2025年度四川省蓬溪县社会保险事务中心部门决算
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公开时间：2026年8月6日
第一部分 部门概况 4
一、部门职责 4
二、机构设置 5
第二部分 2025年度部门决算情况说明 6
一、收入支出决算总体情况说明 6
二、收入决算情况说明 6
三、支出决算情况说明 7
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 8
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 8
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 12
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 12
八、政府性基金预算支出决算情况说明 14
九、国有资本经营预算支出决算情况说明 14
十、其他重要事项的情况说明 14
第三部分 名词解释 16
第四部分 附件 19
第五部分 附表 81
一、收入支出决算总表 81
二、收入决算表 81
三、支出决算表 81
四、财政拨款收入支出决算总表 81
五、财政拨款支出决算明细表 81
六、一般公共预算财政拨款支出决算表 81
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 81
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 81
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 81
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 81
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 81
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 81
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表 81
第一部分 部门概况
一、部门职责
（一）主要职能
我中心承担着全县企业和全县个体工商户基本养老、工伤、失业保险费的征收、扩面、稽核、转移和管理工作；负责全县范围内社会保障卡的激活、修改、转移等管理工作；负责全县企业离退休人员社会化管理服务以及离退休费的按时足额发放，维护社会的稳定；负责全县参保单位工伤保险待遇的支付工作。
（二）2025年重点工作完成情况
1.夯实基金风险管理基础，建立健全业务、财务、安全和风险管理制度，提高经办风险管理能力，上半年无基金风险案件发生。
2.机关事业单位养老保险经办工作逐步规范，信息采集、参保人员个人账户管理，经办业务流程做到有序可循。
3.督促规范参保缴费行为，不断增强全民社保意识。一是利用媒体宣传渠道，开展形式多样的社保政策宣传；二是利用节假日、星期天等在人群聚集地设立宣传站，发放宣传资料，现场政策解答；三是利用稽核手段，督促新办企业参保，同时加强重点行业和效益企业申请人数、工资基数等重点稽核，杜绝少报、漏报社保行为；四是针对欠费企业采取电话催收、上门催收、程序合法催收等方式，加大社会保险费的征收和清欠工作。
4.率先在全市各区县中实行综合柜员制，新的社保业务大厅提前投入使用，并按照高标准建设规范要求，强化软件、硬件设施，自动排号叫号系统，窗口“一站式”服务体系，服务文明用语，办事流程标识，导办台领导值班窗口，流动显示屏政策宣传等进一步提升社保服务形象。
二、机构设置
蓬溪县社会保险事务中心下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。纳入社会保险事务中心2025年度部门决算编制范围的二级预算单位为0个。
第二部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2025年度收、支总计均为6679.52万元。与2024年度6893.62相比，收、支总计各减少214.1万元，减少3.11%。主要变动原因是少了财政归垫离退休死亡人员多发养老金、职业年金贴息等项目。
（图1：收、支决算总计变动情况图）
二、收入决算情况说明
2025年度本年收入合计6679.52万元，其中：一般公共预算财政拨款收入6679.52万元，占100%
（图2：收入决算结构图）
三、支出决算情况说明
2025年度本年支出合计6679.52万元，其中：基本支出6566.5万元，占98.3%；项目支出113.02万元，占1.7%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2025年度财政拨款收、支总计均为6679.52万元。与2024年度6893.62万元相比，财政拨款收、支总计各减少214.1万元，减少3.11%。主要变动原因是少了财政归垫离退休死亡人员多发养老金、职业年金贴息等项目。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出6679.52万元，占本年支出合计的100%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少214.1万元，减少3.11%。主要变动原因是少了财政归垫离退休死亡人员多发养老金、职业年金贴息等项目。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出6679.52万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出6589.79万元，占98.65%；卫生健康支34.06万元，占0.51%；住房保障支出55.68万元，占0.84%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2025年度一般公共预算支出决算数为6679.52万元，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）: 支出决算为288.55万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）: 支出决算为6万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）事业运行（项）：支出决算为329.81万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：支出决算为25.95万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：支出决算为0.77万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：支出决算为1.21万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为74.97万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为4.05万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：支出决算为5775.31万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
10.社会保障和就业支出（类）财政代缴社会保险费支出（款）财政代缴城乡居民基本养老保险费支出（项）：支出决算为74.66万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
11.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为8.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为10.97万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为18.71万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：支出决算为2.99万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为1.39万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为55.68万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出6566.5万元，其中：
人员经费6495.39万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助，医疗费补助。
公用经费71.11万元，主要包括：办公费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2025年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.06万元，完成预算100%，比2024年度减少0.47万元，下降30.79%，主要原因单位厉行节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2025年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.06万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2024年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2024年度增加0万元，增长0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2025年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出1.06万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2024年度减少0.47万元，下降30.79%。主要原因单位厉行节约。其中：
国内公务接待支出1.06万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待21批次，108人次（不包括陪同人员），共计支出1.06万元，具体内容包括：接待上级部门检查等，共计支出1.06万元。
外事接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2025年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2025年度，社会保险事务中心机关运行经费支出71.77万元，比2024年度减少20.53万元，减少22.4%。主要原因是厉行节约。
