2024年度四川省蓬溪县公务服务中心部门决算
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公开时间：2025年8月11日
第一部分 部门概况....................................1
一、部门职责.....................................1
二、机构设置.....................................1
第二部分2024年度部门决算情况说明...................2
一、收入支出决算总体情况说明.....................2
二、收入决算情况说明.............................2
三、支出决算情况说明.............................3
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.............4
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.........4
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.....7
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.........7
八、政府性基金预算支出决算情况说明...............9
九、国有资本经营预算支出决算情况说明.............9
十、其他重要事项的情况说明.......................9
第三部分 名词解释....................................11
第四部分 附件........................................14
附件1：蓬溪县公务服务中心预算绩效评价报告............14
附件2：蓬溪县公务服务中心部门预算项目支出绩效自评报告...29
第五部分 附表........................................36
一、收入支出决算总表.............................36
二、收入决算表...................................36
三、支出决算表...................................36
四、财政拨款收入支出决算总表.....................36
五、财政拨款支出决算明细表.......................36
六、一般公共预算财政拨款支出决算表...............36
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表...........36
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表.......36
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表...........36
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.........36
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表.....36
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表.........36
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表.............36
第一部分 部门概况
1、 部门职责
（一）承担有关领导干部来蓬公务活动的服务保障。
（二）参与党中央、国务院、省委、省政府、市委、市政府的巡视、巡察、督查、检查、考察、调研等工作组来蓬服务保障。
（三）参与有关重要会议、重大活动的服务保障。
（四）根据县委、县政府主要领导安排，做好全县重大招商活动的服务保障工作。
二、机构设置
县公务服务中心下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
第二部分 2024年度部门决算情况说明
1、 收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为163.78万元。与2023年度相比，收、支总计各增加13.07万元，增长8.67%。主要变动原因是2024年重要活动产生更多费用。
（图1：收、支决算总计变动情况图）
2、 收入决算情况说明
2024年度本年收入合计163.78万元，其中：一般公共预算财政拨款收入163.78万元，占100.00%。
（图2：收入决算结构图）
3、 支出决算情况说明
