查工作有序推进。
2.自评工作开展情况：组织相关人员学习绩效评价相关政策文件和指标体系，明确自评工作要求和评价标准；收集整理项目实施过程中的各类资料，包括政策宣传记录、服务质量反馈等。照项目绩效目标和评价指标，各部门对负责的工作进行全面自查，梳理工作完成情况，查找存在的问题和不足，形成自查报告。
二、评价实施
（一）评价目的。对照项目设定的绩效目标，全面评估“渔政协助巡护队伍经费”项目在产出、效益和满意度等方面的实际完成情况，检验是否达成组建专业巡护队伍、强化执法监管、推动渔民就业、修复水域生态等预期目标，为衡量项目价值提供客观依据。深入分析项目在实施过程中的组织管理、资金使用、人员配置、工作机制等方面的做法和成效，总结成功经验；同时，发现项目执行过程中存在的问题与不足，如资金使用效率不高、巡护效果未达预期等，为后续优化项目管理提供参考，通过科学、客观的绩效评价，为财政部门和乡镇政府调整完善项目预算安排、改进项目管理模式、优化资源配置提供数据支撑和决策参考，促进项目可持续发展，提升财政资金使用效益，推动明月镇渔政管理和水域生态保护工作更上一层楼。
（二）预设问题及评价重点。项目管理制度是否健全，在人员考勤、巡护工作监督、装备管理等方面是否存在漏洞，导致管理效率低下或资源浪费。项目实施过程中，各部门之间的协调配合是否顺畅。是否存在职责不清、推诿扯皮的现象，影响项目推进进度。资金使用方面，项目资金是否严格按照预算计划使用。是否存在资金挪用、超支或闲置等情况，影响资金使用效益。
（三）评价选点。无。
（四）评价方法。
1.文献法。通过广泛收集项目的相关文献。
2.专家咨询法。
3.成本效益分析法。将项目总投入成本与总产出、效益进行关联性分析，分析绩效目标实现程度。
4.比较法。评价组梳理本项目绩效目标，并实地踏勘、核查资料，将该项目绩效目标与实施效果、同类支出情况进行比较，综合分析绩效目标实现程度。
5.因素分析法。通过梳理影响该项目资金绩效目标实现、实施效果（或实现程度）的内、外因素，将投入因素、产出因素进行分析，计算投入产出比，分析这些因素对目标实现的影响力，分析如何通过控制影响因素来提高项目的实施效果，达到项目绩效目标。
6.最低成本法。通过对同类对象的实施成本进行比较，评价项目绩效目标实现程度。
7.公众评判法。通过公众问卷及抽样调查等方式评判支出效果的方法。评价组对本项目受益群众进行问卷调研，同时踏勘部分项目实施点位，综合分析项目完成质量与效果。
（五）评价组织。成立由单位主要领导任组长，分管领导任副组长，各相关科室负责人为成员的绩效自评工作领导小组，负责统筹协调绩效自评工作。领导小组下设办公室，具体负责自评工作的组织实施、资料收集、数据统计和报告撰写等工作。制定详细的自评工作方案，明确自评工作的目标、任务、步骤和时间节点，确保自评工作有序开展。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。一是程序严密性。专项项目设立是经过事前评估或可行性论证，符合专项设立的基本规范和程序要求。项目设立属于部门职责相符，属于公共财政支持范围，符合地方事权支出责任划分原则，没有与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。二是规划合理。项目设立依据充分，符合省委、省政府重大决策部署和宏观政策规划，项目年度绩效目标与中长期规划一致。样本评价中，规划与现实需求匹配，没有存在因规划不够合理导致项目效益欠佳的情况。三是制度完备。项目的相关管理制度机制健全完善，在项目执行过程中，不存在管理制度有悖于实际的情况，不存在难以操作、无法落地、执行不畅的情况，不存在不能满足实际需求，未及时动态调整的情况。
2.项目管理。一是制度办法，项目制度办法是否体系健全、要素完备。二是分配管理，项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求。三是绩效监管，管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展，对下指导是否有力有效。
3.项目实施。截至2025年底，使用了资金共计7.2万元，使用方向为镇村全职渔政协助巡护人员经费等方面，剩余0万元。
4.项目结果。围绕目标完成、完成时效进行绩效分析。
（二）专用指标绩效分析。
1.用途合规性
是否按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配。
2.程序合规性
资金管理程序是否符合专项资金管理要求。
3.标准合规性
资金分配标准是否符合专项资金管理要求。
（三）个性指标绩效分析。
1.特色宣传成效指标：结合乡镇居民生活特点，设定“渔政保护政策乡镇覆盖率”指标。通过问卷调查、实地走访等方式，统计辖区内了解渔政保护政策的居民比例。若覆盖率高，表明政策宣传到位，有助于形成全民护渔氛围；若较低，则需优化宣传方式，如利用乡镇广播、集市宣传等特色渠道，提高政策知晓度。
2.巡护区域杜绝禁渔率：分析巡护区域杜绝禁渔率是否达标。3.居民满意度：分析居民满意度是否达标
四、评价结论
本项目自评分为100分，我乡镇设置了2名全职渔政协助巡护人员，完成全年巡护。
五、存在主要问题
无
六、改进建议
无。
附表：专项资金绩效目标完成情况自评表
蓬溪县明月镇人民政府
2026年2月9日
附表
专项资金绩效目标完成情况自评表 | ||||||||
项目名称 | 51092125T000013766889-2025年渔政协助巡护员经费 | |||||||
预算单位 | 蓬溪县明月镇人民政府 | |||||||
项目类型 | 经常性项目 | |||||||
项目概况 | 中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目） | 蓬农〔2021〕66号 | ||||||
资金管理办法（名称、文号） | 蓬农〔2021〕66号 | |||||||
绩效分配方式 | £因素法 | £项目法 | R据实据效 | £因素法与项目法相结合 | ||||