（二）政府采购支出情况
2025年度，社会保险事务中心政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，社会保险事务中心共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2025年度预算编制阶段，组织对遂财社〔2019〕51号省级财政省管森工企业离退休人员社会化管理工作资金项目、离退休人员社会化管理服务经费项目、关于解决2025年社保业务网络服务费项目、川财社〔2024〕143号2025年省级财政困难群众养老保险个人缴费代缴工资项目、蓬人社〔2025〕10号关于拨付2025年为低保对象等困难群体代缴城乡居民养老保险费所需资金项目、蓬人社〔2025〕14号关于解决工伤职工罗晓成养老保险费的请示项目等6个项目开展了预算事前绩效评估，对6个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取6个项目开展绩效监控。
组织对2025年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成社会保险事务中心部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，其中，社会保险事务中心部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为99.3分，绩效自评综述：根据绩效评价工作要求，我中心成立了自评工作领导小组，对自评实施工作方案进行了认真的研究和部署，使自评工作得以顺利开展，并取得了较好效果。绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
2.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）: 指行政人员的基本支出。
3.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）: 反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。
4.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）信息化建设（项）:反映人力资源和社会保障部门用于信息化建设、运行维护和 数据分析等方面的支出，如金保工程、社会保障卡建设和运行 维护、人力资源市场信息化等支出。
5.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）:反映社会保险经办机构开展业务工作的支出。
6.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）事业运行（项）：事业人员的基本支出。
7.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于人力资源和社会保障管理事务 方面的支出。
8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费支出。
9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。
10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：指实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
11.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政人员的医疗保险支出。
13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业人员医疗保险费。
14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指行政和事业人员大额医疗补助支出。
15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指单位人员公积金支出。
16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
18.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
2026年蓬溪县社会保险事务中心整体支出绩效自评报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成：蓬溪县社会保险和事业管理局下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
（二）机构职能：我中心承担着全县行政事业单位、企业和全县个体工商户基本养老、工伤、失业保险费的征收、扩面、稽核、转移和管理工作；负责全县范围内社会保障卡的激活、修改、转移等管理工作；负责全县企业离退休人员社会化管理服务以及离退休费的按时足额发放，维护了社会的稳定。
（三）人员概况：我单位机构人员今年末为48人，参照公务员法管理事业人员23人，事业人员25人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况：本年年初预算收入为6779万元，较上年5070.86万元增加33.69%，原因是新增离退休人员退休费；本年财政拨款收入6679.52万元，占总收入的100%；事业收入、经营收入等其他收入均为0，未占总收入比重。
（二）支出情况：1.按资金来源：财政拨款支出6679.52万元，占总支出的100%；其他类支出为0，未占取总支出比重。2.按支出性质：基本支出6566.5万元，占总支出的98.31%；项目支出113.02万元，占总支出的1.69%；经营支出0万元，未占取总支出比重。3.按支出经济分类：工资福利支出717.31万元，占总支出的10.74%；商品和服务支出102.57万元，占总支出的1.54%；对个人和家庭的补助支出5859.64万元，占总支出的87.72%；资本性支出、对企业补助支出、基本建设支出、债务利息及费用支出、对社会保障基金补助支出及其他支出未占取总支出比重。
（三）结余分配和结转结余情况：2025年本单位本年无结转结余。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析
1.履职效能
业务技能培训合格率：计划开展4次业务培训，实际开展8次业务培训，完成率200%，得2.5分；养老金发放及时率：全年按时发放离退休人员养老金，及时率 100%，得2.5分；社保经办服务满意度：问卷调查显示满意度95%，得2.5分；缴费补贴记账及时率：按时记账，记账及时率为100%，得2.5分，共计10分。
2.预算管理
2025年财政拨款预算偏离度为0%，该项指标得分=（1-财政拨款预算偏离度）×100%×8，故该项指标得分8分；中省转移支付、专项项目等综合支出进度100%，得9分；本年度无预算结余，得8分；“三公”经费较去年降低96.08%、会议费降低100%、培训费降低23.81%，差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出较上年有所降低，得6分。
3.资产管理
2024年人均占有资产为10979.73元，2025年人均占有资产为6851.32元，部门人均资产变化率为-60.26%,小于2025年市直行政事业单位人均资产变化率平均值-2.06%，所以得3分，资产利用率情况得3分，本单位无闲置一年以上的资产，资产盘活率情况得3分。
4.采购管理
本单位严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，得3分；部门政府采购项目资金支付情况好，得3分。
5.财务管理
（1）财务管理制度
为加强和规范我部门内部控制管理水平和风险防范能力，健全规范内部控制机制，加强廉政风险防控机制建设，我部门2025年在对预算、收支、政府采购、资产、合同等各类经济业务活动流程梳理的基础上，依据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国政府采购法》《政府会计制度》《行政事业单位内部控制规范（试行）》《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）、《四川省财政厅关于印发〈四川省省级行政事业单位内部控制建设指引〉的通知》（川财会〔2019〕37号）等文件编制了《蓬溪县社会保险事务中心财务内部控制制度》，部门内部财务管理制度等制度机制建立健全，制度得到有效执行。
根据评分标准，该项指标不扣分。
（2）财务岗位设置
我部门按照《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》等相关法律，合理设置了单位财务岗位，明确了各岗位职责权限确保工作有序进行，财务收支统一核算管理，会计和出纳岗位分设，出纳人员不得兼管审核、会计档案保管，在财务实际设置过程中，做到了将会计与出纳、审核与执行等岗位分离，形成了相互制约、监督的机制，进而增强了财务数据的准确性，提升了内部控制效能，确保了财务工作的高效与透明。
根据评分标准，该项指标不扣分。
（3）资金使用规范
我部门严格按照已制定的内部控制制度文件和国家财经法规要求使用资金，资金使用符合相关财务管理制度规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，对项目的重大开支进行了评估论证，资金使用符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
根据评分标准，该项指标不扣分。
（二）部门预算项目绩效分析
常年项目绩效分析。该类项目总数6个，涉及预算总金额113.02万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策
（1）决策程序
根据事前绩效评估相关要求，2025年我单位6个预算阶段项目（含一次性项目）均严格履行事前评估程序，项目立项依据充分，决策程序规范。
根据评分标准，该项指标不扣分，得4分。
（2）目标设置
2025年我单位开展绩效目标管理的部门预算阶段项目（含一次性项目）共有6个，为充分发挥绩效目标引领作用，我部门贯彻落实《中共四川省委办公厅四川省人民政府办公厅关于深入实施预算绩效管理的通知》（川委厅〔2021〕5号）文件精神，6个项目均设置了相应的绩效目标表。
根据评分标准，该项指标不扣分，得4分。
（3）项目入库
2025年我单位需在规定时间内进行入库的项目共有6个，均在规定时间内完成了项目入库。
根据评分标准，该项指标不扣分，得4分。
2.项目执行
（1）执行同向
我单位严格按照部门预算项目批复内容实施项目，项目资金使用符合预算批复用途，与项目总体绩效目标设置方向相符，没有相悖或不合理之处。
根据评分标准，该项指标不扣分，得5分。
（2）项目调整
