蓬溪县财政局2026年部门预算
目 录
第一部分 2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、部门预算单位构成
三、收支预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算当年拨款情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
八、“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
九、政府性基金预算支出情况说明
十、国有资本经营预算支出情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、名词解释
第二部分 2026年部门预算报表
表1. 部门收支总表
表1-1. 部门收入总表
表1-2. 部门支出总表
表2. 财政拨款收支预算总表
表2-1. 财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）
表3. 一般公共预算支出预算表
表3-1. 一般公共预算基本支出预算表
表3-2. 一般公共预算项目支出预算表
表3-3. 一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4. 政府性基金支出预算表
表4-1. 政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5. 国有资本经营预算支出预算表
第三部分 2026年部门预算项目绩效目标表
表1. 部门预算项目支出绩效目标表
表2. 部门整体支出绩效目标表
蓬溪县财政局2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一） 财政局职能简介
（1）拟定全县财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等）发展战略、规划、政策和改革方案，并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟定县与乡镇的财税体制改革方案，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
（2）贯彻执行国家财税法律、法规和方针、政策，负责组织起草地方性财税法规实施办法和规章制度，并组织实施。按照管理权限管理全县财税事项，承办上级要求县一级承担的财税工作。
（3）承担各项财政收支管理。负责编制年度县级预决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会报告全县财政预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算,组织制定定员定额及经费开支标准，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责全县预决算信息公开。
（4）负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据，按规定管理彩票资金。
（5）组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展现金管理工作。负责制定并完善政府采购和购买服务制度，监督管理全县政府采购和购买服务工作。
（6）负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度及县级行政事业单位国有资产收益管理办法，并对执行情况进行监督检查，负责县级机关国有资产经营收益财政专户管理工作。
（7）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融企业国有资产，参与拟定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。
（8）拟订全县金融业的发展总体规划，负责联系国家和省驻蓬金融机构和监管机构，指导地方金融机构建设；负责农业保险；负责地方准金融机构和分支机构的准入、审核与日常监督；负责全县企业的上市指导和审核推荐工作。
（9）参与拟定政府性建设投资的有关政策，负责政府投资基金县级财政出资的资产管理。制定基本建设财务制度，负责财政投资评审管理工作。负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
（10）负责管理全县社会保障和就业及医疗卫生支出，拟定社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制全县社会保障预决算草案。
（11）执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，负责管理政府债务，防范财政债务风险。管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务。
（12）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务。
（13）负责乡镇财政资金的监督管理工作。
（14）负责监督检查财税法规、政策的执行情况，负责财政资金绩效评价工作。
（15）负责财政宣传和财政信息管理系统工作。制定学习计划和组织实施全县财政业务培训。
（16）负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
（17）完成县委和县政府交办的其他任务（二）
（二）财政局2026年重点工作
（一）千方百计增加财政收入。综合运用政策引导、资金激励等有效手段，努力培植新型财源、巩固骨干财源、扩大群体财源，做大财政“蛋糕”。
（二）集中精力抓好资金调度。按照保征信、保三保、保重点的资金安排序列抓好财政资金调度，确保财政平稳运行。
（三）全力以赴节约财政支出。牢固树立“过紧日子”思想，厉行节约、勤俭办事。
（四）一如既往加强风险管控。加强债务风险管控，建立健全政府债务管控机制，督促指导各债务单位制定防范化解债务风险工作方案，并按计划化解债务。
（五）推进政府预算绩效评价试行。建立绩效评价结果反馈和整改机制，对存在实施进度缓慢、资金使用不规范、偏离绩效目标等问题的项目及时调整、收回和盘活。
（六）加强队伍建设，提供强有力的组织保证。以争创文明单位为契机，通过定期不定期检查评比单位室内卫生、工作纪律、服务承诺、仪容仪表、工作作风、党风廉政建设，使财政系统干部职工的行为得到规范，精神面貌不断改变。
二、部门预算单位构成
财政局下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出、灾害防治及应急管理支出、金融支出。财政局，2026年收支总预算2043.54万元，较2025年收支预算总数增加46.69万元，主要是项目性工作经费增加。
（一）收入预算情况
财政局2026年收入预算2043.54万元，其中：一般公共预算拨款收入2043.54万元，占100%。
（二）支出预算情况
财政局2026年支出预算2043.54万元，其中：基本支出×1492.94万元，占73.06%；项目支出550.6万元，占26.94%。四、财政拨款收支预算情况说明
财政局，2026年收支总预算2043.54万元，较2025年收支预算总数增加46.69万元，主要是人员经费增加及项目金融支出增加。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入2043.54万元、上年结转一般公共预算拨款收入0万元；支出包括：一般公共服务支出1606.81万元、社会保障和就业支出163.28万元、卫生健康支出69.71万元、住房保障支出125.74万元、金融支出12万元、灾害防治及应急管理支出66万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
财政局，2026年收支总预算2043.54万元，较2025年收支预算总数增加46.69万元，主要是人员经费增加及项目金融支出增加。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
一般公共服务支出1606.81万元，占78.63%；社会保障和就业支出163.28万元，占7.99%；卫生健康支出69.71万元，占3.41%；住房保障支出125.74万元，占6.15%；金融支出12万元，占0.59%；灾害防治及应急管理支出66万元，占3.23%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1. 一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2026年预算数为508.02万元，主要用于：局机关正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费等方面的支出。