立项依据 | 蓬溪县天然水域实行十年禁捕，根据我县实际情况，设置了19名全职渔政协助巡护人员，我乡镇设置了2名全职渔政协助巡护人员。人均3000元/月，所需经费3000*2*12=72000元 | |||||||
使用范围 | 用于明月镇芝溪河渔政巡护队伍工作经费 | |||||||
申报（补助）条件 | 完成全年明月镇芝溪河渔政巡护申报 | |||||||
项目起止年限 | 2025.01-2025.12 | |||||||
项目资金 （万元） | 年度资金总额： | 7.2 | ||||||
其中：财政拨款 | 7.2 | |||||||
其他资金 | ||||||||
总体目标 | 年度目标 | |||||||
完成全年全职渔政协助巡护 | ||||||||
绩效指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 权重 | 实际完成指标值 |
产出指标 | 数量指标 | 巡护区域面积 | ≥ | 600 | 平方千米 | 10 | 600 | |
巡护河道总长 | ≥ | 40 | 公里 | 10 | 40 | |||
质量指标 | 巡护区域杜绝禁渔率 | ＝ | 100 | % | 10 | 100 | ||
时效指标 | 巡护时长 | ≥ | 362 | 天 | 10 | 362 | ||
效益指标 | 生态效益指标 | 带动增殖放流各类水生生物苗 | ≥ | 80 | 万尾（粒） | 20 | 80 | |
满意度指标 | 满意度指标 | 周边群众对天然水域保护满意度 | ≥ | 98 | % | 10 | 98 | |
成本指标 | 经济成本指标 | 渔政协助巡护人员经费 | ＝ | 72000 | 元 | 20 | 0 | |
附件6
蓬溪县明月镇人民政府
关于白庙村产业发展补助资金项目支出绩效
自评的报告
县财政局：
为进一步强化预算绩效管理，提高财政资金使用效益，确保资金使用的合规性、有效性，根据《中共蓬溪县委办公室蓬溪县人民政府办公室印发〈关于深入实施预算绩效管理的工作方案〉的通知》（蓬委办〔2022〕50号）、《蓬溪县财政局关于印发〈推进财政绩效监督“三管三必须”落实见效实施办法〉的通知》（蓬财预〔2024〕6号，以下简称“三管三必须”文件）有关要求，我镇高度重视，精心组织，对白庙村产业发展补助资金项目支出进行自评，现报告如下：
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。为深入贯彻落实县委十四届十四次全会精神，进一步全面深化改革，着力构建“2+1+N”特色食用菌产业体系，我镇结合食用菌地栽模式在白庙、深广等村发展食用菌产业100亩。为进一步提升食用菌农产品生产能力，拟对白庙村食用菌大棚进行改造升级，经实地调研与评估，确认对白庙村食用菌产业给予5万元产业发展资金支持。
（二）实施目的及支持方向。资金到位后，用于购白庙村食用菌大棚进行改造升级，有效提升产能，带动周边农户就业增收。
（三）预算安排及分配管理。2025年我镇根据《中华人民共和国预算法》及行政事业单位财务管理制度的有关规定，按照深化部门预算改革，申报解决产业发展资金项目5万元，县财政局对该项目进行了批复。
截至2025年底，使用了资金共计0万元，使用方向为用于白庙村食用菌大棚进行改造升级，确保项目顺利实施，剩余5万元资金。
（四）项目绩效目标设置。
1.绩效目标设置情况：资金拨付及时率100%，确保5万元产业发展资金按时足额拨付至白庙村。项目验收合格率：100%，确保资金使用符合相关规定，项目实施达到预期质量标准，种植的粮油作物和蔬菜符合国家农产品质量安全标准。资金使用合规率：100%，严格按照财政资金管理办法和项目实施方案使用资金，杜绝违规挪用、截留等现象。服务对象满意度：农场主对项目实施和资金使用的满意度不低于95%，确保资金支持切实满足农场发展需求，助力农场解决实际问题。
2.自评工作开展情况：组织相关人员学习绩效评价相关政策文件和指标体系，明确自评工作要求和评价标准；收集整理项目实施过程中的各类资料，包括政策宣传记录、服务质量反馈等。照项目绩效目标和评价指标，各部门对负责的工作进行全面自查，梳理工作完成情况，查找存在的问题和不足，形成自查报告。
二、评价实施
（一）评价目的。本次绩效评价旨在全面、客观、准确地评估“解决产业发展资金”项目的实施效果与资金使用效益，检验5万元产业发展资金是否切实助力白庙村食用菌大棚进行改造升级，实现扩大种植规模、提升产能的目标，挖掘项目在带动农民就业增收、促进乡镇农业经济高质量发展等方面的潜在价值与积极影响。通过评价发现项目实施过程中存在的问题与不足，总结经验教训，为后续财政资金支持农业产业发展项目提供决策依据和改进方向，提升财政资金使用的科学性、规范性和有效性，推动乡镇农业产业可持续发展。
（二）预设问题及评价重点。5万元产业发展资金是否按照财政资金管理办法和项目实施方案，全部足额用于白庙村食用菌大棚进行改造升级，扩大种植规模、提升产能相关支出，有无违规挪用、截留等情况。资金拨付流程是否规范，是否做到及时足额拨付，有无因资金拨付延迟影响项目实施进度的情况。项目是否按照预定计划顺利推进，新增粮油作物和蔬菜种植面积是否达到预期目标，撂荒地开垦任务是否完成。蓬溪县臻炜种植家庭农场主对项目实施过程和资金使用效果是否满意，有哪些意见和建议。
（三）评价选点。无
（四）评价方法。
1.文献法。通过广泛收集项目的相关文献。
2.专家咨询法。
3.成本效益分析法。将项目总投入成本与总产出、效益进行关联性分析，分析绩效目标实现程度。
4.比较法。评价组梳理本项目绩效目标，并实地踏勘、核查资料，将该项目绩效目标与实施效果、同类支出情况进行比较，综合分析绩效目标实现程度。
5.因素分析法。通过梳理影响该项目资金绩效目标实现、实施效果（或实现程度）的内、外因素，将投入因素、产出因素进行分析，计算投入产出比，分析这些因素对目标实现的影响力，分析如何通过控制影响因素来提高项目的实施效果，达到项目绩效目标。
6.最低成本法。通过对同类对象的实施成本进行比较，评价项目绩效目标实现程度。
7.公众评判法。通过公众问卷及抽样调查等方式评判支出效果的方法。评价组对本项目受益群众进行问卷调研，同时踏勘部分项目实施点位，综合分析项目完成质量与效果。