2025年我单位年初设置的部门项目预算较为合理，项目总体绩效目标设置较为科学合理，预算调整及时，与实际情况基本相符，不存在应采取但未采取收回预算、调整目标等处置措施的部门预算阶段项目，故不涉及收回预算、调整目标等处置措施。
根据评分标准，该项指标不扣分，得6分。
（3）执行结果
2025年我单位常年项目共计4个，预算结余率小于10%的常年项目数量为4个；阶段（一次性）项目共计2个，预算结余率小于10%的一次性项目和阶段项目数量为2个。
根据评分标准，该项指标得4分。
3.目标实现
（1）目标完成
2025年部门预算阶段项目（含一次性项目）共有6个，结合项目实施的实际情况，我单位所涉及的部门预算阶段项目（含一次性项目）各数量指标全部完成的数量为6个。
根据评分标准，该项指标扣0分，得5.3分。
（2）目标偏离
2025年我部门预算项目（含常年项目和阶段项目及一次性项目）共有6个，各项目数量指标的完成值与设定预期指标值的偏离度在30%以内的个数为6个。
根据评分标准，该项指标扣0分，得6分。
（3）实现效果
2025年我部门需进行绩效目标管理的部门预算阶段项目共有6个，预期效益指标均已完成的项目个数为6个。
根据评分标准，该项指标扣0分，得5分。
（三）重点领域绩效分析
2025年度，我单位无资产配置预算，但严格按照相关文件要求，做好国有资产的清理盘点、统计报告及日常监督检查工作，2025年度国有资产基础管理、日常管理、效率管理等方面整体效益较好，有效保障了国有资产安全，提高了国有资产利用率。
（四）绩效结果应用情况
我单位为进一步提高行政事业单位内部管理水平和风险防范能力，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，我单位在对预算、收支、政府采购、资产、合同等各类经济业务活动流程梳理的基础上，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择应对策略，形成了内部控制制度手册，我部门严格按照内控制度进行预算绩效管理，并按照相关要求将绩效信息随同预决算公开。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
我单位针对本次财政预算绩效自评工作，严格按照《预算绩效评价共性指标体系框架》及相关财务管理规定，结合我部门2025年度工作开展情况及履职情况，对2025年度部门预算资金的使用情况进行了全面、深入的分析和评价。经过自评，我们得出以下结论：2025年度，我单位切实履行了部门职责，部门预算管理、财务管理、资产管理和采购管理等规范有序，较好地完成了各项年度任务，部门预算支出使用效益达到预期，但我单位在年度预算项目绩效指标编制方面，其个别指标设置质量相对不高，按照部门预算绩效评价指标体系中指标评分标准要求，2025年我部门预算绩效评价综合得分99.3分。
（二）存在问题
预算编制精细化程度不足，部分项目预算明细不够具体，导致执行过程中出现小幅调整。
（三）改进建议
推行 “三上三下” 编制流程。一上一下：业务部门根据年度工作计划提报预算需求，财务部门结合历史数据初核，反馈修改意见；二上二下：财务部门汇总形成预算草案，经分管领导审核后报财政部门预审，根据反馈调整项目明细；三上三下：财政部门正式批复后，部门内部再分解至各科室，明确预算执行责任。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2025年度）
部门预算项目支出绩效自评表（2025年度）预算内1 | ||||||||||||||||||||
项目名称 | 51092122T000005320908-离退休人员社会化管理服务经费 | |||||||||||||||||||
主管部门 | 县社保事务中心部门 | 实施单位 （盖章） | 蓬溪县社会保险事务中心 | |||||||||||||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||||||||||||
为进一步推动和规范企业退休人员社会化管理服务工作，逐步拓展管理服务内容，不断提高管理服务工作水平，促进我县企业退休人员社会化管理服务工作朝着更好的方向发展 | 推动和规范了企业退休人员社会化管理服务工作，逐步拓展管理服务内容，提高了管理服务工作水平，促进我县企业退休人员社会化管理服务工作朝着更好的方向发展。 | |||||||||||||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 资金到位及时，县级配套资金筹措有保障，不存在资金未到位或到位不及时的情况，资金到位率达100%。我单位收到资金后，合理分配资金，不存在虚列项目支出、超标准开支的情况。不存在残留、挤占、挪用项目资现象，资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法、与预算相符。 | |||||||||||||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||||||||||||
总额 | 18.00 | 18.00 | 18.00 | 100.00% | 10 | 10 | ||||||||||||||
其中：财政资金 | 18.00 | 18.00 | 18.00 | 100.00% | / | / | ||||||||||||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||||||||||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||||||||||||
其他资金 | / | / | ||||||||||||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 | ||||||||||
产出指标 | 数量指标 | 离退休人员人数 | ≥ | 172229 | 人 | 177810人 | 10 | 10 | ||||||||||||
质量指标 | 接受资格认证的退休人员比例 | ≥ | 93 | % | 99.54% | 20 | 20 | |||||||||||||
时效指标 | 退休人员资格认证及时率 | ≥ | 95 | % | 99.54% | 20 | 20 | |||||||||||||
效益指标 | 社会效益指标 | 保障离退休人员生活 | 定性 | 进一步提高 | 提高 | 20 | 20 | |||||||||||||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 离退休人员对社保局工作人员的满意度 | ≥ | 95 | % | 99% | 10 | 10 | ||||||||||||
成本指标 | 经济成本指标 | 项目总预算资金 | ≥ | 180000 | 元 | 180000元 | 10 | 10 | ||||||||||||
合计 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
评价结论 | 总体上看，项目目标明确、组织监管体系完善，为此项目的实施提了良好保障，2025年度实现了绩效目标。项目绩效评价得分为100分，评价等级为“优”。 | |||||||||||||||||||
存在问题 | 一是在退休职工中占一大部分的就是高龄退休职工，对这一群体社会化管理难度较大，二是社区民众的介入意识不高，加入活动不够，义工队伍机制没有形成。 | |||||||||||||||||||
改进措施 | 最大程度保障退休人员的信息完善，对国家相关政策要进行耐心的宣传、讲解，有针对性的做好退休人员的思想工作，有意识的解决社会衔接问题，对社区进行全面的支持 | |||||||||||||||||||
项目负责人：岳玲玲 | 财务负责人：徐尉松 | |||||||||||||||||||
附件2
关于解决2025年社保业务网络服务费专项资金绩效自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况
根据《四川省人力资源和社会保障厅关于印发<四川省>的通知》(川人社办发〔2022〕75号) 文件精神，社会保险业务经办网络实行中央、省、市、县、乡 (镇)五级连通。全县需租用到乡镇(街道、园区)业务经办网络线路34条(原31个乡镇、普安街道、经开区金桥片区和上游片区),要在基层服务平台建设有突破性进展，在设施设备要求、服务能力和水平等方面必须高度统一，达到标准化、专业化。
（二）实施目的及支持方向
通过专项资金支持，全面提升社保业务网络承载能力、安全防护水平和运维保障效率，解决线上服务卡顿、系统中断、数据泄露等风险，缩短业务办理时长，提升参保人员办事体验，保障社保基金安全与业务经办连续性。
（三）预算安排及分配管理
2025年度社保业务网络服务费专项资金预算总额80000元，其中县级财政专项资金80000元。遵循 “按需保障、绩效导向、公平均衡” 原则，分配时重点考虑区域参保人数、线上业务量、网络基础条件、偏远地区覆盖需求等因素，优先保障核心业务区域及薄弱环节的网络升级与运维需求。
（四）项目绩效目标设置
1.数量指标：租用30M互联网电路＝1条
2.质量指标：系统正常运行率≥98%
3.时效指标：系统故障修复响应时间≤2小时
4.社会效益指标：对提高社会保险业务行政办公的影响程度，优良中差
5.满意度指标：社会保险工作人员满意度≥95%
6.经济成本指标：网络租赁费=80000元
二、评价实施
（一）评价目的
通过绩效自评，检验项目资金使用的合规性、管理的有效性及目标完成度，总结经验，发现问题，为后续同类项目预算安排和政策优化提供依据。
（二）预设问题及评价重点
专项资金分配是否科学合理，是否契合区域服务需求；资金使用是否合规，有无违规支出情况；项目实施是否按计划推进，网络升级、安全防护及运维服务是否达到预设标准；绩效目标是否全面完成，网络服务对社保业务提升及群众体验改善的支撑作用是否充分发挥；网络安全防护是否有效，能否抵御各类网络风险。按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断。
（三）评价选点
按服务规模选取12 个小型乡镇网点；重点抽查网络升级重点区域、运维服务高频区域及前期存在网络问题的薄弱区域项目绩效自评所抽样点位情况。
（四）评价方法
绩效自评小组通过采用问卷调查法、座谈调研法等方式方法，收集社保业务网络服务费专项算项目资金绩效实现情况，依据指标完成情况及预评考核情况进行综合分析，按照自评表开展评价打分，最终形成绩效自评报告。
（五）评价组织。
根据县财政局项目支出绩效评价工作要求，县社保中心由中心主任牵头形成绩效自评小组，负责组织开展绩效评价环节的工作。中心内各部门相互配合做好绩效自评工作。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“个性指标”涉及一、二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策
决策程序严密得6分、项目规划论证符合中省要求，项目绩效目标设置科学合理得6分，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配得6分，共18分。