2024年度本年支出合计163.78万元，其中：基本支出113.79万元，占69.48%；项目支出49.99万元，占30.52%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计均为163.78万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加13.07万元，增长8.67%。主要变动原因是2024年重要活动产生更多费用。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出163.78万元，占本年支出合计的100.00%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加13.07万元，增长8.67%。主要变动原因是2024年重要活动产生更多费用。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出163.78万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出146.81万元，占89.64%；社会保障和就业支出7.98万元，占4.87%；卫生健康支出2.66万元，占1.62%；住房保障支出6.33万元，占3.86%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算支出决算数为163.78万元，完成预算100.00%。其中：
1.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）:支出决算为96.82万元，完成预算100.00%。
2.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出（项）:支出决算为49.99万元，完成预算100.00%。
3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为7.69万元，完成预算100.00%。
4.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为0.29万元，完成预算100.00%。
5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为2.55万元，完成预算100.00%。
6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为0.11万元，完成预算100.00%。
7.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为6.33万元，完成预算100.00%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出113.79万元，其中：
人员经费69.00万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费44.79万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为36.66万元，完成预算100.00%，较上年度减少13.33万元，下降26.67%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算2.40万元，占6.55%；公务接待费支出决算34.26万元，占93.45%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）
1.因公出国（境）经费支出0.00万元，完成预算100.00%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年度持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出2.40万元,完成预算100.00%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度减少7.60万元，下降76.00%。主要原因是严格执行中央八项规定精神，厉行勤俭节约，减少费用开支。
其中：公务用车运行维护费支出2.40万元。主要用于公务活动中所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出34.26万元，完成预算100.00%。公务接待费支出决算比2023年度减少5.73万元，下降14.33%。主要原因是严格执行中央八项规定精神，厉行勤俭节约，减少费用开支。其中：
国内公务接待支出34.26万元，主要用于开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待100批次，3496人次，共计支出34.26万元。
外事接待支出0.00万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。
9、 国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。
10、 其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，县公务服务中心机关运行经费支出0.00万元，比2023年度持平。
（二）政府采购支出情况