（五）评价组织。成立由单位主要领导任组长，分管领导任副组长，各相关科室负责人为成员的绩效自评工作领导小组，负责统筹协调绩效自评工作。领导小组下设办公室，具体负责自评工作的组织实施、资料收集、数据统计和报告撰写等工作。制定详细的自评工作方案，明确自评工作的目标、任务、步骤和时间节点，确保自评工作有序开展。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。一是程序严密性。专项项目设立是经过事前评估或可行性论证，符合专项设立的基本规范和程序要求。项目设立属于部门职责相符，属于公共财政支持范围，符合地方事权支出责任划分原则，没有与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。二是规划合理。项目设立依据充分，符合省委、省政府重大决策部署和宏观政策规划，项目年度绩效目标与中长期规划一致。样本评价中，规划与现实需求匹配，没有存在因规划不够合理导致项目效益欠佳的情况。三是制度完备。项目的相关管理制度机制健全完善，在项目执行过程中，不存在管理制度有悖于实际的情况，不存在难以操作、无法落地、执行不畅的情况，不存在不能满足实际需求，未及时动态调整的情况。
2.项目管理。一是制度办法，项目制度办法是否体系健全、要素完备。二是分配管理，项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求。三是绩效监管，管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展，对下指导是否有力有效。
3.项目实施。截至2025年底，使用了资金共计0万元，使用方向为用于白庙村食用菌大棚进行改造升级。期间，严格监管资金流向，确保专款专用，为农场发展提供坚实保障，剩余5万元。
4.项目结果。围绕目标完成、完成时效进行绩效分析。
（二）专用指标绩效分析。
1.用途合规性
是否按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配。
2.程序合规性
资金管理程序是否符合专项资金管理要求。
3.标准合规性
资金分配标准是否符合专项资金管理要求。
（三）个性指标绩效分析。
1.该项目支持的白庙村食用菌大棚进行改造升级，资金注入助力其成功扩大产业规模，成为当地返乡创业的典型案例。通过实地访谈与问卷调查发现，农场的良好发展态势吸引了周边5名返乡农民工计划投身农业种植产业，有效发挥了返乡农民工创业的示范引领作用，激发了返乡创业活力，为乡村人才振兴注入动力。
2.食用菌大棚进行改造升级完成率：项目推动白庙村食用菌大棚改造升级，完成率为100%，持续推动白庙村经济发展。
3.居民满意度：城乡居民满意度是否达到95%。
四、评价结论
本项目自评分为96分，保障了产业发展工作顺利完成，有效提升产能，带动周边农户就业增收，圆满完成推动农场产业发展的年度目标。
五、存在主要问题
项目的实际支付完成时效与计划的时效有偏差。
六、改进建议
在今后的工作中要及时地按照计划的时效完成项目目标，确保项目的正常运行，督促及时完成资金支付。
附表：专项资金绩效目标完成情况自评表
蓬溪县明月镇人民政府
2026年2月9日
附表
专项资金绩效目标完成情况自评表 | ||||||||
项目名称 | 51092126T000014391130－白庙村产业发展补助资金 | |||||||
预算单位 | 蓬溪县明月镇人民政府 | |||||||
项目类型 | 一次性项目 | |||||||
项目概况 | 中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目） | |||||||
资金管理办法（名称、文号） | 蓬明府〔2025〕124号 | |||||||
绩效分配方式 | £因素法 | £项目法 | R据实据效 | £因素法与项目法相结合 | ||||
立项依据 | 为深入贯彻落实县委十四届十四次全会精神，进一步全面深化改革，着力构建“2+1+N”特色食用菌产业体系，我镇结合食用菌地栽模式在白庙、深广等村发展食用菌产业100亩。为进一步提升食用菌农产品生产能力，拟对白庙村食用菌大棚进行改造升级，改进滴灌管网10亩，确认对白庙村食用菌大棚给予5万元产业发展资金支持 | |||||||
使用范围 | 项目预算5万元。资金注入后，助力白庙村食用菌大棚进行改造升级，扩大种植规模，新增粮油与蔬菜种植面积，有效提升产能，带动周边农户就业增收。 | |||||||
申报（补助）条件 | 用于白庙村食用菌大棚进行改造升级后进行申报 | |||||||
项目起止年限 | 2025.01.01-2025.12.31 | |||||||
项目资金 （万元） | 年度资金总额： | 5 | ||||||
其中：财政拨款 | 5 | |||||||
其他资金 | ||||||||
总体目标 | 年度目标 | |||||||
项目预算5万元。资金注入后，助力白庙村食用菌大棚进行改造升级，有效提升产能，带动周边农户就业增收，圆满完成推动农场产业发展的年度目标 | ||||||||
绩效指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 权重 | 实际完成指标值 |
产出指标 | 数量指标 | 补助数量 | ＝ | 1 | 个 | 10 | 1 | |
质量指标 | 资金补助准确率 | ＝ | 100 | % | 20 | 100 | ||
时效指标 | 资金下达及时率 | ＝ | 100 | % | 10 | 100 | ||
效益指标 | 社会效益指标 | 进一步提升产业发展 | ＝ | 100 | % | 20 | 100 | |
满意度指标 | 满意度指标 | 居民满意度 | ＝ | 100 | % | 10 | 100 | |
成本指标 | 经济成本指标 | 预算指标 | ＝ | 50000 | 元 | 20 | 50000 | |
附件7
蓬溪县明月镇人民政府
关于解决产业发展补助资金项目支出绩效
