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公开时间：2025年8月15日
第一部分 单位概况 4
一、主要职责 4
二、机构设置 5
第二部分 2024年度单位决算情况说明 6
一、收入支出决算总体情况说明 6
二、收入决算情况说明 6
三、支出决算情况说明 7
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 8
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 9
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 11
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 12
八、政府性基金预算支出决算情况说明 14
九、国有资本经营预算支出决算情况说明 14
十、其他重要事项的情况说明 14
第三部分 名词解释 16
第四部分 附件 20
第五部分 附表 28
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 单位概况
一、基本职能
贯彻执行实施九年制义务教育，促进基础教育发展，中小学学历教育的相关法律、法规、规章和政策的文件。
1.负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产劳动相结合，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动等方面的教育。
2.负责依法制定学校章程， 并按照章程自主管理。
3.负责配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受义务教育。
4.负责制定学校教育发展规划，并抓好组织实施和落实工作。
5.负责按照教育主管部门发布的指导性教学计划、教学大纲，组织实施教育教学活动。
6.负责依据国家教育主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定，决定和实施本校的教学计划，组织教学评比、集体备课，对学生进行统一考核、考试等。
7.负责学籍管理并对学生实施奖励或处分。
8.负责依法制定本校教师及其他职工聘任办法并对教师及其他员工实施包括奖励、处分在内的具体管理活动，依法聘任、解聘有关教师和其他职工。
9.负责聘任、培训、考核教师，依法奖励或处分教师和其他职工。
10.负责科学管理、合理使用学校的设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条件。
11.负责维护学校、师生的合法权益，有权拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干涉。
12.依法接受各级教育行政部门检查指导和人民群众的监督。
二、机构设置
事业单位：独立编制机构数：1个。（独立核算机构数1个）。
第二部分2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为1447.18万元。与2023年相比，收、支总计各增加234.85万元，增长19.37%。
收入增加主要原因是：1；学校合并教职员工人数增加，导致工资、福利收入及社保缴费等增加；2；课后服务等其他收入增加。
支出增加主要原因是：人员经费增加，学校岗位结构变化。
（图1：收、支决算总计变动情况图）
二、收入决算情况说明
2024年本年收入合计1447.18万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1407.42万元，占97.25%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入39.76万元，占2.75%。
（图2：收入决算结构图）
三、支出决算情况说明
2024年本年支出合计1447.18万元，其中：基本支出1360.72万元，占94.02%；项目支出86.47万元，占5.98%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计均为1407.42万元。与 2023年相比，财政拨款收、支总计各增加248.81万元，增长21.47%。
收入增加主要原因是：学校合并教职员工人数增加，导致工资、福利收入及社保缴费等增加。
支出增加主要原因是：人员经费增加，学校岗位结构变化。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年一般公共预算财政拨款支出1407.42万元，占本年支出合计的100%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款增加248.81万元，增加21.47%。主要变动原因是2024年经费统筹，机构合并人员增加致学校工资保险增加等。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出1407.42万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出1158.13万元，占82.29%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出127.41万元，占9.05%；卫生健康支出55.22万元，占3.92%；住房保障支出66.66万元，占4.74%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年一般公共预算支出决算数为1407.42万元，完成预算100%。其中：
1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：支出决算为5.85万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
2.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：支出决算数为1152.28万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算数为69.60万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算数为42.48万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）死亡抚恤（项）：支出决算数为10.51万元，完成预算数100%，决算数与预算数持平。
6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算数为4.82万元，完成预算数100%，决算数与预算数持平。
7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算数为50.80万元，完成预算数100%，决算数与预算数持平。
8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算数为4.42万元，完成预算数100%，决算数与预算数持平。
9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算数为66.66万元，完成预算数100%，决算数与预算数持平。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年一般公共预算财政拨款基本支出1360.72万元，其中：
人员经费1352.79万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费7.92万元，主要包括：工会经费支出。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年“三公”经费财政拨款支出决算为0.07万元，较上年度减少0.38万元，下降84.89%，主要原因是根据省市相关规定2024年我校响应上级政府部门八项规章制度，本年度接待费减少。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.07万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。主要原因是没有此项目。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，主要原因是没有此项目。
3.公务接待费支出0.07万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年减少0.38万元，减少84.89%。主要原因是严格执行省市县相关规章制度，减少接待支出。其中：
国内公务接待支出0.07万元，主要用于上级公务检查和学校之间教研交流学习等。国内公务接待2批次，10人次（不包括陪同人员），共计支出0.07万元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
学校无此项费用。
（二）政府采购支出情况
2024年度，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
我校无公车；没有单位价值100万元以上专用设备。
（四）预算绩效管理情况
1.预算绩效管理工作开展情况。
项目绩效目标完成情况：一是我单位项目工作均已于2024年完成，完成了年度绩效目标。项目日常管理工作均按照我单位相关管理制度执行，建立了工作有计划实施有方案、日常有监督的管理机制，工作取得了较好的成效，效能得到了提高、获得了社会公众的好评；二是按照绩效评价的要求，在现场实施阶段，我们通过搜集评价资料，采用审阅、勘察、询问、问卷调查等方式，全面了解申报立项、项目管理、产出成果及增益效果等情况，重点关注了项目过程管理、资金使用的合法、合规和效益性。发现的主要问题及原因；一是做好项目实施的跟踪检查工作。定期不定期地对项目实施情况和经费使用情况进行跟踪检查，对能实现预期绩效目标的项目予以充分肯定，对进展缓慢，对预期绩效目标较差的项目，及时进行协调和提出整改措施，确保项目实施工作正常运行，达到预期绩效目标。二是预算编制工作待细化，预算编制不够明确，预算编制合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。本单位学生逐年减少，单位人员较多导致经费不足。下一步改进措施：一是今后将进一步加快预算执行进度；二是科学构建绩效评价体系，从促进管理，提高水平出发，根据项目当年实际及以前年度完成情况，提高绩效目标及指标设定的合理性。
2.单位决算中项目绩效自评结果。
本单位按要求对2024年单位整体支出绩效评价情况开展自评，《蓬溪县明月镇小学校2024年单位整体支出绩效自评报告》见附件1。
第三部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。
四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。
七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。
十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。
十一、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：主要用于学前教育基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利支出和工会经费等人员经费，以保障单位正常运转。
十二、教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：主要用于小学教育基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利支出和工会经费等人员经费，以保障单位正常运转。
十三、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：主要用于实施养老保险制度后，单位按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。
十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：主要用于职业年金缴费支出。
十五、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：主要用于事业单位离退休生活补助费用支出。
十六、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）死亡抚恤（项）：主要用于单位抚恤费用支出。
十七、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：主要用于工伤失业缴费支出。
十八、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：主要用于单位职工基本医疗保险缴费支出。
十九、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：主要用于在职和退休人员补充医疗保险费缴费支出。
二十、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：主要用于单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。
二十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
二十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
二十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
二十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 附件
无
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表