目录
第一部分 2025年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、部门预算单位构成
三、收支预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算当年拨款情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
八、“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
九、政府性基金预算支出情况说明
十、国有资本经营预算支出情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、名词解释
第二部分 2025年部门预算报表
表1.部门收支总表
表1-1.部门收入总表
表1-2.部门支出总表
表2.财政拨款收支预算总表
表2-1.财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）
表3.一般公共预算支出预算表
表3-1.一般公共预算基本支出预算表
表3-2.一般公共预算项目支出预算表
表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4.政府性基金支出预算表
表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5.国有资本经营预算支出预算表
第三部分 2025年部门预算项目绩效目标表
表1.部门预算项目支出绩效目标表
表2.部门整体支出绩效目标表
蓬溪县特殊教育学校2025年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）县特校职能简介
蓬溪县特殊教育学校是为残障儿童（主要为智力障碍）提供适应性教育的重要机构。其职能包括：制定个性化教学计划，开展文化知识、生活技能及康复训练；保障教育公平；对接家庭与社会资源，推动融合教育理念，助力学生融入社会，实现自我价值与发展。
（二）县特校2025年重点工作
1.提升专业化教育水平
课程优化：开发个性化课程，融合文化知识、职业技能与康复训练，增强学生社会适应能力。
师资培训：组织教师参加特教专业能力培训，提升自闭症、多重障碍等领域的干预能力。
评估体系：建立学生成长档案，动态追踪发展需求，完善教育效果科学评估机制。
2.落实政策保障
精准服务：摸排县域内未入学适龄残障儿童，提供“送教上门”或远程教育，确保“零拒绝”。
二、部门预算单位构成
蓬溪县特殊教育学校是蓬溪县教育和体育局下属二级预算单位。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，县特校所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出，卫生健康支出，住房保障支出。县特校，2025年收支总预算445.58万元，较2024年收支预算总数减少1.63万元，主要是2024年结转较多。
（一）收入预算情况
县特校2025年收入预算445.58万元，其中：上年结转44.44万元，占10%；一般公共预算拨款收入401.14万元，占90%。
（二）支出预算情况
县特校2025年支出预算445.58万元，其中：基本支出401.14万元，占90%；项目支出44.44万元，占10%。
四、财政拨款收支预算情况说明
县特校，2025年收支总预算445.58万元，较2024年收支预算总数减少1.63万元，主要是2024年结转较多。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入401.14万元、上年结转一般公共预算拨款收入44.44万元；支出包括：教育支出340.48万元、社会保障和就业支出48.91万元、卫生健康支出19.57万元、住房保障支出36.63万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
县特校，2025年收支总预算401.14万元，较2024年收支预算总数增加38.66万元，主要是2025年人员增加。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
教育支出296.04万元，占73.8%；社会保障和就业支出48.91万元，占12.19%；卫生健康支出19.57万元，占4.88%；住房保障支出36.63万元，占9.13%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）2025年预算数为296.04万元，主要用于：教职工基本工资、津贴补贴、绩效工资的发放。
2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2025年预算数为46.24万元，主要用于：教职工养老保险缴费支出。
3.社会保障和就业支出(类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2024年预算数为2.66万元，主要用于其他社会保障和就业支出。
4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗支出（款）事业单位医疗（项）2025年预算数为18.84万元。主要用于教职工医疗保险缴费支出。
5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗支出（款）其他事业单位医疗支出（项）2024年预算数为0.73万元。主要用于教职工大额医疗保险缴费支出。
6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2025年预算数为36.63万元。主要用于教职工住房公积金缴费支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
县特校2025年一般公共预算基本支出401.14万元，其中：
人员经费401.14万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、住房公积金，工会经费、生活补助等支出。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
县特校2025年没有使用财政拨款安排“三公”经费预算。
（一）因公出国（境）经费本年及上年均未安排。
（二）公务接待费本年及上年均未安排。
（三）公务用车购置及运行维护费本年及上年均未安排。
部门现有公务用车0辆，其中：轿车0辆，越野车0辆，大型客、货车0辆。
2025年未安排公务用车购置费。
2025年未安排公务用车运行维护费。
八、“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
县特校2025年“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算数2万元，其中：会议费0万元，培训费0.29万元，差旅费1.71万元。
（一）会议费本年及上年均未安排。
（二）培训费较2024年预算增长100%，主要原因是结转2024年培训费0.29万元。
（三）差旅费较2024年预算增长100%，主要原因是结转2024年差旅费1.71万元。
九、政府性基金预算支出情况说明
县特校2025年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，未使用政府性基金预算安排的“三公”经费支出。
十、国有资本经营预算支出情况说明
县特校2025年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
本单位为事业单位，按规定未使用机关运行的相关科目。
（二）政府采购及购买服务情况
县特校2025年无政府采购项目，未安排政府采购预算。
县特校2025年无购买服务项目，未安排购买服务预算。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年底，县特校共有车辆0辆，其中，地厅级领导干部用车0辆、定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
2025年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）预算绩效情况
2025年县特校开展绩效目标管理的项目0个，涉及预算0万元。其中：人员类项目0个，涉及预算0万元；运转类项目0个，涉及预算0万元；特定目标类项目0个，涉及预算0万元。
十二、名词解释
1.一般公共预算拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。
2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
5.“三公”经费：纳入部门预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。