2024年度，县公务服务中心政府采购支出总额0.00万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，县公务服务中心共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对公务服务费1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算等全面开展绩效自评，形成蓬溪县公务服务中心预算绩效评价报告、蓬溪县公务服务中心部门预算项目支出绩效自评报告，其中，部门预算项目支出绩效自评表自评得分为92.42分，绩效自评综述：我中心切实履行部门职责，部门预算管理、财务管理、资产管理和采购管理等规范有序，较好地完成了各项年度任务，部门预算支出使用效益达到预期，但我部门在年度预算项目绩效指标编制方面，个别指标设置质量相对不高；部门预算项目支出绩效自评表自评得分为100分，绩效自评综述：本项目评价等级为 “优”，已全面达成预期绩效目标。项目实施过程中，我单位严格贯彻落实中央八项规定精神及《党政机关国内公务接待管理规定》，始终围绕县委县政府中心工作及蓬溪经济社会发展新要求，积极履职尽责，为各项工作开展提供了坚实的服务保障和有力的后勤支撑。绩效自评报告详见附件。
第3部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务支出（类）政府事务（款）行政运行（项）：指行政单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
10.一般公共服务支出（类）政府事务（款）一般行政管理事务（项）：指政府办公厅（室）及所属事业单位的项目支出。
11.一般公共服务支出（类）政府事务（款）机关服务（项）：指为机关服务中心的支出。
12.一般公共服务支出（类）政府事务（款）会议（项）：指政府办公厅（室）召开各类专门会议的支出。
13.一般公共服务支出（类）政府事务（款）事业运行（项）：指政府办公厅（室）事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
14.一般公共服务支出（类）政府事务（款）其他政协事务支出（项）：指政府办公厅（室）除上述项目以外的其他政协事务支出。
15.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：指政府办公厅（室）用于开展职工培训的支出。
16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指政府办公厅（室）行政单位离休人员支出。
17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位缴存的在职职工住房公积金。
18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
21.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
蓬溪县公务服务中心预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成
县公务服务中心为全额拨款事业单位，无下属单位，共设置一个办公室。
（2） 机构职能
1.承担有关领导干部来蓬公务活动的服务保障；2.参与党中央、国务院、省委、省政府、市委、市政府的巡视、巡察、督查、检查、考察、调研等工作组来蓬服务保障；3.参与有关重要会议、重大活动的服务保障；4.根据县委、县政府主要领导安排，做好全县重大招商活动的服务保障工作。
（三）人员概况
截至2024年末，县公务服务中心共设置7个事业编制，其中主任1名，副主任1名，干部5名。年末实有人数5人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况
县公务服务中心2024年年初收入预算数为127.86万元，其中：一般公共预算财政拨款收入127.86万元，占总预算的100.00%；事业收入0.00万元，占总预算的0.00%；其他收入0.00万元，占总预算的0.00%。2024年收入决算数为163.78万元，其中：一般公共预算财政拨款收入163.78万元，占总决算的100%；事业收入0.00万元，占总决算的0.00%；其他收入0.00万元，占总预算的0.00%；年初结转和结余0.00万元，占总收入预算的0.00%。
（二）支出情况
县公务服务中心2024年年初支出预算数为127.86万元，其中：基本支出77.86万元，占支出总额的60.89%；项目支出50.00万元，占支出总额的39.11%。2024年支出决算数为163.78万元，其中：基本支出113.79万元，占支出总额的69.48%；项目支出49.99万元，占支出总额的30.52%；年末结转结余0.00万元，占支出总额的0.00%。
（3） 结余分配和结转结余情况
根据我中心2024年决算报表，2024年年末结转结余0.00万元；结余分配0.00万元。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析
1.履职效能。为充分反映我中心2024年度部门职能履行成效，本次绩效自评根据要求，结合中心职能职责和2024年度重点工作任务，选取了“公务服务完成率，开展乡镇、部门常规公务服务培训批次，莅蓬来宾满意度，接待物资可循环利用率”4个绩效指标作为核心职能目标，各职能目标具体完成情况如下：
（1）公务服务完成率
我中心2024年公务服务完成率100%，保证了公务活动顺利开展，得满分。根据评分标准，该项指标不扣分，得2分。
（2）开展乡镇、部门常规公务服务培训批次
我中心开展乡镇、部门常规公务服务培训批次达50次，得满分。根据评分标准，该项指标不扣分，得3分。
（3）莅蓬来宾满意度
我中心2024年严格贯彻落实中央八项规定精神，莅蓬嘉宾对接待人员满意度达100%，得满分。根据评分标准，该项指标不扣分，得2分。
（4）接待物资可循环利用率
