目 录
第一部分 2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、部门预算单位构成
三、收支预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算当年拨款情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
八、“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
九、政府性基金预算支出情况说明
十、国有资本经营预算支出情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、名词解释
第二部分 2026年部门预算报表
表1. 部门收支总表
表1-1. 部门收入总表
表1-2. 部门支出总表
表2. 财政拨款收支预算总表
表2-1. 财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）
表3. 一般公共预算支出预算表
表3-1. 一般公共预算基本支出预算表
表3-2. 一般公共预算项目支出预算表
表3-3. 一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4. 政府性基金支出预算表
表4-1. 政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5. 国有资本经营预算支出预算表
第三部分 2026年部门预算项目绩效目标表
表1. 部门预算项目支出绩效目标表
表2. 部门整体支出绩效目标表
蓬溪县鸣凤镇小学校2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一） 我校是隶属于蓬溪县教育和体育局的全额拨款公益一类事业单位，主要职能是实施小学义务教育，促进基础教育发展，以及小学及学前教育学历教育。
（二）蓬溪县鸣凤镇小学校2025年重点工作完成情况如下：
1、实施小学义务教育，促进基础教育发展，以及小学学历教育。
2、保障教职工基本工资及学校运转正常工作。负责按照教育主管部门发布的指导性教学计划、教学大纲，组织实施教育教学活动。
3、负责依据国家教育主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定，决定和实施本校的教学计划，组织教学评比、集体备课，对学生进行统一考核、考试等。
4、负责学籍管理并对学生实施奖励或处分。
5、负责依法治定本校教师及其他职工聘任办法并对教师及其他员工实施包括奖励、处分在内的具体管理活动，依法聘任、解聘有关教师和其他职工。
6、负责聘任、培训、考核教师，依法奖励或处分教师和其他职工。
7、负责科学管理、合理使用学校的设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条件。
8、负责维护学校、师生的合法权益，有权拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干涉。
9、依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督。
二、部门预算单位构成
蓬溪县鸣凤镇小学校是蓬溪县教育和体育局下属的二级预算事业单位。现有在职职工70人。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，蓬溪县鸣凤镇小学校所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。蓬溪县鸣凤镇小学校2026年收支总预算1215.04万元，较2025年收支预算总数减少60.83万元，主要是学校人员流动大，退休人数多。
（一）收入预算情况
蓬溪县鸣凤镇小学校2026年收入预算1215.04万元，其中：上年结转6.90万元，占0.57%；一般公共预算拨款收入1208.14万元，占99.43%。
（二）支出预算情况
蓬溪县鸣凤镇小学校2026年支出预算1215.04万元，其中：基本支出1208.14万元，占99.43%；项目支出6.90万元，占0.57%。
四、财政拨款收支预算情况说明
蓬溪县鸣凤镇小学校，2026年收支总预算1215.04万元，较2025年收支预算总数减少60.83万元，主要是学校人员流动大，退休人数多。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入1208.14万元、上年结转一般公共预算拨款收入6.90万元；支出包括：教育支出924.89万元、社会保障和就业支出133.87万元、卫生健康支出56.41万元、住房保障支出99.87万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
蓬溪县鸣凤镇小学校，2026年收支总预算1208.14万元，较2025年收支预算总数减少67.73万元，主要是学校人员流动大，退休人数多。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
教育支出917.99万元，占75.98%；社会保障和就业支出133.87万元，占11.01%；卫生健康支出56.4万元，占4.67%；住房保障支出99.87万元，占8.27%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）2026年预算数为917.99万元，主要用于：职工的基本工资、津贴补贴、绩效工资、工会经费等。
2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2026年预算数为126.54万元，主要用于：职工养老保险缴费。
3. 社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2026年预算数为7.33万元，主要用于：工伤失业保险支出。
4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2026年预算数为52.07万元，主要用于：在职、退休职工的医疗费。
5. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2026年预算数为4.33万元，主要用于：在职、退休职工的医疗费。
6. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2026年预算数为99.87万元，主要用于：职工的住房公积金。
六、一般公共预算基本支出情况说明
蓬溪县鸣凤镇小学校2026年一般公共预算基本支出1208.14万元，其中：
人员经费1208.14万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、住房公积金。
公用经费0万元。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
蓬溪县鸣凤镇小学校2026年没有使用财政拨款安排“三公”经费预算。
（一）因公出国（境）经费与2025年预算均未安排。
（二）公务接待费与2025年预算均未安排。
（三）公务用车购置及运行维护费与2025年预算均未安排。
八、“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
蓬溪县鸣凤镇小学校2026年“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算数0万元，其中：会议费0万元，培训费0万元，差旅费0万元。
（一）会议费本年及上年均未安排。
（二）培训费本年及上年均未安排。
（三）差旅费本年及上年均未安排。
九、政府性基金预算支出情况说明
蓬溪县鸣凤镇小学校2026年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，未使用政府性基金预算安排的“三公”经费支出。
十、国有资本经营预算支出情况说明
蓬溪县鸣凤镇小学校2026年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
蓬溪县鸣凤镇小学校为事业单位，按规定未使用机关运行的相关科目。
（二）政府采购及购买服务情况
蓬溪县鸣凤镇小学校2026年无政府采购项目，未安排政府采购预算。
蓬溪县鸣凤镇小学校2026年无购买服务项目，未安排购买服务预算。
（三）国有资产占有使用情况
截至2025年底，蓬溪县鸣凤镇小学校预算单位共有车辆0辆，其中，地厅级领导干部用车0辆、定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
2026年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）预算绩效情况
2026年蓬溪县鸣凤镇小学校开展绩效目标管理的项目0个，涉及预算0万元。其中：人员类项目0个，涉及预算0万元；运转类项目0个，涉及预算0万元；特定目标类项目0个，涉及预算0万元。
十二、名词解释
1. 一般公共预算拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。
2. 上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3. 基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
5. “三公”经费：纳入部门预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。