自评的报告
县财政局：
为进一步强化预算绩效管理，提高财政资金使用效益，确保资金使用的合规性、有效性，根据《中共蓬溪县委办公室蓬溪县人民政府办公室印发〈关于深入实施预算绩效管理的工作方案〉的通知》（蓬委办〔2022〕50号）、《蓬溪县财政局关于印发〈推进财政绩效监督“三管三必须”落实见效实施办法〉的通知》（蓬财预〔2024〕6号，以下简称“三管三必须”文件）有关要求，我镇高度重视，精心组织，对解决产业发展补助资金项目支出进行自评，现报告如下：
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。蓬溪县生生元农场位于明月镇桂花桥村，近年来，该农场通过开垦撂荒地、流转土地等方式，种植水稻、油菜等传统粮油作物300余亩。为进一步扩大产业规模，今年该农场拟在深广、宇安等村新流转土地500余亩，并计划投资近百万元购置旋耕机、播种机、收割机等农机设备，以进一步提升经济效益，带动群众就近就业，经实地调研与评估，确认对蓬溪县生生元农场给予6万元产业发展资金支持。
（二）实施目的及支持方向。资金到位后，用于蓬溪县生生元农场开垦撂荒地、流转土地，有效提升产能，带动周边农户就业增收。
（三）预算安排及分配管理。2025年我镇根据《中华人民共和国预算法》及行政事业单位财务管理制度的有关规定，按照深化部门预算改革，申报解决产业发展资金项目6万元，县财政局对该项目进行了批复。
截至2025年底，使用了资金共计6万元，使用方向为用于蓬溪县生生元农场开垦撂荒地、流转土地，确保项目顺利实施，剩余0万元。
（四）项目绩效目标设置。
1.绩效目标设置情况：资金拨付及时率100%，确保6万元产业发展资金按时足额拨付至蓬溪县生生元农。项目验收合格率：100%，确保资金使用符合相关规定，项目实施达到预期质量标准，种植的粮油作物和蔬菜符合国家农产品质量安全标准。资金使用合规率：100%，严格按照财政资金管理办法和项目实施方案使用资金，杜绝违规挪用、截留等现象。服务对象满意度：农场主对项目实施和资金使用的满意度不低于95%，确保资金支持切实满足农场发展需求，助力农场解决实际问题。
2.自评工作开展情况：组织相关人员学习绩效评价相关政策文件和指标体系，明确自评工作要求和评价标准；收集整理项目实施过程中的各类资料，包括政策宣传记录、服务质量反馈等。照项目绩效目标和评价指标，各部门对负责的工作进行全面自查，梳理工作完成情况，查找存在的问题和不足，形成自查报告。
二、评价实施
（一）评价目的。本次绩效评价旨在全面、客观、准确地评估“解决产业发展资金”项目的实施效果与资金使用效益，检验6万元产业发展资金是否切实助力蓬溪县生生元农场开垦撂荒地、流转土地，进行改造升级，实现扩大规模、提升产能的目标，挖掘项目在带动农民就业增收、促进乡镇农业经济高质量发展等方面的潜在价值与积极影响。通过评价发现项目实施过程中存在的问题与不足，总结经验教训，为后续财政资金支持农业产业发展项目提供决策依据和改进方向，提升财政资金使用的科学性、规范性和有效性，推动乡镇农业产业可持续发展。
（二）预设问题及评价重点。6万元产业发展资金是否按照财政资金管理办法和项目实施方案，全部足额用于蓬溪县生生元农场开垦撂荒地、流转土地，进行改造升级，扩大规模、提升产能相关支出，有无违规挪用、截留等情况。资金拨付流程是否规范，是否做到及时足额拨付，有无因资金拨付延迟影响项目实施进度的情况。项目是否按照预定计划顺利推进，新增粮油作物和蔬菜种植面积是否达到预期目标，撂荒地开垦任务是否完成。蓬溪县臻炜种植家庭农场主对项目实施过程和资金使用效果是否满意，有哪些意见和建议。
（三）评价选点。无
（四）评价方法。
1.文献法。通过广泛收集项目的相关文献。
2.专家咨询法。
3.成本效益分析法。将项目总投入成本与总产出、效益进行关联性分析，分析绩效目标实现程度。
4.比较法。评价组梳理本项目绩效目标，并实地踏勘、核查资料，将该项目绩效目标与实施效果、同类支出情况进行比较，综合分析绩效目标实现程度。
5.因素分析法。通过梳理影响该项目资金绩效目标实现、实施效果（或实现程度）的内、外因素，将投入因素、产出因素进行分析，计算投入产出比，分析这些因素对目标实现的影响力，分析如何通过控制影响因素来提高项目的实施效果，达到项目绩效目标。
6.最低成本法。通过对同类对象的实施成本进行比较，评价项目绩效目标实现程度。
7.公众评判法。通过公众问卷及抽样调查等方式评判支出效果的方法。评价组对本项目受益群众进行问卷调研，同时踏勘部分项目实施点位，综合分析项目完成质量与效果。
（五）评价组织。成立由单位主要领导任组长，分管领导任副组长，各相关科室负责人为成员的绩效自评工作领导小组，负责统筹协调绩效自评工作。领导小组下设办公室，具体负责自评工作的组织实施、资料收集、数据统计和报告撰写等工作。制定详细的自评工作方案，明确自评工作的目标、任务、步骤和时间节点，确保自评工作有序开展。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。一是程序严密性。专项项目设立是经过事前评估或可行性论证，符合专项设立的基本规范和程序要求。项目设立属于部门职责相符，属于公共财政支持范围，符合地方事权支出责任划分原则，没有与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。二是规划合理。项目设立依据充分，符合省委、省政府重大决策部署和宏观政策规划，项目年度绩效目标与中长期规划一致。样本评价中，规划与现实需求匹配，没有存在因规划不够合理导致项目效益欠佳的情况。三是制度完备。项目的相关管理制度机制健全完善，在项目执行过程中，不存在管理制度有悖于实际的情况，不存在难以操作、无法落地、执行不畅的情况，不存在不能满足实际需求，未及时动态调整的情况。
2.项目管理。一是制度办法，项目制度办法是否体系健全、要素完备。二是分配管理，项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求。三是绩效监管，管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展，对下指导是否有力有效。