2024年，我中心坚持“有利公务，务实节俭”原则，开展公务接待工作，接待物资可循环利用率达30%。得3分。根据评分标准，该项指标不扣分，得满分。
综上，根据评分标准，我中心履职效能指标不扣分，得10分。
2.预算管理。
（1）预算编制质量
2024年我部门严格按照相关要求编制年初部门预算，根据2024年度预算执行情况，部门预算偏离程度如下：
财政拨款预算偏离度=|预算执行数-调整预算数|÷调整预算数=|163.78-127.86|÷163.78=21.93%。
综上，该项指标得分=（1-21.93%）×100%×8=6.25。根据评分标准，该项指标扣1.75分，得6.25分。
（2）支出执行进度
2024年我部门中央项目资金全年预算数为0.00万元，执行数为0.00万元，预算执行率0.00%；省级项目资金全年预算数为0.00万元，执行数为0.00万元，预算执行率0.00%；专项预算项目资金（不包括人员类、运转类、公用经费项目）全年预算数为50.00万元，执行数为49.99万元，预算执行率为99.99%。
该项指标得分=中央、省委转移支付资金实际支出数*中央、省委转移支付资金预算数*5+专项预算项目实际支出数÷专项预算项目预算数*5=（0/0）*5+（49.99/50*5）=9。根据评分标准，该项指标扣0分，得10分。
（3）预算年终结余
2024年我中心支出全年预算数为163.78万元，预算执行数为163.78万元，注销金额为0.00万元。结转结余金额为0.00万元
该项指标得分=（1-部门整体预算结余率）×100%×8=（1-0%）×100%×8=8，其中部门整体预算结余率为当年年终部门预算注销金额和结转金额占部门预算总金额的比率。根据评分标准，该项指标扣0分，得10分。
（4）严控一般性支出
我中心2024年度“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出情况详见下表3-1。
表3-1 2024年度一般性支出情况表
单位：万元
序号 | 项目名称 | 2023年年初预算数 | 2024年年初预算数 | 2023年预算执行数 | 2024年预算执行数 |
1 | “三公”经费 | 50 | 50 | 49.99 | 49.99 |
2 | 会议费 | 0 | 0 | 0 | 0 |
3 | 培训费 | 0 | 0 | 0 | 0 |
4 | 差旅费 | 1.5 | 2 | 1.5 | 2 |
5 | 办节办展 | 0 | 0 | 0 | 0 |
6 | 办公设备购置 | 0 | 0 | 0 | 0 |
7 | 信息网络及软件购置更新经费 | 0 | 0 | 0 | 0 |
8 | 课题经费 | 0 | 0 | 0 | 0 |
合计 | 51.5 | 52 | 51.49 | 51.99 | |
一般性支出财政拨款年初预算较上年增加0.50万元，一般性支出财政拨款预算执行数较上年增加0.50万元。
根据评分标准，该项指标扣3分，不得分。
3.财务管理。
（1）财务管理制度
为加强和规范我中心内部控制管理水平和风险防范能力，健全规范内部控制机制，加强廉政风险防控机制建设，我中心2024年在对预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同等各类经济业务活动流程梳理的基础上，依据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国政府采购法》《政府会计制度》《行政事业单位内部控制规范（试行）》《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）、《四川省财政厅关于印发〈四川省省级行政事业单位内部控制建设指引〉的通知》（川财会〔2019〕37号）等文件编制了《蓬溪县公务服务中心财务内部控制制度》，部门内部财务管理制度等制度机制建立健全，制度得到有效执行。
根据评分标准，该项指标不扣分。
（2）财务岗位设置
我中心按照《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》等相关法律，合理设置了单位财务岗位，明确了各岗位职责权限确保工作有序进行，同时，我部门制定的《蓬溪县公务服务中心财务内部控制制度》明确表示了财务收支统一核算管理，会计和出纳岗位分设，出纳人员不得兼管审核、会计档案保管，在财务实际设置过程中，做到了将会计与出纳、审核与执行等岗位分离，形成了相互制约、监督的机制，进而增强了财务数据的准确性，提升了内部控制效能，确保了财务工作的高效与透明。
根据评分标准，该项指标不扣分。
（3）资金使用规范
我中心严格按照已制定的内部控制制度文件和国家财经法规要求使用资金，资金使用符合相关财务管理制度规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，对项目的重大开支进行了评估论证，资金使用符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
根据评分标准，该项指标不扣分。
4.资产管理。
（1）人均资产变化率
我中心2023年末实有在编在职人数为6人，固定资产和无形资产期末账面净值合计19.66万元；2024年末实有在职在编人数为5人，固定资产和无形资产净值合计13.35万元。中心人均资产变化率Y=（2024年行政事业单位人均占有资产-2023年行政事业单位人均占有资产）÷2023年行政事业单位人均占有资产×100%，行政事业单位人均占有资产=（固定资产净值+无形资产净值）÷行政事业单位编制内实有人数。故我部门2023、2024年人均占有资产分别为3.28万元/人、2.67万元/人。