2. 一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）2026年预算数为626.19万元，主要用于：机关内事业人员工资、绩效、年终考核以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费等方面的支出。
3. 一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）2026年预算数为90万元，主要用于：财政评审中心业务正常运行、开展日常工作等方面的支出，年度目标更好的建设全县水利及公路等设施。
4. 一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）2026年预算数为244.6万元，主要用于：开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出，如：全县会计专业技术资格考试考务费、全县财政票据印刷费等方面的支出年度目标推进全县组织健康发展，建立健全面透明、科学、约束有力的预决算制度等。
5. 一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设支出（项）2026年预算数为138万元，主要用于：县级财政信息化建设及维护等方面的支出，年度目标合理合规运用全县行政事业单位金财网络及大平台运行维护费。
6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2026年预算数为3.10万元，主要用于：其他行政事业单位医疗等方面的支出，职工应享受的其他医疗政策。
7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2026年预算数为22.54万元，主要用于：局机关职工基本医疗保险缴费等方面的支出，职工生病住院享受国家基本医疗报销政策。
8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2026年预算数为38.48万元，主要用于：局机关职工基本医疗保险缴费等方面的支出，职工生病住院享受国家基本医疗报销政策。
9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2026年预算数为5.59万元，主要用于：局机关职工基本医疗保险缴费等方面的支出。
10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2026年预算数为152.44万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费等方面的支出，保证职工保险准时缴纳。
11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他社会保障和就业支出（项）2026年预算数为4.2万元，主要用于：其他社会保障保险支出。
12.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）行政单位离退休（项）2026年预算数为6.64万元，主要用于：退休人员其他社会保障保险支出。
13. 住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2026年预算数为125.74万元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金等方面的支出，职工享受国家住房补贴。
14.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）其他自然灾害防治支出（项）2026年预算数为66万元，主要用于全县自然灾害保险。
15.金融支出（类）其他金融支出（款）其他金融支出（项）2026年预算数12万元，主要用于金融服务中心处非经费。
六、一般公共预算基本支出情况说明
财政局2026年一般公共预算基本支出1492.94万元，其中：
人员经费1370.54万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、住房公积金、生活补助。
公用经费122.4万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
财政局2026年“三公”经费财政拨款预算数15.6万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费6万元，公务用车购置及运行维护费9.6万元。
（一）因公出国（境）经费与2025年预算持平。
（二）公务接待费较2025年预算下降7.69%。主要原因是厉行节约。
2026年公务接待费计划用于学习考察、检查交流、工作调研等。
（三）公务用车购置及运行维护费较2025年预算下降27.82%。主要原因是厉行节约。
部门现有公务用车2辆，其中：轿车0辆，越野车2辆，大型客、货车0辆。
2026年安排公务用车购置费0万元。
2026年安排公务用车运行维护费9.6万元，用于2辆公务用车燃油、维修、保险等方面支出，主要保障目性工作、民生工作、金财网络大平台等工作开展。
八、“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
财政局2026年“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算数30万元，其中：会议费0万元，培训费0万元，差旅费30万元。
（一）会议费较2025年预算下降100%。主要原因是减少不必要的会议开支。
（二）培训费较2025年预算下降100%。主要原因是减少不必要的培训开支
（三）差旅费较2025年预算下降75.10%。主要原因是债务性工作减少，民生工作减少。
九、政府性基金预算支出情况说明
财政局2026年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，未使用政府性基金预算安排的“三公”经费支出。
十、国有资本经营预算支出情况说明
财政局2026年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2026年，财政局1家行政单位机关运行经费财政拨款预算为122.4万元，较2025年预算持平。
（二）政府采购及购买服务情况
2026年，财政局安排政府采购预算18.25万元，主要用于采购电脑、打印机、空调、桌椅、燃油、车辆维修等。
2026年，财政局安排购买服务预算95万元，主要用于购买绩效评价及自然灾害服务等。
（三）国有资产占有使用情况
截至2025年底，财政局所属各预算单位共有车辆2辆，其中，地厅级领导干部用车0辆、定向保障用车2辆、执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
财政局2026年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）预算绩效情况
2026年财政局开展绩效目标管理的项目8个，涉及预算550.6万元。其中：人员类项目0个，涉及预算0万元；运转类项目7个，涉及预算412.6万元；特定目标类项目1个，涉及预算138万元。
十二、名词解释
1. 一般公共预算拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。
2. 上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3. 基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
5. “三公”经费：纳入部门预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
6.机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费一般设备购置费等费用开支。
7. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金及基本养老保险的支出。
8.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映行政事业单位医疗方面的保险支出。
9. 住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
附：表1. 部门收支总表
表1-1. 部门收入总表
表1-2. 部门支出总表
表2. 财政拨款收支预算总表
表2-1. 财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）
表3. 一般公共预算支出预算表
表3-1. 一般公共预算基本支出预算表
表3-2. 一般公共预算项目支出预算表
表3-3. 一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4. 政府性基金支出预算表
表4-1. 政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5. 国有资本经营预算支出预算表
表6. 项目绩效目标表
表7. 部门整体支出绩效目标表