2. 项目管理
资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况得2分，项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求得10分，项目绩效监管按要求开展，对下指导有力有效得6分，共18分。
3. 项目实施
项目资金财政拨付到位得6分，项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，得3分，共9分。
4. 项目结果
项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，得6分，项目实际完成时间与计划完成时间一致，得3分，共9分。
（二）个性指标绩效分析。
截至2025年12月31日，在社保中心2025年社会保险业务网络服务费项目中，项目资金于2025年2月17日全部到位，及时下达率为100%，并于2025年10月24日将电信业务使用费全部结清，租用30M互联网电路1条，系统正常运行率为98%，系统故障修复响应时间为2.5小时，超出指标值0.5小时，是因为有些乡镇较为偏远，维修人员到达耗时长，社会满意度高。个性指标分析得43分。
四、评价结论
总体上看，项目目标明确、组织监管体系完善，为此项目的实施提了良好保障，2025年度实现了绩效目标。项目绩效评价得分为97分，评价等级为“优”。
五、存在主要问题
资金绩效管理制度需进一步完善，部门和单位工作人员的绩效管理意识需加强。
六、改进建议
一是进一步加强预算的编制和执行管理，简化各项手续，科学有效地安排各项资金支出进度，不断提高我部门项目支出的经济性、效益性、有效性和可行性。
二是进一步完善预算绩效管理制度。明确预算绩效管理指标和标准，细化、量化预算绩效管理指标，突出绩效特色。
附表：1.项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表
2.专项资金绩效目标完成情况自评表
3.专项资金绩效自评打分表
附表1
项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表
序号 | 项目资金末端分配点位 | 自评得分（百分制） | 备注 |
1 | 乡镇、社区 | 优 | |
2 | |||
3 | |||
4 | |||
5 | |||
6 | |||
7 | |||
8 | |||
…… |
备注：1.项目资金末端分配点位包括县（市、区）、市级部门下属单位及一次性单位等。
2.自评得分（百分制）从高到低划分为优、良、中、差四个档次，各个档次数量占比分别为20%、20%、55%、5%，且不同档次间得分分值应体现差异化，同档次得分分值相同的比例不超过该档次总数量的10%。
附表2
专项资金绩效目标完成情况自评表 | ||||||||
项目名称 | 关于解决2025年社保业务网络服务费 | |||||||
预算单位 | 蓬溪县社保中心 | |||||||
项目类型 | 专项预算项目 | |||||||
项目 概况 | 中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目） | 蓬社险〔2025〕4号 | ||||||
资金管理办法（名称、文号） | 蓬社险〔2025〕4号 | |||||||
绩效分配方式 | £因素法 | £项目法 | £据实据效 | R因素法与项目法相结合 | ||||
立项依据 | 社会保险业务经办网络实行中央、省、市、县、乡（镇）五级连通。全县需租用到乡镇（街道、园区）业务经办网络线路34条（原31个乡镇、普安街道、经开区金桥片区和上游片区），到县社保中心业务经办网络线路1条，确保各项社会保险业务的正常开展 | |||||||
使用范围 | 社保业务网络服务费 | |||||||
申报（补助）条件 | ||||||||
项目起止年限 | 2025年 | |||||||
项目资金 （万元） | 年度资金总额： | |||||||
其中：财政拨款 | 8 | |||||||
其他资金 | ||||||||
总体 目标 | 年度目标 | |||||||
绩效 指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 权重 | 实际完成指标值 |
产出指标 | 数量指标 | 租用30M互联网电路 | ＝ | 1 | 条 | 25 | 1条 | |
质量指标 | 系统正常运行率 | ≥ | 98 | % | 15 | 98% | ||
时效指标 | 系统故障修复响应时间 | ≤ | 2 | 小时 | 5 | 2.5小时 | ||
社会效益 指标 | 对提高社会保险业务行政办公的影响程度 | 定性 | 优良中差 | 20 | 优 | |||
满意度 指标 | 服务对象 满意度指标 | 受益对象满意度 | ≥ | 95 | % | 10 | 96% | |
成本指标 | 经济成本指标 | 网络租赁费 | ＝ | 80000 | 元 | 15 | 80000元 | |
附表3
关于解决2025年社保业务网络服务费专项资金绩效自评打分表 | ||||||||
绩效评价指标 | 指标解释 | 评分说明 | 自评得分 | 备注 | ||||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标 | |||||
通用指标（54分） | 项目决策（18分） | 决策程序 | 6 | 项目决策程序是否严密 | 项目设立、调整延续等方面是否符合资金管理基本规范和决策程序要求，发现一处不符合的扣3分，扣完为止。 | 6 | ||
规划论证 | 6 | 项目规划论证是否符合中省要求，项目绩效目标设置是否科学合理 | 1.项目规划符合中央、省、市有关决策部署安排，得1分；充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，得3分。否则该项不得分。 | 6 | ||||
资金投向 | 6 | 项目资金是否与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，是否聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目 | 属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，得1分；资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，得1分；聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则，避免“撒胡椒面”，得3分；未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复，得1分。否则该项不得分。 | 6 | ||||
项目管理（18分） | 制度办法 | 2 | 项目制度办法是否体系健全、要素完备 | 资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，得2分。否则该项不得分。 | 2 | |||
分配管理 | 10 | 项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求 | 1.因素分配法：资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求，得2分；资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点，得2分；资金区域分布结果公平合理，得2分。项目分配法：建设项目储备库，得2分；实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配，得2分；明确项目申报审核程序，按规定程序履行项目审批，得2分。其他分配法：资金分配依据充分合理，得6分。否则该项不得分。如涉及多种分配法，按相应资金量的权重进行测算。 | 10 | ||||
绩效监管 | 6 | 管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展，对下指导是否有力有效 | 项目是否按中央、省、市、县要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作，得4分；县级部门对下属单位预算绩效管理要求是否到位，是否存在对下属单位资金分配和项目管理指导力度不够的情况，是否对下属单位开展评价、监督、指导等工作，得2分。否则该项不得分。 | 6 | ||||
通用指标（54分） | 项目实施（9分） | 预算执行 | 6 | 项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位情况 | 该项指标得分=财政资金拨付率×100%×2+单位资金使用率×100%×2+地方资金到位率×100%×2。如部分计算内容不涉及，可同比例分配至本指标其他计算内容。 | 6 | ||
资金使用 | 3 | 资金使用拨付、项目实施是否符合规定 | 项目资金使用、拨付是否符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，是否存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，是否存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施是否遵守相关法律法规，发现一处不合规的扣1分，扣完为止。 | 3 | ||||
项目结果（9分） | 目标完成 | 6 | 项目是否完成预期目标，实施结果是否与绩效目标相匹配，反映目标实现程度 | 该项指标得分=实际完成目标任务量÷首次批复立项设定绩效目标任务总量×100%×6。 | 6 | |||
完成时效 | 3 | 项目实际完成时间与计划完成时间的比较 | 该项指标得分=（1-(实际完成时间-计划完成时间)÷计划完成时间）×100%×3。一般以天数、月数或年数为单位。当实际完成时间-计划完成时间小于等于0时得满分；实际完成时间超过计划完成时间1倍及以上得0分。 | 3 | ||||
个性指标（46分） | 数量指标 | 租用30M互联网电路 | =1条 | 8 | 项目完成数量指标情况 | 指标得分=实际租用30M互联网电路条数/绩效目标设定数×100%*指标分值 （实际租用30M互联网电路条数≥绩效目标设定条数得满分） | 8 | |
质量指标 | 系统正常运行率 | ≥98% | 8 | 项目完成质量指标情况 | 指标得分=实际系统正常运行率/绩效目标设定参保率×100%*指标分值 | 8 | ||
时效指标 | 系统故障修复响应时间 | ≤2小时 | 8 | 项目完成时效指标情况 | 系统故障修复实际响应时间≤2小时得满分，2小时至3小时之间得5分，3小时以上得3分，4小时以上得0分 | 5 | 由于有些乡镇较为偏远，维修人员到达耗时长 | |