3.项目实施。截至2025年底，使用了资金共计6万元，使用方向为用于蓬溪县生生元农场开垦撂荒地、流转土地。期间，严格监管资金流向，确保专款专用，为农场发展提供坚实保障，剩余0万元。
4.项目结果。围绕目标完成、完成时效进行绩效分析。
（二）专用指标绩效分析。
1.用途合规性
是否按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配。
2.程序合规性
资金管理程序是否符合专项资金管理要求。
3.标准合规性
资金分配标准是否符合专项资金管理要求。
（三）个性指标绩效分析。
1.该项目支持的蓬溪县生生元农场开垦撂荒地、流转土地，进行改造升级，资金注入助力其成功扩大产业规模，成为当地返乡创业的典型案例。通过实地访谈与问卷调查发现，农场的良好发展态势吸引了周边返乡农民工计划投身农业产业，有效发挥了返乡农民工创业的示范引领作用，激发了返乡创业活力，为乡村人才振兴注入动力。
2.撂荒地开垦完成率：项目推动蓬溪县生生元农场开垦撂荒地、流转土地，完成率为100%，持续推动桂花桥村经济发展。
3.居民满意度：城乡居民满意度是否达到95%。
四、评价结论
本项目自评分为100分，保障了产业发展工作顺利完成，有效提升产能，带动周边农户就业增收，圆满完成推动农场产业发展的年度目标。
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
无。
附表：专项资金绩效目标完成情况自评表
蓬溪县明月镇人民政府
2026年2月9日
附表
专项资金绩效目标完成情况自评表 | ||||||||
项目名称 | 51092126T000014471786－关于解决产业发展补助资金 | |||||||
预算单位 | 蓬溪县明月镇人民政府 | |||||||
项目类型 | 一次性项目 | |||||||
项目概况 | 中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目） | |||||||
资金管理办法（名称、文号） | 蓬明府〔2025〕124号 | |||||||
绩效分配方式 | £因素法 | £项目法 | R据实据效 | £因素法与项目法相结合 | ||||
立项依据 | 蓬溪县生生元农场位于明月镇桂花桥村，近年来，该农场通过开垦撂荒地、流转土地等方式，种植水稻、油菜等传统粮油作物300余亩。为进一步扩大产业规模，今年该农场拟在深广、宇安等村新流转土地500余亩，并计划投资近百万元购置旋耕机、播种机、收割机等农机设备，以进一步提升经济效益，带动群众就近就业，给予6万元产业发展资金支持 | |||||||
使用范围 | 项目预算6万元。资金注入后，助力蓬溪县生生元农场开垦撂荒地、流转土地，扩大规模，有效提升产能，带动周边农户就业增收。 | |||||||
申报（补助）条件 | 用于蓬溪县生生元农场开垦撂荒地、流转土地后进行申报 | |||||||
项目起止年限 | 2025.01.01-2025.12.31 | |||||||
项目资金 （万元） | 年度资金总额： | 6 | ||||||
其中：财政拨款 | 6 | |||||||
其他资金 | ||||||||
总体目标 | 年度目标 | |||||||
项目预算5万元。资金注入后，助力蓬溪县生生元农场开垦撂荒地、流转土地，进行改造升级，有效提升产能，带动周边农户就业增收，圆满完成推动农场产业发展的年度目标 | ||||||||
绩效指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 权重 | 实际完成指标值 |
产出指标 | 数量指标 | 补助数量 | ＝ | 1 | 个 | 10 | 1 | |
质量指标 | 资金补助准确率 | ＝ | 100 | % | 20 | 100 | ||
时效指标 | 资金下达及时率 | ＝ | 100 | % | 10 | 100 | ||
效益指标 | 社会效益指标 | 进一步提升产业发展 | ＝ | 100 | % | 20 | 100 | |
满意度指标 | 满意度指标 | 居民满意度 | ＝ | 100 | % | 10 | 100 | |
成本指标 | 经济成本指标 | 预算指标 | ＝ | 60000 | 元 | 20 | 60000 | |
附件8
蓬溪县明月镇人民政府
关于信访维稳专项资金项目支出绩效
自评的报告
县财政局：
为进一步强化预算绩效管理，提高财政资金使用效益，确保资金使用的合规性、有效性，根据《中共蓬溪县委办公室蓬溪县人民政府办公室印发〈关于深入实施预算绩效管理的工作方案〉的通知》（蓬委办〔2022〕50号）、《蓬溪县财政局关于印发〈推进财政绩效监督“三管三必须”落实见效实施办法〉的通知》（蓬财预〔2024〕6号，以下简称“三管三必须”文件）有关要求，我镇高度重视，精心组织，对信访维稳专项资金项目支出进行自评，现报告如下：
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。信访维稳工作是党和政府联系群众的桥梁纽带，是维护社会公平正义、保障群众合法权益、防范化解社会风险的重要举措。我镇下辖18个村（社区），各类矛盾纠纷、信访诉求呈现多元化、复杂化特点，涉及征地拆迁、民生保障、邻里纠纷、政策咨询等多个领域。为有效应对各类信访维稳风险，及时化解矛盾纠纷，妥善处置信访积案，保障信访维稳工作常态化、规范化开展，切实维护辖区社会大局持续稳定。
（二）实施目的及支持方向。本项目实施核心目的是通过专项经费保障，全面提升我镇信访维稳工作能力和水平，及时回应群众合理诉求，有效化解各类矛盾纠纷，防范化解重大信访风险，杜绝群体性事件、恶性信访事件发生，维护辖区社会和谐稳定。
（三）预算安排及分配管理。2025年我镇根据《中华人民共和国预算法》及行政事业单位财务管理制度的有关规定，按照深化部门预算改革，申报信访维稳专项资金7万元，县财政局对该项目进行了批复。
截至2025年底，使用了资金共计0万元，使用方向为2025年信访维稳专项资金等方面，剩余7万元。
