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公开时间：2025年8月8日
第一部分 单位概况
一、主要职责.............................................................................................4
二、机构设置.............................................................................................5
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明..............................................................6
二、收入决算情况说明..............................................................................6
三、支出决算情况说明..............................................................................7
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明..............................................8
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明......................................8
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.............................11
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明......................................12
八、政府性基金预算支出决算情况说明..................................................12
九、国有资本经营预算支出决算情况说明..............................................12
十、其他重要事项的情况说明..................................................................12
第三部分 名词解释..............................................14
第四部分 附件..................................................17
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 单位概况
一、主要职责
（一）主要职能。
1.坚持贯彻执行党的教育方针，以及其他各项方针政策。
2.坚持以教学为中心，努力提高教学质量，不断研究和改进教学方法，不断提高教学水平。
3.加强师资队伍建设，不断提高师资队伍素养。
4.组织编制和实施学校长期教学规划，年度计划、学期计划等。
5.贯彻执行勤俭办校的方针，建立健全各项规章制度，加强对学校的治理。
6.完成上级领导机关布置的其他任务。
（二）2024年重点工作完成情况。
一是实施中小学义务教育，促进基础教育发展。
二是中小学学历教育。
三是强化常规教学管理，提高教学质量。
四是加强业务督促，提升教师业务素质。
二、机构设置
蓬溪县任隆镇黄泥小学校属于二级预算单位，下属预算单位0个。
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为594.06万元。与2023年度相比，收、支总计各减少49.84万元，减少7.74%。主要变动原因是2024年单位职工减少。（图1：收、支决算总计变动情况图）
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计594.06万元，其中：一般公共预算财政拨款收入580.31万元，占97.69%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入13.75万元，占2.31%。（图2：收入决算结构图）
三、支出决算情况说明
2024年本年支出合计594.06万元，其中：基本支出556.20万元，占93.63%；项目支出37.86万元，占6.37%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计均为580.31万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少39.04万元，减少6.30%。主要变动原因是2024年单位在职人员减少。（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年一般公共预算财政拨款支出580.31万元，占本年支出合计的97.69%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款减少39.04万元，减少6.30%。主要变动原因是2024年单位在职人员减少。（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年一般公共预算财政拨款支出580.31万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出480.08万元，占82.73%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出43.11万元，占7.43%；卫生健康支出21.05万元，占3.63%；城乡社区支出0万元，占0%；农林水支出0万元，占0%；住房保障支出36.07万元，占6.22%。（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算支出决算数为580.31万元，完成预算100%。其中：
1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：支出决算数为3.74万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
2.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：支出决算数为474.95万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
3.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：支出决算数为1.39万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算数41.14万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
5.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算数1.97万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