社会效益指标 | 对提高社会保险业务行政办公的影响程度 | 优良中差 | 6 | 项目完成社会效益指标情况 | 社会满意度提升、信访投诉显著减少为优，得6分，社会满意度一般、投诉相对减少一点为良，得3分，社会满意度低，投诉有所增加为中，得1分，社会满意度很低，投诉显著增加为差，得0分 | 6 | ||
服务对象满意度指标 | 社会保险工作人员满意度 | ≥95% | 8 | 相关群体满意度调查情况 | 按根据实际满意度与满意度标准值的比率计算指标得分 | 8 | ||
经济成本指标 | 网络租赁费 | ＝80000元 | 8 | 项目完成成本指标情况 | 指标得分=项目实际到位金额/承诺到位金额*100%*指标分值 | 8 | ||
合计 | 97 | |||||||
川财社〔2024〕143号2025年省级财政困难群众养老保险个人缴费代缴工资、蓬人社
〔2025〕10号关于拨付2025年为低保对象等困难群体代缴城乡居民养老保险费所需资金绩效自评
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况
根据《四川省财政厅四川省人力资源和社会保障厅关于提前下达2025年省级困难群众养老保险个人缴费代缴资金的通知》（川财社〔2024〕143号）文件精神，全省低保对象、特困人员等困难群体，参加城乡居民基本养老保险个人缴费部分，由财政按每人每年100元的标准代缴，减轻困难群体缴费压力，做到困难群体养老保险应保尽保。
（二）实施目的
通过省级财政代缴，减轻困难群体经济负担，实现养老保险 “应保尽保、应缴尽缴”，提升困难群体老年基本生活保障水平，缩小社会保障差距，促进社会公平和谐。
（三）预算安排及分配管理
按照文件精神，经县政府领导批准，我单位于2025年10月27日到位县级资金36.12万元，2025年12月26日到位省级资金38.54万元，共计74.66万元。
（四）项目绩效目标设置
1.数量指标：低保对象和特困人员及重度残疾人员参保人数≥12350人
2.质量指标：低保对象和特困人员及重度残疾人员参保率＝100%
3.时效指标：财政代缴资金拨付及时率=100%
4.社会效益指标：进一步提高低保对象和特困人员及重度残疾人员生活水平
5.服务对象满意度指标：受益对象满意度≥96%
6.经济成本指标：项目总预算资金746600元
二、评价实施
（一）评价目的
减轻困难群体缴费压力，做到困难群体养老保险应保尽保，通过绩效自评，检验项目资金使用的合规性、管理的有效性及目标完成度，总结经验，发现问题，为后续同类项目预算安排和政策优化提供依据。
（二）预设问题及评价重点
预设问题：项目决策是否科学合规、资金分配是否合理、资金使用是否规范、代缴对象识别是否精准、资金拨付是否及时、社会效益是否达到预期等。
评价重点：围绕绩效评价指标体系，重点评价资金支出全过程规范性（包括预算执行、资金拨付）、政策执行精准性（对象识别、标准执行）、绩效目标完成度（覆盖人数、及时率、准确率）及社会效益（参保覆盖提升、群众满意度、社会公平促进）。
（三）评价选点
采用分层抽样方式，选取几个乡镇作为抽样点位，确保评价结果具有代表性和全面性，重点核查资金拨付及使用情况。
（四）评价方法
根据项目情况和评价重点，用来收集相关材料和开展具体评价的方法。包括：采用单位自评法、问卷调查法等多种方法。
（五）评价组织
根据县财政局项目支出绩效评价工作要求，县社保中心由中心主任牵头形成绩效自评小组，负责组织开展绩效评价环节的工作。中心内各部门相互配合做好绩效自评工作。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”、“个性指标”涉及一、二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析
1. 项目决策
决策程序严密得6分、项目规划论证符合中省要求，项目绩效目标设置科学合理得6分，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配得6分，共18分。
2.项目管理
资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况得2分，项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求得10分，项目绩效监管按要求开展，对下指导有力有效得6分，共18分。
3.项目实施
项目资金财政拨付到位得6分，项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，得3分，共9分。
4.项目结果
项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，得6分，项目实际完成时间与计划完成时间一致，得3分，共9分。
（二）个性指标绩效分析
截至2025年12月31日，低保对象和特困人员及重度残疾人员参保人数为9560人，完成年初计划的77.41%，主要原因是有到龄退休人员，不需要代缴，困难群体参加城乡居民养老保险项目经费于2025年10月27日到位县级资金36.12万元，2025年12月26日到位省级资金38.54万元，共计74.66万元，财政代缴资金拨付及时率为100%，并于2025年12月26日前支付完毕，低保对象和特困人员及重度残疾人员参保率为100%，个性指标绩效分析的44.19分。
四、评价结论
依据部门支出绩效评价指标体系，经逐项自查自评，我们认为单位项目支出管理是有效而完善的，预算管理到位，资金管理和运行状态良好，自评得分98.19分，结论为“优”。
五、存在主要问题
资金绩效管理制度需进一步完善，部门和单位工作人员的绩效管理意识需加强。
六、改进建议
一是进一步加强预算的编制和执行管理，简化各项手续，科学有效地安排各项资金支出进度，不断提高我部门项目支出的经济性、效益性、有效性和可行性。
二是进一步完善预算绩效管理制度。明确预算绩效管理指标和标准，细化、量化预算绩效管理指标，突出绩效特色。
附表：1.项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表
2.专项资金绩效目标完成情况自评表
3.专项资金绩效自评打分表
附表1
项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表
序号 | 项目资金末端分配点位 | 自评得分（百分制） | 备注 |
1 | 县 | 优 | |
2 | |||
3 | |||
4 | |||
5 | |||
6 | |||
7 | |||
8 | |||
…… |
备注：1.项目资金末端分配点位包括县（市、区）、市级部门下属单位及一次性单位等。
2.自评得分（百分制）从高到低划分为优、良、中、差四个档次，各个档次数量占比分别为20%、20%、55%、5%，且不同档次间得分分值应体现差异化，同档次得分分值相同的比例不超过该档次总数量的10%。
附表2
专项资金绩效目标完成情况自评表 | ||||||||
项目名称 | ||||||||
预算单位 | 蓬溪县社保中心 | |||||||
项目类型 | 专项预算项目 | |||||||
项目 概况 | 中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目） | |||||||
资金管理办法（名称、文号） | ||||||||
绩效分配方式 | £因素法 | £项目法 | £据实据效 | R因素法与项目法相结合 | ||||
立项依据 | 省财政对低保对象等困难群体参加城乡居民养老保险实行财政代缴保费政策，助力脱贫攻坚，做到应保尽保，实现老有所养，促进我县经济发展，维护社会和谐稳定。 | |||||||
使用范围 | 财政代缴 | |||||||
申报（补助）条件 | ||||||||
项目起止年限 | 2025年 | |||||||
项目资金 （万元） | 年度资金总额： | |||||||
其中：财政拨款 | 74.66 | |||||||
其他资金 | ||||||||
总体 目标 | 年度目标 | |||||||
绩效 指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 权重 | 实际完成指标值 |
产出指标 | 数量指标 | 低保对象和特困人员及重度残疾人员参保人数 | ≥ | 12350 | 人 | 25 | 9560人 | |
质量指标 | 低保对象和特困人员及重度残疾人员参保率 | ＝ | 100 | % | 15 | 100% | ||
时效指标 | 财政代缴资金拨付及时率 | ＝ | 100 | % | 5 | 100% | ||
社会效益 指标 | 低保对象和特困人员及重度残疾人员生活 | 定性 | 进一步提高 | 20 | 提高 | |||
满意度 指标 | 服务对象 满意度指标 | 受益对象满意度 | ≥ | 96 | % | 10 | 96% | |
成本指标 | 经济成本 指标 | 项目总预算资金 | ＝ | 746600 | 元 | 15 | 746600元 | |
附表3 川财社〔2024〕143号2025年省级财政困难群众养老保险个人缴费代缴工资、蓬人社〔2025〕10号关于拨付2025年为低保对象等困难群体代缴城乡居民养老保险费所需资金绩效自评打分表 | ||||||||
绩效评价指标 | 指标解释 | 评分说明 | 自评得分 | 备注 | ||||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标 | |||||
通用指标（54分） | 项目决策（18分） | 决策程序 | 6 | 项目决策程序是否严密 | 项目设立、调整延续等方面是否符合资金管理基本规范和决策程序要求，发现一处不符合的扣3分，扣完为止。 | 6 | ||
规划论证 | 6 | 项目规划论证是否符合中省要求，项目绩效目标设置是否科学合理 | 1.项目规划符合中央、省、市有关决策部署安排，得1分；充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，得3分。否则该项不得分。 | 6 | ||||
资金投向 | 6 | 项目资金是否与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，是否聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目 | 属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，得1分；资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，得1分；聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则，避免“撒胡椒面”，得3分；未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复，得1分。否则该项不得分。 | 6 | ||||
项目管理（18分） | 制度办法 | 2 | 项目制度办法是否体系健全、要素完备 | 资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，得2分。否则该项不得分。 | 2 | |||