综上，2024年我中心人均资产变化率为-18.6%，小于县直行政事业单位人均资产变化率。
根据评分标准，该项指标扣0分，得3分。
（2）资产利用率
我中心2024年办公家具账面价值为0.83万元，超最低使用年限的办公家具账面价值为0.18万元，2024年办公设备账面价值为12.52万元，超最低使用年限的办公设备账面价值为7.05万元。
该项指标得分=（超最低使用年限的办公家具账面原值÷办公家具账面原值×100%×1.5）+（超最低使用年限的办公设备账面原值÷办公设备账面原值×100%×1.5）=0.33+0.84=1.17。
根据评分标准，该项指标扣1.83分，得1.17分。
（3）资产盘活率
我中心2023年、2024年均无闲置资产。自评年度我中心闲置资产占比变化率为0%。
根据评分标准，该项指标不扣分，得3分。
5.采购管理。
（1）支持中小企业发展
2024年，我中心采购预算为0万元，政府采购授予中小企业合同金额为0万元。
根据评分标准，该项指标不扣分，得3分。
（2）采购执行率
我中心2024年度无政府采购项目。
根据评分标准，该项指标不扣分，得3分。
（2） 部门预算项目绩效分析
常年项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额50.00万元，1—12月预算执行总体进度为99.99%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
我中心无阶段（含一次性）项目。
1.项目决策。
（1）决策程序
根据事前绩效评估相关要求，2024年我中心1个预算阶段项目（含一次性项目）均严格履行事前评估程序，项目立项依据充分，决策程序规范。
根据评分标准，该项指标不扣分，得4分。
（2）目标设置
2024年我中心开展绩效目标管理的部门预算阶段项目（含一次性项目）共有1个，为充分发挥绩效目标引领作用，我部门贯彻落实《中共四川省委办公厅四川省人民政府办公厅关于深入实施预算绩效管理的通知》（川委厅〔2021〕5号）文件精神，1个项目均设置了相应的绩效目标表。
根据评分标准，该项指标不扣分，得4分。
（3）项目入库
2024年我中心需在规定时间内进行入库的项目共有1个，均在规定时间内完成了项目入库。
根据评分标准，该项指标不扣分，得4分。
2.项目执行。
（1）执行同向
我中心严格按照部门预算项目批复内容实施项目，项目资金使用符合预算批复用途，与项目总体绩效目标设置方向相符，没有相悖或不合理之处。
根据评分标准，该项指标不扣分，得5分。
（2）项目调整
2024年我中心年初设置的部门项目预算较为合理，项目总体绩效目标设置较为科学合理，预算调整及时，与实际情况基本相符，不存在应采取但未采取收回预算、调整目标等处置措施的部门预算阶段项目，故不涉及收回预算、调整目标等处置措施。
根据评分标准，该项指标不扣分，得6分。
（3）执行结果
2024年我中心常年项目共计1个，预算结余率小于10%的常年项目数量为1个；无阶段（一次性）项目。
根据评分标准，该项指标得分=预算结余率小于10%的常年项目数量÷部门预算常年项目总数×100%×2+预算结余率小于10%的一次性项目和阶段项目数量÷部门预算一次性项目和阶段项目总数×100%×2=（1÷1×100%×2）+（0÷0×100%×2）=2+0=2，故该指标不扣分，得4分。
3.目标实现。
（1）目标完成
2024年部门预算阶段项目（含一次性项目）共有1个，结合项目实施的实际情况，我中心所涉及的部门预算阶段项目（含一次性项目）各数量指标全部完成的数量为1个。
根据评分标准，该项指标扣0分，得6分。
（2）目标偏离
2024年我中心部门预算项目（含常年项目和阶段项目及一次性项目）共有1个，各项目数量指标的完成值与设定预期指标值的偏离度在30%以内的个数为1个。
根据评分标准，该项指标扣0分，得6分。
（3）实现效果
2024年我中心需进行绩效目标管理的部门预算阶段项目共有1个，预期效益指标均已完成的项目个数为1个。
根据评分标准，该项指标扣0分，得5分。
（三）重点领域绩效分析
2024年度，我中心无资产配置预算，但严格按照相关文件要求，做好国有资产的清理盘点、统计报告及日常监督检查工作，2024年度国有资产基础管理、日常管理、效率管理等方面整体效益较好，有效保障了国有资产安全，提高了国有资产利用率。
（四）绩效结果应用情况
我中心为进一步提高行政事业单位内部管理水平和风险防范能力，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，我部门在对预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同等各类经济业务活动流程梳理的基础上，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择应对策略，形成了内部控制制度手册，我部门严格按照内控制度进行预算绩效管理，并按照相关要求将绩效信息随同预决算公开。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