（四）项目绩效目标设置。
1.绩效目标设置情况：健全信访维稳工作机制，完善矛盾纠纷排查化解体系，全面排查化解各类信访矛盾纠纷，化解信访积案，信访事项办结率达到98%以上，群众满意率达到95%以上；加强信访宣传培训，提升信访工作人员业务能力和群众信访政策知晓率；防范化解重大信访风险，杜绝群体性事件、恶性信访事件发生，维护辖区社会持续和谐稳定。
2.自评工作开展情况：组织相关人员学习绩效评价相关政策文件和指标体系，明确自评工作要求和评价标准；收集整理项目实施过程中的各类资料，包括政策宣传记录、服务质量反馈等。照项目绩效目标和评价指标，各部门对负责的工作进行全面自查，梳理工作完成情况，查找存在的问题和不足，形成自查报告。
二、评价实施
（一）评价目的。本次绩效评价旨在全面、客观、准确评估信访维稳专项资金项目的实施效果、资金使用效率和管理水平，重点核查资金使用的合规性、项目实施的规范性、绩效目标的达成情况，及时发现项目实施过程中存在的问题和不足，分析问题产生的原因，提出针对性改进措施。通过评价，进一步规范专项资金管理，优化资金配置，提升信访维稳工作质量和效率，确保专项资金发挥最大效益，为后续信访维稳工作开展和资金预算安排提供科学依据，推动我镇信访维稳工作持续高质量发展。
（二）预设问题及评价重点。资金使用是否严格遵循专款专用原则，是否存在违规使用、截留挤占挪用等情况；项目实施是否符合相关政策要求和工作方案，流程是否规范；信访矛盾纠纷排查化解、积案化解等核心任务是否按时完成，绩效目标是否达成；信访工作成效是否明显，群众满意度是否达到预期；信访工作人员培训、宣传引导等工作是否落实到位，是否存在因工作不到位导致信访风险隐患的情况。
（三）评价选点。无。
（四）评价方法。
1.文献法。通过广泛收集项目的相关文献。
2.专家咨询法。
3.成本效益分析法。将项目总投入成本与总产出、效益进行关联性分析，分析绩效目标实现程度。
4.比较法。评价组梳理本项目绩效目标，并实地踏勘、核查资料，将该项目绩效目标与实施效果、同类支出情况进行比较，综合分析绩效目标实现程度。
5.因素分析法。通过梳理影响该项目资金绩效目标实现、实施效果（或实现程度）的内、外因素，将投入因素、产出因素进行分析，计算投入产出比，分析这些因素对目标实现的影响力，分析如何通过控制影响因素来提高项目的实施效果，达到项目绩效目标。
6.最低成本法。通过对同类对象的实施成本进行比较，评价项目绩效目标实现程度。
7.公众评判法。通过公众问卷及抽样调查等方式评判支出效果的方法。评价组对本项目受益群众进行问卷调研，同时踏勘部分项目实施点位，综合分析项目完成质量与效果。
（五）评价组织。成立由单位主要领导任组长，分管领导任副组长，各相关科室负责人为成员的绩效自评工作领导小组，负责统筹协调绩效自评工作。领导小组下设办公室，具体负责自评工作的组织实施、资料收集、数据统计和报告撰写等工作。制定详细的自评工作方案，明确自评工作的目标、任务、步骤和时间节点，确保自评工作有序开展。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。一是程序严密性。专项项目设立是经过事前评估或可行性论证，符合专项设立的基本规范和程序要求。项目设立属于部门职责相符，属于公共财政支持范围，符合地方事权支出责任划分原则，没有与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。二是规划合理。项目设立依据充分，符合省委、省政府重大决策部署和宏观政策规划，项目年度绩效目标与中长期规划一致。样本评价中，规划与现实需求匹配，没有存在因规划不够合理导致项目效益欠佳的情况。三是制度完备。项目的相关管理制度机制健全完善，在项目执行过程中，不存在管理制度有悖于实际的情况，不存在难以操作、无法落地、执行不畅的情况，不存在不能满足实际需求，未及时动态调整的情况。
2.项目管理。一是制度办法，项目制度办法是否体系健全、要素完备。二是分配管理，项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求。三是绩效监管，管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展，对下指导是否有力有效。
3.项目实施。截至2025年底，使用了资金共计7.2万元，使用方向为2025年信访维稳专项资金费等方面，剩余0万元。
4.项目结果。围绕目标完成、完成时效进行绩效分析。
（二）专用指标绩效分析。
1.用途合规性
是否按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配。
2.程序合规性
资金管理程序是否符合专项资金管理要求。
3.标准合规性
资金分配标准是否符合专项资金管理要求。
（三）个性指标绩效分析。
1.信访矛盾纠纷化解：重点化解农业产业领域维稳类信访纠纷（如土地流转纠纷、农产品产销矛盾、产业扶持资金信访引发的维稳隐患等），全年受理涉农维稳类信访事项办结率≥98%，源头化解率≥95%得6分。
2.维稳隐患防控：使用维稳经费开展涉农信访维稳隐患排查≥6场次，实现行政村全覆盖，建立维稳隐患台账并动态清零；对涉农领域重点信访维稳对象（含脱贫户、监测户中信访人员）开展帮扶管控≥20人，帮扶管控措施到位，经费发放规范精准，有效减少因生活困难、诉求未落实引发的维稳隐患，群众对维稳工作响应满意度≥96%5分。
3.居民满意度：城乡居民满意度达到95%得5分
四、评价结论
本项目自评分为96分，评价等级为优秀。
五、存在主要问题
项目的实际支付完成时效与计划的时效有偏差。
六、改进建议
在今后的工作中要及时地按照计划的时效完成项目目标，确保项目的正常运行，督促及时完成资金支付。
附表：专项资金绩效目标完成情况自评表
蓬溪县明月镇人民政府
2026年2月9日
附表
专项资金绩效目标完成情况自评表 | ||||||||
项目名称 | 51092126T000014407884－信访维稳专项资金 | |||||||
预算单位 | 蓬溪县明月镇人民政府 | |||||||
项目类型 | 经常性项目 | |||||||