分配管理 | 10 | 项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求 | 1.因素分配法：资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求，得2分；资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点，得2分；资金区域分布结果公平合理，得2分。项目分配法：建设项目储备库，得2分；实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配，得2分；明确项目申报审核程序，按规定程序履行项目审批，得2分。其他分配法：资金分配依据充分合理，得6分。否则该项不得分。如涉及多种分配法，按相应资金量的权重进行测算。 | 10 | ||||
绩效监管 | 6 | 管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展，对下指导是否有力有效 | 项目是否按中央、省、市、县要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作，得4分；县级部门对下属单位预算绩效管理要求是否到位，是否存在对下属单位资金分配和项目管理指导力度不够的情况，是否对下属单位开展评价、监督、指导等工作，得2分。否则该项不得分。 | 6 | ||||
通用指标（54分） | 项目实施（9分） | 预算执行 | 6 | 项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位情况 | 该项指标得分=财政资金拨付率×100%×2+单位资金使用率×100%×2+地方资金到位率×100%×2。如部分计算内容不涉及，可同比例分配至本指标其他计算内容。 | 6 | ||
资金使用 | 3 | 资金使用拨付、项目实施是否符合规定 | 项目资金使用、拨付是否符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，是否存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，是否存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施是否遵守相关法律法规，发现一处不合规的扣1分，扣完为止。 | 3 | ||||
项目结果（9分） | 目标完成 | 6 | 项目是否完成预期目标，实施结果是否与绩效目标相匹配，反映目标实现程度 | 该项指标得分=实际完成目标任务量÷首次批复立项设定绩效目标任务总量×100%×6。 | 6 | |||
完成时效 | 3 | 项目实际完成时间与计划完成时间的比较 | 该项指标得分=（1-(实际完成时间-计划完成时间)÷计划完成时间）×100%×3。一般以天数、月数或年数为单位。当实际完成时间-计划完成时间小于等于0时得满分；实际完成时间超过计划完成时间1倍及以上得0分。 | 3 | ||||
个性指标（46分） | 数量指标 | 低保对象和特困人员及重度残疾人员参保人数 | ≥12350人 | 8 | 项目完成数量指标情况 | 指标得分=实际参保人数/绩效目标设定份数×100%*指标分值 （实际打参保数≥绩效目标设定人数得满分） | 6.19 | 2025年参保人数为9560人 |
质量指标 | 低保对象和特困人员及重度残疾人员参保率 | =100% | 8 | 项目完成质量指标情况 | 指标得分=实际参保率/绩效目标设定参保率×100%*指标分值 | 8 | ||
时效指标 | 财政代缴资金拨付及时率 | =100% | 8 | 项目完成时效指标情况 | 财政代缴资金拨付及时率 =（及时到位的财政代缴资金金额 ÷ 同期应到位的财政代缴资金金额）× 100% | 8 | ||
社会效益指标 | 低保对象和特困人员及重度残疾人员生活 | 进一步提高 | 6 | 项目完成社会效益指标情况 | 社会满意度提升、信访投诉减少 | 6 | ||
服务对象满意度指标 | 受益对象满意度 | ≥96% | 8 | 相关群体满意度调查情况 | 按根据实际满意度与满意度标准值的比率计算指标得分 | 8 | ||
经济成本指标 | 项目总预算资金 | ＝746600元 | 8 | 项目完成成本指标情况 | 指标得分=项目实际到位金额/承诺到位金额*100%*指标分值 | 8 | ||
合计 | 98.19 | |||||||
蓬人社〔2025〕14号关于解决工伤职工罗晓成养老保险费的请示
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况
为妥善解决历史遗留问题，根据《四川省劳动和社会保障厅四川省财政厅四川省国有资产监督管理委员会关于破产企业职工工伤保险有关问题处理意见的通知》(川劳社办〔2006〕31号)、《遂宁市劳动和社会保障局关于贯彻实施工伤保险条例几个具体问题的处理意见》(遂劳社医〔2004〕38号)等文件规定，维护工伤职工切身利益，设立解决工伤职工罗晓成养老保险费的专项资金。
（二）预算安排及分配管理
2025年度关于工伤职工罗晓成养老保险费专项资金预算总额64078.84元，其中县级财政专项资金64078.84元。
（三）项目绩效目标设置
1.数量指标：项目补助对应人数＝1人
2.质量指标：养老保险补助准确率=100%
3.时效指标：项目完成及时率=100%
4.社会效益指标：养老保险待遇进一步提高
5.满意度指标：项目对象满意率≥95%
6.经济成本指标：项目预算金额=64078.84元
二、评价实施
（一）评价目的
通过绩效自评，检验项目资金使用的合规性、管理的有效性及目标完成度，总结经验，发现问题，为后续同类项目预算安排和政策优化提供依据。
（二）预设问题及评价重点
专项资金分配是否科学合理，是否契合区域服务需求；资金使用是否合规，有无违规支出情况；项目实施是否按计划推进；绩效目标是否全面完成；项目实施是否有效解决退休人员待遇问题，满意度是否达到预期；绩效监管机制是否健全，是否能及时发现并整改问题。按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断。
（三）评价选点
查看基金账户，款项是否到账。
（四）评价方法
绩效自评小组通过采用案卷研究法，查阅专项资金预算文件、分配方案、审批凭证、财务账目、政策文件等资料，核实资金使用合规性及数据真实性，收集关于工伤职工罗晓成养老保险费专项资金绩效实现情况，依据指标完成情况及预评考核情况进行综合分析，按照自评表开展评价打分，最终形成绩效自评报告。
（五）评价组织
根据县财政局项目支出绩效评价工作要求，县社保中心由中心主任牵头形成绩效自评小组，负责组织开展绩效评价环节的工作。中心内各部门相互配合做好绩效自评工作。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“个性指标”涉及一、二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析
1.项目决策
决策程序严密得6分、项目规划论证符合中省要求，项目绩效目标设置科学合理得6分，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配得6分，共18分。
2.项目管理
资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况得2分，项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求得10分，项目绩效监管按要求开展，对下指导有力有效得6分，共18分。
3.项目实施
项目资金财政拨付到位得6分，项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，得3分，共9分。
4.项目结果
项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，得6分，项目实际完成时间与计划完成时间一致，得3分，共9分。
（二）个性指标绩效分析
截至2025年12月31日，在社保中心2025年关于工伤职工罗晓成养老保险费专项资金项目中，于2025年7月17日款项指标下达到社保中心，7月21日支付到基金账户中，项目补助人数为1人，补助金额为64078.84元，资金补助准确率为100%，项目完成及时率为100%，罗晓成同志对经办人员的满意度为100%，罗晓成同志顺利办理退休，并领取养老待遇，个性指标得46分。
四、评价结论
总体上看，项目目标明确、组织监管体系完善，为此项目的实施提了良好保障，2025年度实现了绩效目标。项目绩效评价得分为100分，评价等级为“优”。
五、存在主要问题
资金绩效管理制度需进一步完善，部门和单位工作人员的绩效管理意识需加强。
六、改进建议
一是进一步加强预算的编制和执行管理，简化各项手续，科学有效地安排各项资金支出进度，不断提高我部门项目支出的经济性、效益性、有效性和可行性。
二是进一步完善预算绩效管理制度。明确预算绩效管理指标和标准，细化、量化预算绩效管理指标，突出绩效特色。
附表：1.项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表
2.专项资金绩效目标完成情况自评表
3.专项资金绩效自评打分表
附表1
项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表
序号 | 项目资金末端分配点位 | 自评得分（百分制） | 备注 |
1 | 人 | 优 | |
2 | |||
3 | |||
4 | |||
5 | |||
6 | |||
7 | |||
8 | |||
…… |
备注：1.项目资金末端分配点位包括县（市、区）、市级部门下属单位及一次性单位等。
2.自评得分（百分制）从高到低划分为优、良、中、差四个档次，各个档次数量占比分别为20%、20%、55%、5%，且不同档次间得分分值应体现差异化，同档次得分分值相同的比例不超过该档次总数量的10%。
附表2 专项资金绩效目标完成情况自评表 | ||||||||
项目名称 | 蓬人社〔2025〕14号关于解决工伤职工罗晓成养老保险费的请示 | |||||||
预算单位 | 蓬溪县社保中心 | |||||||
项目类型 | 专项预算项目 | |||||||
项目 概况 | 中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目） | 蓬人社〔2025〕14号 | ||||||
资金管理办法（名称、文号） | 蓬人社〔2025〕14号 | |||||||
绩效分配方式 | £因素法 | £项目法 | £据实据效 | R因素法与项目法相结合 | ||||
立项依据 | 解决工伤职工罗晓成同志2021年1月至2024年2月养老保险费 | |||||||
使用范围 | 解决工伤职工罗晓成养老保险费 | |||||||
申报（补助）条件 | ||||||||
项目起止年限 | 2025年 | |||||||