我中心针对本次财政预算绩效自评工作，严格按照《预算绩效评价共性指标体系框架》及相关财务管理规定，结合我中心2024年度工作开展情况及履职情况，对2024年度部门预算资金的使用情况进行了全面、深入的分析和评价。经过自评，我们得出以下结论：2024年度，我中心切实履行了部门职责，部门预算管理、财务管理、资产管理和采购管理等规范有序，较好地完成了各项年度任务，部门预算支出使用效益达到预期，但我部门在年度预算项目绩效指标编制方面，个别指标设置质量相对不高，按照部门预算绩效评价指标体系中指标评分标准要求，2024年我部门部门预算绩效评价综合得分92.42分。
（二）存在问题
一是项目绩效自评体系有待完善；二是资产利用率有待提高。
（3） 改进建议
一是由县财政局牵头对相关人员加强培训，提高部门绩效评价工作水平；二是加强单位内部各部室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） | ||||||||||
项目名称 | 51092123T000008724807-公务服务费 | |||||||||
主管部门 | 县公务服务中心部门 | 实施单位 （盖章） | 蓬溪县公务服务中心 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
紧紧围绕县委县政府工作，做好有关领导干部来蓬开展公务活动的服务保障。 | 严格执行中央八项规定精神，落实中央、省委市县作风建设和政务接待规定，认真做好重大调研、重要会议、重大活动公务服务保障工作。高质量完成各项接待任务，全年共接待或参与接待嘉宾100余批次。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 主动与各接待牵头部门精准对接，严格把控接待前筹备、接待中服务、接待后复盘全流程，扎实做好各项公务服务保障工作，全年高质量完成各类接待任务 100 余批次。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 50.00 | 49.99 | 49.99 | 100.00% | 10 | 10 | ||||
其中：财政资金 | 50.00 | 49.99 | 49.99 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 全年接待莅蓬领导批次 | ≥ | 90 | 批次 | 100 | 10 | 10 | ||
开展乡镇部门公务服务培训次数 | ≥ | 50 | 次 | 80 | 10 | 10 | ||||
质量指标 | 公务服务完成率 | ＝ | 100 | % | 100 | 10 | 10 | |||
开展乡镇部门公务服务培训合格率 | ≥ | 98 | % | 100 | 10 | 10 | ||||
时效指标 | 项目完成时间 | ≤ | 1 | 年 | 1 | 10 | 10 | |||
效益指标 | 社会效益指标 | 提升蓬溪县品牌影响率 | ≥ | 98 | % | 98 | 20 | 20 | ||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 莅蓬来宾满意度 | ≥ | 98 | % | 100 | 10 | 10 | ||
成本指标 | 经济成本指标 | 项目预算金额 | ≤ | 50 | 万元 | 49.99 | 10 | 10 | ||
合计 | 100 | 100 | ||||||||
评价结论 | 本项目自评得分为 100 分，评价等级为 “优”，已全面达成预期绩效目标。项目实施过程中，我单位严格贯彻落实中央八项规定精神及《党政机关国内公务接待管理规定》，精准参照执行《蓬溪县党政机关国内公务接待管理规定》，始终围绕县委县政府中心工作及蓬溪经济社会发展新要求，积极履职尽责，为各项工作开展提供了坚实的服务保障和有力的后勤支撑。 | |||||||||
存在问题 | 预算编制工作需进一步深化细化。当前预算编制的明确性和细化程度不足，预算编制的科学性与合理性有待提升，预算执行的刚性和力度也需进一步强化。 | |||||||||
改进措施 | 一是深化预算编制精细化工作，扎实做好预算编制全流程把控；二是进一步强化单位财务人员的预算管理意识，严格依据预算编制相关制度及规范要求开展编制工作，全面梳理并纳入各类预算项目，优先保障固定性、刚性较强的费用支出，从严压缩变动性、具备调控空间的费用项目，持续提升预算编制的科学性、严谨性与可控性；三是加强内部预算编制的审核力度与预算控制指标的精准下达。 | |||||||||
附件2
蓬溪县公务服务中心
部门预算项目支出绩效自评报告
（公务服务费项目）
一、项目基本情况
（一）项目概况
2024年，在县委县政府的正确领导下，在县委办公室的悉心指导下，县公务服务中心坚持以全面学习、全面把握、全面落实党的二十届三中全会、省委十二届六次全会、市委八届十次全会、县委十四届十四次全会精神，按照“接待也是生产力”的思路，坚持“厉行勤俭节约，反对铺张浪费，加强党风廉政建设”的基本要求，严格落实中央、省委市县作风建设和政务接待规定，认真做好莅蓬嘉宾接待服务，全力配合重大会议活动接待工作，充分发挥接待“载体”功能，树立展示了县公务服务中心良好对外形象。
（二）项目实施情况
本项目为经常性项目，2024年度项目截至2024年12月31日已全面完成。
（三）资金投入使用情况
县公务服务中心预算资金为县财政局全额拨款，共一个项目支出，为公务服务费，共计50万元，其中一项为公务接待费40万元，用于公务接待费用，另一项为其他商品和服务费10万元，主要用于公务用车的维修维护等。截至2024年底，无资金结余。
（四）项目绩效目标