项目概况 | 中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目） | |||||||
资金管理办法（名称、文号） | ||||||||
绩效分配方式 | £因素法 | £项目法 | R据实据效 | £因素法与项目法相结合 | ||||
立项依据 | 信访矛盾纠纷排查化解、信访积案化解、信访接待处置、信访宣传培训、应急处置、信访工作队伍建设及其他与信访维稳工作直接相关的合理支出 | |||||||
使用范围 | 用于信访维稳相关工作，符合资金使用范围，按要求完成信访维稳各项工作任务，确保资金专款专用 | |||||||
申报（补助）条件 | 完成全年明月镇信访维稳工作 | |||||||
项目起止年限 | 2025.01-2025.12 | |||||||
项目资金 （万元） | 年度资金总额： | 7 | ||||||
其中：财政拨款 | 7 | |||||||
其他资金 | ||||||||
总体目标 | 年度目标 | |||||||
完成全年信访维稳工作 | ||||||||
绩效指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 权重 | 实际完成指标值 |
产出指标 | 数量指标 | 矛盾纠纷化解 | ≥ | 5 | 件 | 10 | 5 | |
信访积案化解数 | ≥ | 6 | 件 | 10 | 6 | |||
质量指标 | 信访事项办结率 | ＝ | 100 | % | 10 | 100 | ||
时效指标 | 信访事项按时办结率 | ≥ | 100 | % | 10 | 100 | ||
效益指标 | 社会效益指标 | 社会稳当率 | ≥ | 100 | % | 20 | 100 | |
满意度指标 | 满意度指标 | 城乡居民满意度 | ≥ | 98 | % | 10 | 98 | |
成本指标 | 经济成本指标 | 信访维稳专项资金 | ＝ | 70000 | 元 | 20 | 0 | |
附件9
蓬溪县明月镇人民政府
关于渔政协助巡护队伍经费项目支出绩效
自评的报告
县财政局：
为进一步强化预算绩效管理，提高财政资金使用效益，确保资金使用的合规性、有效性，根据《中共蓬溪县委办公室蓬溪县人民政府办公室印发〈关于深入实施预算绩效管理的工作方案〉的通知》（蓬委办〔2022〕50号）、《蓬溪县财政局关于印发〈推进财政绩效监督“三管三必须”落实见效实施办法〉的通知》（蓬财预〔2024〕6号，以下简称“三管三必须”文件）有关要求，我镇高度重视，精心组织，对渔政协助巡护队伍经费项目支出进行自评，现报告如下。
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。随着长江流域“十年禁渔”政策全面推进，四川省积极响应国家号召，出台一系列政策措施，全力保障禁渔工作顺利开展。蓬溪县明月镇作为重要的水域分布区域，落实禁渔政策、加强渔政执法监管迫在眉睫。但当地专业渔政执法力量有限，面对广阔的水域监管范围，难以实现全方位、常态化巡查。明月镇积极响应上级政策，组建渔政协助巡护队伍，并设立“渔政协助巡护队伍经费”项目。该项目资金主要来源于财政预算项目，为队伍的稳定运行提供坚实保障。
（二）实施目的及支持方向。强化基层渔政执法效能：通过组建渔政协助巡护队伍，充分发挥退捕渔民熟悉水域环境、了解渔业情况的优势，弥补专业执法力量不足的短板。加密水域巡查频次，扩大监管覆盖面，及时发现并上报非法捕捞等违法行为，协助渔政执法部门精准打击破坏渔业资源的行为，确保禁渔政策在明月镇落地见效。
（三）预算安排及分配管理。2025年我镇根据《中华人民共和国预算法》及行政事业单位财务管理制度的有关规定，按照深化部门预算改革，申报渔政协助巡护队伍经费4.8万元，县财政局对该项目进行了批复。
截至2025年底，使用了资金共计4.8万元，使用方向为2024年镇村渔政协助巡护队伍经费等方面，剩余0万元。
（四）项目绩效目标设置。
1.绩效目标设置情况：组建渔政协助巡护队伍，人员数量稳定，确保各重点水域均有专人负责巡查。全年开展日常水域巡查不少于300次，覆盖辖区内40公里河道，保障巡查工作的高频次与广覆盖。日常巡查工作按计划执行，每月巡查任务完成率不低于95%，保证巡查工作有序推进。
2.自评工作开展情况：组织相关人员学习绩效评价相关政策文件和指标体系，明确自评工作要求和评价标准；收集整理项目实施过程中的各类资料，包括政策宣传记录、服务质量反馈等。照项目绩效目标和评价指标，各部门对负责的工作进行全面自查，梳理工作完成情况，查找存在的问题和不足，形成自查报告。
二、评价实施
（一）评价目的。对照项目设定的绩效目标，全面评估“渔政协助巡护队伍经费”项目在产出、效益和满意度等方面的实际完成情况，检验是否达成组建专业巡护队伍、强化执法监管、推动渔民就业、修复水域生态等预期目标，为衡量项目价值提供客观依据。深入分析项目在实施过程中的组织管理、资金使用、人员配置、工作机制等方面的做法和成效，总结成功经验；同时，发现项目执行过程中存在的问题与不足，如资金使用效率不高、巡护效果未达预期等，为后续优化项目管理提供参考，通过科学、客观的绩效评价，为财政部门和乡镇政府调整完善项目预算安排、改进项目管理模式、优化资源配置提供数据支撑和决策参考，促进项目可持续发展，提升财政资金使用效益，推动明月镇渔政管理和水域生态保护工作更上一层楼。
（二）预设问题及评价重点。项目管理制度是否健全，在人员考勤、巡护工作监督、装备管理等方面是否存在漏洞，导致管理效率低下或资源浪费。项目实施过程中，各部门之间的协调配合是否顺畅。是否存在职责不清、推诿扯皮的现象，影响项目推进进度。资金使用方面，项目资金是否严格按照预算计划使用。是否存在资金挪用、超支或闲置等情况，影响资金使用效益。
（三）评价选点。无。
（四）评价方法。
1.文献法。通过广泛收集项目的相关文献。
2.专家咨询法。
3.成本效益分析法。将项目总投入成本与总产出、效益进行关联性分析，分析绩效目标实现程度。
4.比较法。评价组梳理本项目绩效目标，并实地踏勘、核查资料，将该项目绩效目标与实施效果、同类支出情况进行比较，综合分析绩效目标实现程度。