项目资金 （万元） | 年度资金总额： | |||||||
其中：财政拨款 | 6.41 | |||||||
其他资金 | ||||||||
总体 目标 | 年度目标 | |||||||
绩效 指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 权重 | 实际完成指标值 |
产出指标 | 数量指标 | 项目补助对应人数 | ＝ | 1 | 人 | 25 | 1人 | |
质量指标 | 养老保险补助准确率 | ＝ | 100 | % | 15 | 100% | ||
时效指标 | 项目完成及时率 | ＝ | 100 | % | 5 | 100% | ||
社会效益 指标 | 养老保险待遇 | 定性 | 进一步提高 | 20 | 提高 | |||
满意度 指标 | 服务对象 满意度指标 | 项目对象满意率 | ≥ | 95 | % | 10 | 100% | |
成本指标 | 经济成本 指标 | 项目预算金额 | ＝ | 64078.84 | 元 | 15 | 64078.84元 | |
附表3 蓬人社〔2025〕14号关于解决工伤职工罗晓成养老保险费的请示专项资金绩效自评打分表 | ||||||||
绩效评价指标 | 指标解释 | 评分说明 | 自评得分 | 备注 | ||||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标 | |||||
通用指标（54分） | 项目决策（18分） | 决策程序 | 6 | 项目决策程序是否严密 | 项目设立、调整延续等方面是否符合资金管理基本规范和决策程序要求，发现一处不符合的扣3分，扣完为止。 | 6 | ||
规划论证 | 6 | 项目规划论证是否符合中省要求，项目绩效目标设置是否科学合理 | 1.项目规划符合中央、省、市有关决策部署安排，得1分；充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，得3分。否则该项不得分。 | 6 | ||||
资金投向 | 6 | 项目资金是否与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，是否聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目 | 属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，得1分；资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，得1分；聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则，避免“撒胡椒面”，得3分；未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复，得1分。否则该项不得分。 | 6 | ||||
项目管理（18分） | 制度办法 | 2 | 项目制度办法是否体系健全、要素完备 | 资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，得2分。否则该项不得分。 | 2 | |||
分配管理 | 10 | 项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求 | 1.因素分配法：资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求，得2分；资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点，得2分；资金区域分布结果公平合理，得2分。项目分配法：建设项目储备库，得2分；实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配，得2分；明确项目申报审核程序，按规定程序履行项目审批，得2分。其他分配法：资金分配依据充分合理，得6分。否则该项不得分。如涉及多种分配法，按相应资金量的权重进行测算。 | 10 | ||||
绩效监管 | 6 | 管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展，对下指导是否有力有效 | 项目是否按中央、省、市、县要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作，得4分；县级部门对下属单位预算绩效管理要求是否到位，是否存在对下属单位资金分配和项目管理指导力度不够的情况，是否对下属单位开展评价、监督、指导等工作，得2分。否则该项不得分。 | 6 | ||||
通用指标（54分） | 项目实施（9分） | 预算执行 | 6 | 项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位情况 | 该项指标得分=财政资金拨付率×100%×2+单位资金使用率×100%×2+地方资金到位率×100%×2。如部分计算内容不涉及，可同比例分配至本指标其他计算内容。 | 6 | ||
资金使用 | 3 | 资金使用拨付、项目实施是否符合规定 | 项目资金使用、拨付是否符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，是否存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，是否存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施是否遵守相关法律法规，发现一处不合规的扣1分，扣完为止。 | 3 | ||||
项目结果（9分） | 目标完成 | 6 | 项目是否完成预期目标，实施结果是否与绩效目标相匹配，反映目标实现程度 | 该项指标得分=实际完成目标任务量÷首次批复立项设定绩效目标任务总量×100%×6。 | 6 | |||
完成时效 | 3 | 项目实际完成时间与计划完成时间的比较 | 该项指标得分=（1-(实际完成时间-计划完成时间)÷计划完成时间）×100%×3。一般以天数、月数或年数为单位。当实际完成时间-计划完成时间小于等于0时得满分；实际完成时间超过计划完成时间1倍及以上得0分。 | 3 | ||||
个性指标（46分） | 数量指标 | 项目补助对应人数 | 1人 | 8 | 项目完成数量指标情况 | 指标得分=实际需补助人数/绩效目标设定数×100%*指标分值 （实际需补助人数≥绩效目标设定条数得满分） | 8 | |
质量指标 | 养老保险补助准确率 | =100% | 8 | 项目完成质量指标情况 | 指标得分=实际补助资金/绩效目标设定补助资金×100%*指标分值 | 8 | ||
时效指标 | 项目完成及时率 | =100% | 8 | 项目完成时效指标情况 | 2025年12月31日之前支付完毕得满分 | 8 | ||
社会效益指标 | 养老保险待遇 | 进一步提高 | 6 | 项目完成社会效益指标情况 | 罗晓成同志顺利办理退休，并领取养老待遇，得满分 | 6 | ||
服务对象满意度指标 | 项目对象满意率满意度 | ≥95% | 8 | 相关群体满意度调查情况 | 按根据实际满意度与满意度标准值的比率计算指标得分 | 8 | ||
经济成本指标 | 项目预算金额 | ＝64078.84元 | 8 | 项目完成成本指标情况 | 指标得分=项目实际到位金额/承诺到位金额*100%*指标分值 | 8 | ||
合计 | 100 | |||||||
遂财社〔2019〕51号省管森工企业离退休人员社会化管理工作经费专项算项目支出绩效报告
一、项目概况
（一）项目基本情况
为贯彻落实《国务院办公厅关于国有企业办教育医疗机构深化改革的指导意见》（国办发〔2017〕35 号）及中省关于推进国有企业离退休人员社会化管理的决策部署，解决省管森工企业离退休人员管理服务与企业剥离的历史遗留问题，确保离退休人员纳入属地社区管理，实现 “老有所养、老有所依”。项目立项依据《四川省财政厅关于下达省管森工企业离退休人员社会化管理工作经费的通知》（遂财社〔2019〕51 号），资金申报以森工企业离退休人员数量、管理难度为基础。
（二）实施目的
通过资金支持，实现森工企业离退休人员与原企业管理职能完全剥离，纳入属地社区统一管理，提升服务保障水平，减轻企业社会负担。
（三）预算安排
按照遂财社〔2019〕51号文件精神，经遂宁市政府领导批准，从2019年起每年下达6万省管森工企业离退休人员社会化管理工作经费，全部为省级财政拨款。
（四）项目绩效目标设置
1.数量指标：离退休人数≥2000人
2.质量指标：接受资格认证的退休人员比例≥92%
3.时效指标：退休人员资格认证及时率=100%
4.社会效益指标：提升保障离退休人员生活水平
5.服务对象满意度指标：离退休人员对社保局工作人员的满意度≥95%
6.经济成本指标：项目预算金额=60000元/年
二、评价实施
（一）评价目的
通过绩效自评，检验项目资金使用的合规性、管理的有效性及目标完成度，总结经验，发现问题，为后续同类项目预算安排和政策优化提供依据。
（二）预设问题及评价重点
预设问题：资金是否按标准及时拨付？社区服务是否到位？
评价重点：资金分配合规性、社区服务配套率及群众满意度。
（三）评价选点
抽样森工企业所属2个社区，涉及离退休人员20人，重点核查资金使用及服务落实情况。
（四）评价方法
绩效自评小组通过采用材料查阅法、数据分析法等方式方法，收集2025年省管森工企业离退休人员社会化管理工作经费专项算项目资金绩效实现情况，依据指标完成情况及预评考核情况进行综合分析，按照自评表开展评价打分，最终形成绩效自评报告。
（五）评价组织
根据县财政局项目支出绩效评价工作要求，县社保中心由中心主任牵头形成绩效自评小组，负责组织开展绩效评价环节的工作。中心内各部门相互配合做好绩效自评工作。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析
1.项目决策
决策程序严密得6分、项目规划论证符合中省要求，项目绩效目标设置科学合理得6分，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配得6分，共18分。
2.项目管理
资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况得2分，项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求得10分，项目绩效监管按要求开展，对下指导有力有效得6分，共18分。
3.项目实施
项目资金财政拨付到位得6分，项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，得3分，共9分。
4.项目结果
项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，得6分，项目实际完成时间与计划完成时间一致，得3分，共9分。
（二）个性指标绩效分析