紧紧围绕县委、县政府中心开展工作，严格落实中央、省委和市、县作风建设和政务接待相关规定，坚持“从简、从细、从严”的六字方针，高标准履行公务服务基本职能职责，高质量做好有关领导干部来蓬公务活动服务保障，树立展示蓬溪县公务服务中心良好对外形象。
二、评价工作开展情况
（一）项目组织架构
主管部门：县委、县政府及各部门
实施部门：县公务服务中心（主要负责或协助）
（二）评价指标体系
依据指标体系框架设计，该项目评价指标体系整体框架分为3项一级指标、5项二级指标、19项三级指标组成。指标数据来源于政策文件、一体化系统、决算表等。
（三）评价方法
本次评价采用了缺（错）项扣分法、是否得分法等。
（四）评价标准
1.绩效评价原则。（1）科学规范：注重财政支出的经济性、效率性和有效性，运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。（2）统筹兼顾：绩效评价职责明确，各有侧重，相互衔接。（3）公开透明：绩效评价结果依法依规公开，并自觉接受社会监督。
2.绩效评价工作过程。（1）收集项目资料，全面了解项目管理制度和流程、资金使用情况、受益人的反馈情况，在收集和审核项目资料的基础上，制定了绩效评价指标体系，并进一步修改和完善，最后根据评价标准和资料依据，进行了分析，得出评价结论。（2）制定实施方案。为推进绩效管理工作有序开展，根据上级有关规定和要求，对评价的项目、时间及责任人等，明确了主体责任，规范了工作内容，确保绩效评价工作有章可循，有序开展。
三、综合评价结论
本项目自评分为100分，评价等级为优等级，已达到预期绩效目标。详见附件。
4、 绩效评价分析
（一）项目决策情况
1.决策程序
项目设立、调整延续等方面符合资金管理基本规范和决策程序要求。
2.规划论证
项目规划符合县委县政府有关决策部署安排，充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性。
3.资金投向
项目资金与项目总体规划相匹配，严格落实县委县政府决策部署。
（二）项目管理情况
1.制度办法
资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况。
2.分配管理
资金分配上，年初预算50万，预算执行率99.99%。
资金分配严格按管理办法执行，决策程序符合管理要求，及时高效。
3.绩效监管
项目严格按照县委县政府要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价等预算绩效管理工作。
（三）项目实施
1.预算执行
每一个具体接待均落实到位且接待过程未出现违法违规情况。
2.资金使用
项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施严格遵守相关法律法规。
（四）项目结果
1.目标完成
项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配。
2.完成时效
项目实际完成时间在计划时间内完成。
（五）行政运转
1.用途合规性
资金实际用途符合专项资金管理要求。
2.程序合规性
资金管理程序符合专项资金管理要求。
3.标准合规性
资金分配标准符合专项资金管理要求。
（六）项目产出情况
1.完成数量
根据年初设立的绩效目标，我单位需在2024年完成的公务接待及乡镇部门公务培训工作，截至2024年12月31日，我单位已超标完成。
全年接待莅蓬领导批次，已超标完成。
2.完成质量
乡镇公务接待培训合格率达标率及公务服务完成率均为100%。对乡镇人员进行公务接待培训，并对参与培训人员进行检验，合格率为100%。
公务服务完成率100%。高质量高标准完成所有接待任务。
3.完成时效
项目完成及时。严格按照接待方案相关要求执行。
（七）项目效益情况
1.社会效益
公务接待带来的蓬溪县品牌效益98%。
无投诉及意外事件发生。
（八）满意度情况
莅蓬来宾满意度100%。公务接待零差错，莅蓬来宾对公务接待等后勤工作满意度100%。
（九）成本情况
预算成本严格控制。认真贯彻落实中央八项规定，严格控制成本，杜绝浪费现象。
五、存在的问题
一是绩效评价指标体系还不够完善、合理。预算编制不够科学，指标使用不够规范，内部控制管理相关制度有待完善。二是对绩效评价工作的认识不足，对整体支出绩效评价业务仍有不熟悉的地方。三是从业人员业务水平有待进一步提高。由于预算绩效管理工作开展时间短，涉及面广，专业性强，加上缺乏系统的培训，业务人员对预算绩效管理业务不精通，在一定程度上影响了绩效评价工作质量。
六、相关措施建设
一是提高思想认识。进一步强化财务从业人员的预算管理意识，科学分析预算执行情况，梳理会计业务发生项目，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，全面编制项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。二是加强业务培训。首先要加大学习力度，组织全体干部职工深入学习新的财务管理制度，其次要加强财务公示和财务监督，强化提高财务人员对报销票据的鉴别能力。同时对单位财务人员通过外派培训、加大向专业量学习或网络自学的方式，督促其提高业务能力。最后要加强对从业人员《中华人民共和国预算法》、《行政事业单位会计制度》等业务知识的学习培训，切实提高部门预算收支管理水平。组织开展部门之间、单位之间的经验交流，加强对预算单位的督促指导，切实推进绩效评价工作的顺利开展。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表