6.卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）其他卫生健康管理事务支出（项）：支出决算数0.02万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算数19.29万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算数1.74万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算数为36.07万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出542.45万元，其中：
人员经费542.45万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费0万元。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.3万元，完成预算100%，较上年度增加0.3万元，增长100%。决算数与预算数持平的主要原因是项目执行的规范性。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.3万元，占100%。具体情况如下：（图7：“三公”经费财政拨款支出结构图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0.3万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度增加0.3万元，增长100%。主要原因是去年公务接待费基数为零。其中：
国内公务接待支出0.3万元，主要用于用餐费（执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等）。国内公务接待6批次，60人次（不包括陪同人员），共计支出0.3万元。
外事接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年，蓬溪县任隆镇黄泥小学校运行经费支付0万元。
（二）政府采购支出情况
2024年，蓬溪县任隆镇黄泥小学校采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于各办公室办公用电脑、办公桌、会议桌等。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，蓬溪县任隆镇黄泥小学校共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对0项目（项目名称）等0个项目开展了预算事前绩效评估，对0个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取0个项目开展绩效监控。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）：指用于学前教育的资金。
4.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：指用于小学教育的资金。
5.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）：指用于初中教育的资金。
6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指用于基本养老保险费用的支出。
7.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指用于事业单位人员死亡抚恤的资金支出。
6.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指用于事业单位人员失业保险、工伤保险等资金支出。
7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指用于事业人员医疗保险费用的支出。
8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指用于事业人员医疗补充险的支出。
9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指用于事业人员住房公积金的支出。
10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
12.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 附件
2024年部门整体支出绩效自评报告
县财政局：
为进一步加强我校预算绩效管理工作，提高财政资金使用效益和管理水平。按照《中华人民共和国预算法》关于开展财政绩效评价工作的规定，根据《中共遂宁市委、遂宁市人民政府关于贯彻落实〈中共四川省委、四川省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见〉的通知》（遂委发〔2020〕8号）文件精神，结合实际，黄泥小学成立了财政绩效评价工作小组，评价小组采取座谈、走访等方式听取情况，检查基本支出、项目支出等相关账目，收集整理支出相关资料，进行分析、总结，现将2024年部门整体支出绩效自评报告如下：
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
2014年9月“蓬溪县黄泥乡第二小学校”整体并入“蓬溪县黄泥乡第一小学校”，学校更名为“蓬溪县黄泥乡小学校”。2016年2月“蓬溪县黄泥初级中学校”整体并入“蓬溪县黄泥乡小学校”，学校更名为“蓬溪县任隆镇黄泥学校”。2024年7月学校更名为“蓬溪县任隆镇黄泥小学校”。学校下设有行政办公室、党政办公室、教导办公室、总务室等。分别赋予各办公室相应职能，协调学校搞好各项工作。
（二）机构职能。
1.实施小学义务教育，促进基础教育发展。
2.小学学历教育。
3.实施学前教育。
（三）人员概况。
2024年核定编制数28人，2024年末实有在编职工26人，退休职工51人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2024年本年收入合计594.06万元，其中：一般公共预算财政拨款收入580.31万元，占97.69%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入13.75万元，占2.31%。
年初结转和结余：0万元。
（二）部门财政资金支出情况。
2024年一般公共预算财政拨款支出580.31万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出480.08万元，占82.73%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出43.11万元，占7.43%；卫生健康支出21.05万元，占3.63%；城乡社区支出0万元，占0%；农林水支出0万元，占0%；住房保障支出36.07万元，占6.22%。
年末结转和结余：0万元。
三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整，涉及有专项预算的部门，专项预算项目自评报告根据要求另行单独报送）
2024年，我校积极履职，强化管理，全面完成了年度工作目标任务，通过加强预算收支管理，不断建立健全内部控制管理制度，梳理内部管理流程，部门整体预算绩效管理水平得到提升。根据2024年部门整体支出绩效评价指标体系，我校自我评价得分89分，部门整体预算绩效管理情况如下：
（一）部门预算管理
部门预算管理较理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化，得分79分。
1.预算编制真实、完整、合法，部门整体绩效目标编制完整合理，项目绩效目标编制明确量化，得分30分。其中：目标制定得10分（绩效目标编制要素完整得5分，绩效指标细化量化得5分）；目标实现得10分（绩效目标实际实现程度与预期目标无偏离，该指标得分=达到预期值的指标个数/全部数量指标个数=25/25=100%=10分）；编制准确得10分（部门全年预算调剂金额/年初部门预算数=0万元/990.82万元=0<0.1）。<>