截至2025年12月31日，财政于2025年4月21日拨款6万元，于11月21日支付关于管理离退休人员产生的办公费、印刷宣传资料等6万元。管理离退休人数2000人，完成计划的100%，接受资格认证的退休人员比例为99%，离退休人员对社保中心工作人员的满意度超过95%。
四、评价结论
总体上看，项目目标明确、组织监管体系完善，为此项目的实施提了良好保障，2025年度实现了绩效目标。项目绩效评价得分为100分，评价等级为“优”。
五、存在主要问题
一是在退休职工中占一大部分的就是高龄退休职工，对这一群体社会化管理难度较大。二是社保经办机构负责退管工作人员的人数较少，对退休人员的养老医疗配套服务、养老卫生保健机构、生活照料等方面还有不足之处。三是社区民众的介入意识不高，加入活动不够，义工队伍机制没有形成。
六、改进建议
一是要最大程度保障退休人员的信息完善，对国家相关政策要进行耐心的宣传、讲解，有针对性的做好退休人员的思想工作，有意识的解决社会衔接问题，对社区进行全面的支持。二是要明确退关工作的方向与重点，做好推进企业退休人员社会化管理服务相关工作，人力资源和社会保障部门及社保经办机构要加强对街道、社区工作的知道，积极推进离退休人员社会化管理服务的进程。三是企业要加强同社区直接的联系，坚持以社区服务渗透到退休人员的日常生活当中，拉近社区与退休人员之间的距离。
附表：1.项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表
2.专项资金绩效目标完成情况自评表
3.专项资金绩效自评打分表
附表1
项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表
序号 | 项目资金末端分配点位 | 自评得分（百分制） | 备注 |
1 | 人 | 优 | |
2 | |||
3 | |||
4 | |||
5 | |||
6 | |||
7 | |||
8 | |||
…… |
备注：1.项目资金末端分配点位包括县（市、区）、市级部门下属单位及一次性单位等。
2.自评得分（百分制）从高到低划分为优、良、中、差四个档次，各个档次数量占比分别为20%、20%、55%、5%，且不同档次间得分分值应体现差异化，同档次得分分值相同的比例不超过该档次总数量的10%。
附表2
专项资金绩效目标完成情况自评表 | ||||||||
项目名称 | 遂财社〔2019〕51号省管森工企业离退休人员社会化管理工作经费项目 | |||||||
预算单位 | 蓬溪县社会保险事务中心 | |||||||
项目类型 | 专项预算项目 | |||||||
项目 概况 | 中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目） | 遂财社〔2019〕51号 | ||||||
资金管理办法（名称、文号） | 遂财社〔2019〕51号 | |||||||
绩效分配方式 | £因素法 | £项目法 | £据实据效 | R因素法与项目法相结合 | ||||
立项依据 | 经遂宁市政府领导批准，对省管森工企业离退休人员社会化管理给予区县经办机构工作经费 | |||||||
使用范围 | 蓬溪县省管森工人员 | |||||||
申报（补助）条件 | ||||||||
项目起止年限 | 2019年 | |||||||
项目资金 （万元） | 年度资金总额： | |||||||
其中：财政拨款 | 6 | |||||||
其他资金 | ||||||||
总体 目标 | 年度目标 | |||||||
绩效 指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 权重 | 实际完成指标值 |
产出指标 | 数量指标 | 管理离退休人员人数 | ≥ | 2000 | 人 | 10 | 1500人 | |
质量指标 | 接受资格认证的退休人员比例 | ≥ | 92 | % | 20 | 91% | ||
时效指标 | 退休人员资格认证及时率 | = | 100 | % | 20 | 100% | ||
社会效益 指标 | 保障离退休人员生活 | 定性 | 进一步提高 | 20 | 提高 | |||
满意度 指标 | 服务对象 满意度指标 | 离退休人员对社保局工作人员的满意度 | ≥ | 95 | % | 10 | 95% | |
成本指标 | 经济成本 指标 | 项目总预算资金 | = | 60000 | 元/年 | 10 | 60000元 | |
附表3 | ||||||||
2025年遂财社〔2019〕51号省管森工企业离退休人员社会化管理工作经费专项预算项目支出绩效评价指标体系 | ||||||||
绩效评价指标 | 指标解释 | 评分说明 | 自评得分 | 备注 | ||||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标 | |||||
通用指标（54分） | 项目决策（18分） | 决策程序 | 6 | 项目决策程序是否严密 | 项目设立、调整延续等方面是否符合资金管理基本规范和决策程序要求，发现一处不符合的扣3分，扣完为止。 | 6 | ||
规划论证 | 6 | 项目规划论证是否符合中省要求，项目绩效目标设置是否科学合理 | 1.项目规划符合中央、省、市有关决策部署安排，得1分；充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，得3分。否则该项不得分。 | 6 | ||||
资金投向 | 6 | 项目资金是否与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，是否聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目 | 属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，得1分；资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，得1分；聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则，避免“撒胡椒面”，得3分；未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复，得1分。否则该项不得分。 | 6 | ||||
项目管理（18分） | 制度办法 | 2 | 项目制度办法是否体系健全、要素完备 | 资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，得2分。否则该项不得分。 | 2 | |||
分配管理 | 10 | 项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求 | 1.因素分配法：资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求，得2分；资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点，得2分；资金区域分布结果公平合理，得2分。项目分配法：建设项目储备库，得2分；实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配，得2分；明确项目申报审核程序，按规定程序履行项目审批，得2分。其他分配法：资金分配依据充分合理，得6分。否则该项不得分。如涉及多种分配法，按相应资金量的权重进行测算。 | 10 | ||||
绩效监管 | 6 | 管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展，对下指导是否有力有效 | 项目是否按中央、省、市要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作，得4分；市级部门对县级主管部门预算绩效管理要求是否到位，是否存在对县级资金分配和项目管理指导力度不够的情况，是否对县级开展评价、监督、指导等工作，得2分。否则该项不得分。 | 6 | ||||
项目实施（9分） | 预算执行 | 6 | 项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位情况 | 该项指标得分=财政资金拨付率×100%×2+单位资金使用率×100%×2+地方资金到位率×100%×2。如部分计算内容不涉及，可同比例分配至本指标其他计算内容。 | 6 | |||
资金使用 | 3 | 资金使用拨付、项目实施是否符合规定 | 项目资金使用、拨付是否符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，是否存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，是否存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施是否遵守相关法律法规，发现一处不合规的扣1分，扣完为止。 | 3 | ||||
通用指标（54分） | 项目结果（9分） | 目标完成 | 6 | 项目是否完成预期目标，实施结果是否与绩效目标相匹配，反映目标实现程度 | 该项指标得分=实际完成目标任务量÷首次批复立项设定绩效目标任务总量×100%×6。 | 6 | ||
完成时效 | 3 | 项目实际完成时间与计划完成时间的比较 | 该项指标得分=（1-(实际完成时间-计划完成时间)÷计划完成时间）×100%×3。一般以天数、月数或年数为单位。当实际完成时间-计划完成时间小于等于0时得满分；实际完成时间超过计划完成时间1倍及以上得0分。 | 3 | ||||
个性指标（46分） | 数量指标 | 管理离退休人员人数 | ≥2000人 | 8 | 项目完成数量指标情况 | 指标得分=实际完成人数/绩效目标设定人数×100%*指标分值 （实际完成人数≥绩效目标设定人数得满分） | 6 | 人数未达到 |
质量指标 | 接受资格认证的退休人员比例 | ≥92% | 8 | 项目完成质量指标情况 | 指标得分=实际接受资格认证人数/绩效目标设定人数×100%*指标分值 | 7 | 认证人数比未达到 | |
时效指标 | 退休人员资格认证及时率 | =100% | 8 | 项目完成时效指标情况 | 指标得分=1-(实际完成时间-计划完成时间/计划完成时间)×100%*指标分值 | 8 | ||
社会效益指标 | 保障离退休人员生活 | 定性 进一步提高 | 6 | 项目完成社会效益指标情况 | 主要是走访了解离退休人员的生活水平是否有提高 | 6 | ||
服务对象满意度指标 | 离退休人员对社保局工作人员的满意度 | ≥95% | 8 | 相关群体满意度调查情况 | 按根据实际满意度与满意度标准值的比率计算指标得分 | 8 | ||
经济成本指标 | 项目总预算资金 | ＝60000元/年 | 8 | 项目完成成本指标情况 | 指标得分=项目实际到位金额/承诺到位金额*100%*指标分值 | 8 | ||
合计 | 97 | |||||||
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表