5.因素分析法。通过梳理影响该项目资金绩效目标实现、实施效果（或实现程度）的内、外因素，将投入因素、产出因素进行分析，计算投入产出比，分析这些因素对目标实现的影响力，分析如何通过控制影响因素来提高项目的实施效果，达到项目绩效目标。
6.最低成本法。通过对同类对象的实施成本进行比较，评价项目绩效目标实现程度。
7.公众评判法。通过公众问卷及抽样调查等方式评判支出效果的方法。评价组对本项目受益群众进行问卷调研，同时踏勘部分项目实施点位，综合分析项目完成质量与效果。
（五）评价组织。成立由单位主要领导任组长，分管领导任副组长，各相关科室负责人为成员的绩效自评工作领导小组，负责统筹协调绩效自评工作。领导小组下设办公室，具体负责自评工作的组织实施、资料收集、数据统计和报告撰写等工作。制定详细的自评工作方案，明确自评工作的目标、任务、步骤和时间节点，确保自评工作有序开展。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。一是程序严密性。专项项目设立是经过事前评估或可行性论证，符合专项设立的基本规范和程序要求。项目设立属于部门职责相符，属于公共财政支持范围，符合地方事权支出责任划分原则，没有与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。二是规划合理。项目设立依据充分，符合省委、省政府重大决策部署和宏观政策规划，项目年度绩效目标与中长期规划一致。样本评价中，规划与现实需求匹配，没有存在因规划不够合理导致项目效益欠佳的情况。三是制度完备。项目的相关管理制度机制健全完善，在项目执行过程中，不存在管理制度有悖于实际的情况，不存在难以操作、无法落地、执行不畅的情况，不存在不能满足实际需求，未及时动态调整的情况。
2.项目管理。一是制度办法，项目制度办法是否体系健全、要素完备。二是分配管理，项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求。三是绩效监管，管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展，对下指导是否有力有效。
3.项目实施。截至2025年底，使用了资金共计7.2万元，使用方向为2024年镇村全职渔政协助巡护人员经费等方面，剩余0万元。
4.项目结果。围绕目标完成、完成时效进行绩效分析。
（二）专用指标绩效分析。
1.用途合规性
是否按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配。
2.程序合规性
资金管理程序是否符合专项资金管理要求。
3.标准合规性
资金分配标准是否符合专项资金管理要求。
（三）个性指标绩效分析。
1.特色宣传成效指标：结合乡镇居民生活特点，设定“渔政保护政策乡镇覆盖率”指标。通过问卷调查、实地走访等方式，统计辖区内了解渔政保护政策的居民比例。若覆盖率高，表明政策宣传到位，有助于形成全民护渔氛围；若较低，则需优化宣传方式，如利用乡镇广播、集市宣传等特色渠道，提高政策知晓度。
2.巡护区域杜绝禁渔率：分析巡护区域杜绝禁渔率是否达标。
3.居民满意度：分析居民满意度是否达标
四、评价结论
本项目自评分为100分，我镇全职渔政协助巡护人员，完成全年巡护。
五、存在主要问题
无
六、改进建议
无。
附表：专项资金绩效目标完成情况自评表
蓬溪县明月镇人民政府
2026年2月9日
附表
专项资金绩效目标完成情况自评表 | ||||||||
项目名称 | 51092124T000011926855－渔政协助巡护队伍经费 | |||||||
预算单位 | 蓬溪县明月镇人民政府 | |||||||
项目类型 | 经常性项目 | |||||||
项目概况 | 中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目） | 蓬农〔2021〕66号 | ||||||
资金管理办法（名称、文号） | 蓬农〔2021〕66号 | |||||||
绩效分配方式 | £因素法 | £项目法 | R据实据效 | £因素法与项目法相结合 | ||||
立项依据 | 蓬溪县天然水域实行十年禁捕，根据我县实际情况，设置了19名全职渔政协助巡护人员，我乡镇设置了2名全职渔政协助巡护人员。人均3000元/月，所需经费3000*2*12=72000元 | |||||||
使用范围 | 用于明月镇芝溪河渔政巡护队伍工作经费 | |||||||
申报（补助）条件 | 完成全年明月镇芝溪河渔政巡护申报 | |||||||
项目起止年限 | 2025.01-2025.12 | |||||||
项目资金 （万元） | 年度资金总额： | 4.8 | ||||||
其中：财政拨款 | 4.8 | |||||||
其他资金 | ||||||||
总体目标 | 年度目标 | |||||||
完成全年全职渔政协助巡护 | ||||||||
绩效指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 权重 | 实际完成指标值 |
产出指标 | 数量指标 | 巡护河道总长 | ≥ | 40 | 平方千米 | 10 | 600 | |
巡护区域面积 | ≥ | 600 | 公里 | 10 | 40 | |||
质量指标 | 巡护区域杜绝禁渔率 | ＝ | 100 | % | 10 | 100 | ||
时效指标 | 巡护时长 | ≥ | 362 | 天 | 10 | 362 | ||
效益指标 | 生态效益指标 | 带动增殖放流各类水生生物苗 | ≥ | 80 | 万尾（粒） | 20 | 80 | |
满意度指标 | 满意度指标 | 周边群众对天然水域保护满意度 | ≥ | 98 | % | 10 | 98 | |
成本指标 | 经济成本指标 | 渔政协助巡护人员经费 | ＝ | 48000 | 元 | 20 | 0 | |
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表