2.预算执行：严格执行预算管理，执行比较到位，得分29分。其中：支出控制得10分（部门日常公用经费、项目支出中办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费等科目年初预算数与决算数比较偏差度在10%以内）；动态调整得分10分（部门绩效监控调整取消额与结余注销额均为0）；执行进度得分9分。
3.完成结果较好：得20分，其中预算完成得分10分（部门预算12月实际支出1004.39万元/全年预算收入数2456.613415万元=40.89%，得分10*1.34%=10.1分﹥10分），违规记录得分10分（年度审计监督、财政检查结果未出现部门预算管理方面违纪违规问题）
（二）绩效结果应用得10分
1.信息公开得2分（按要求已将相关绩效信息随同决算公开）
2.整改反馈得8分，其中：结果整改，绩效管理过程中提出的问题已进行整改，并将绩效管理结果应用于完善政策，改进管理等得4分；应用反馈，在规定时间内已向财政部门反馈应用绩效结果报告得4分。
（三）自评质量：不计分，部门整体支出自评准确率为100%，待评价组评价抽查后计分。
（四）整体效益
2024年我校全面完成了县委、县政府下达的各项工作任务及年度其他重点工作任务，不断提升财政科学化、精细化管理水平，增强财政管理能力，打造经济社会良好发展环境，努力转变工作作风和服务态度，牢固树立全心全意为人民服务的宗旨，各项社会事业发展工作成绩显著，取得了良好的社会效益和经济效益，社会公众、服务对象满意度高。在年度绩效考核中成绩优异。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
2024年，在县委、县政府的坚强领导下，我校各项工作继续完善、提升、发展总体呈现出稳中有升、高位求进的良好发展态势。圆满完成县委、县政府下达的各项目标任务，对教育事业作出了突出贡献。2024年部门整体支出绩效自评总体评价是：财政资金预算配置合理、合规，预算执行严格有序，预算管理规范可控，水平得到提升，资金效益达到预期。
（二）存在问题。
预算过程绩效管理制度体系不健全，需进一步完善；全面推进预算绩效管理工作贯彻不到位，需进一步加强；对自身预算绩效管理不到位，需进一步落实；填报预算数字存在不及时不准确不全面，需进一步提高业务预算水平与能力。
（三）改进建议。
1.今后的工作中，要加强财务公示制度和财务监督制度，强化提高财务人员对报销票据的鉴别能力。
2.出纳、会计要加强学习，杜绝财务工作中出现问题，为我校工作的发展与改革创造良好的财务环境。
3.科学合理编制预算，严格执行预算。要按照《中华人民共和国预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测、部门重点工作等科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算。同时严格预算执行，提高资金使用效率。
4.加强单位内控制度建设，完善相关内部管理制度。按县财政局要求开展内部控制建设工作，通过查找内部管理中的薄弱环节，建立健全各项内部控制制度，更好地发挥内部控制在提升单位内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。
蓬溪县任隆镇黄泥小学校2024年部门整体支出绩效评价指标体系（自评得分表） | |||||||
绩效指标 | 指标 分值 | 指标解释 | 计分标准 | 自评得分 | 备注 | ||
一级 指标 | 二级 指标 | 三级 指标 | |||||
部门预算管理（80分） | 预算编制（30分） | 目标制定 | 10 | 评价部门绩效目标是否要素完整、细化量化。 | 1.绩效目标编制要素完整的，得5分，否则酌情扣分。2.绩效指标细化量化的，得5分，否则酌情扣分。有项目绩效目标的部门（单位），根据项目绩效目标编制质量打分，无项目绩效目标的部门，根据部门整体支出绩效目标打分。 | 10 | |
目标实现 | 10 | 评价部门绩效目标实际实现程度与预期目标的偏离度。 | 以项目完成数量为核心，评价项目实际完成情况与预期绩效目标偏离度，单个数量指标实际完成未达到预期指标或超过预期指标30%以上的，均不计分。该项指标得分=达到预期值的数量指标个数/全部数量指标个数（即评价选取的项目绩效目标包含的所有数量指标） | 10 | |||
编制准确 | 10 | 评价部门年初预算编制是否科学准确。 | 指标得分=【1-（10×部门全年预算调剂金额/年初部门预算数）】*指标分值。其中：若部门全年预算调剂金额/年初部门预算数>0.1，此项得0分。 | 10 | |||
预算执行（30分） | 支出控制 | 10 | 部门公用经费及非定额公用支出控制情况。 | 计算部门日常公用经费、项目支出中“办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费”等科目年初预算数与决算数偏差程度预决算偏差程度在10%以内的，得10分。偏差度在10%～20%之间的，得5分，偏差度超过20%的，不得分。 | 10 | ||
动态调整 | 10 | 评价部门开展绩效运行监控后，将绩效监控结果应用到预算调整的情况。 | 1.当部门绩效监控调整取消额和结余注销额均不为零时，指标得分=部门项目支出绩效监控调整取消额÷（部门绩效监控调整取消额+预算结余注销额）*10 2.当部门绩效监控调整取消额为零，结余注销额不为零时，指标得分=（1-10*结余注销额/年度预算总额）*10，结余注销额超过部门年度预算总额10%的，指标不得分。 3.当部门绩效监控调整取消额与结余注销额均为零时，得满分。 | 10 | |||
执行进度 | 10 | 评价部门在6、9、11月的预算执行情况。 | 部门预算执行进度在6、9、11月应达到序时进度的80%、90%、90%，即实际支出进度分别达到40%、67.5%、82.5%。6、9、11月部门预算执行进度达到量化指标的分别得3、4、3分，未达到目标进度的按其实际进度占目标进度的比重计算得分。 | 9 | |||
完成结果（20分） | 预算完成 | 10 | 评价部门预算项目年终预算执行情况。 | 部门预算项目12月预算执行进度达到100%的，得10分，未达100%的，按照实际进度量化计算得分。 | 10 | ||
违规记录 | 10 | 根据审计监督、财政检查结果反映部门上一年度部门预算管理是否合规。 | 依据评价年度审计监督、财政检查结果，出现部门预算管理方面违纪违规问题的，每个问题扣0.5分，直至扣完。 | 10 | |||
绩效结果应用（10分） | 信息公开（2分） | 自评公开 | 2 | 评价部门是否按要求将部门整体绩效自评情况和自行组织的评价情况向社会公开。 | 按要求将相关绩效信息随同决算公开的，得2分，否则不得分。 | 2 | |
整改反馈（8分） | 结果整改 | 4 | 评价部门根据绩效管理结果整改问题、完善政策、改进管理的情况。 | 针对绩效管理过程中（包括绩效目标核查、绩效监控核查和重点绩效评价）提出的问题进行整改，将绩效管理结果应用于完善政策、改进管理、预算挂钩等的，得4分。否则，酌情扣分。 | 4 | ||
应用反馈 | 4 | 评价部门按要求及时向财政部门反馈结果应用情况。 | 部门在规定时间内向财政部门反馈应用绩效结果报告的，得满分，否则不得分。 | 4 | |||
自评质量（10分） | 自评质量（10分） | 自评准确 | 10 | 评价部门整体支出自评准确率。 | 部门整体支出自评得分与评价组抽查得分差异在5%以内的，不扣分；在5%～10%之间的，扣4分，在10%～20%的，扣8分，在20%以上的，扣10分。（部门在自评时，此项指标无需打分，部门自评满分为90分） | ||
合计 | 89 | ||||||
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表