目 录
第一部分 2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、部门预算单位构成
三、收支预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算当年拨款情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
八、“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
九、政府性基金预算支出情况说明
十、国有资本经营预算支出情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、名词解释
第二部分 2026年部门预算报表
表1. 部门收支总表
表1-1. 部门收入总表
表1-2. 部门支出总表
表2. 财政拨款收支预算总表
表2-1. 财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）
表3. 一般公共预算支出预算表
表3-1. 一般公共预算基本支出预算表
表3-2. 一般公共预算项目支出预算表
表3-3. 一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4. 政府性基金支出预算表
表4-1. 政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5. 国有资本经营预算支出预算表
第三部分 2026年部门预算项目绩效目标表
表1. 部门预算项目支出绩效目标表
表2. 部门整体支出绩效目标表
蓬溪县仁和小学校2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）仁和小学职能简介
1. 宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治教、依法治学；
2. 实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量，不断创新教育方法和人才培养模式，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。
3. 承担组织实施县委、县政府和上级主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代学校管理制度，强化学校安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办学行为，提高管理绩效和教育教学质量；
4. 按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、师德建设、继续教育、考核考评工作。
5. 承担当地乡镇党委、政府和上级主管部门交办的其他事项。
（二）仁和小学2026年重点工作
1.及时召开开学工作会议，传达上级教育部门的工作要求，对新学期的教育教学、安全管理、德育工作、学生资助、后勤保障等工作进行了全面部署，确保开学工作有序进行。
2.加强师资队伍建设，提升教师素质
强化师德师风建设。学校始终把师德师风建设放在首位，利用政治学习期间组织教师学习师德师风相关文件和法律法规，开展师德师风专题学习和讨论活动，引导教师树立正确的教育观、价值观和职业道德观。通过政治学习等方式，组织教师宣誓、签订师德师风责任书，加强对教师的师德师风管理，营造良好的教育教学氛围。
3.严格教学管理，确保教学质量。课程安排：根据国家课程标准和学校实际情况，科学合理地安排课程表和作息时间表。 加强教学常规管理
4.强化安全管理，营造平安校园。开展安全隐患排查，加强安全教育
二、部门预算单位构成
仁和小学无下属预算单位。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，仁和小学所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出，2026年收支总预算308.41万元，较2025年收支预算总数增加197.55万元，主要是新建学校教师和学生人数增加。
（一）收入预算情况
仁和小学2026年收入预算308.41万元，其中：上年结转105.93万元，占34.35%；一般公共预算拨款收入202.48万元，占65.65%。
（二）支出预算情况
仁和小学2026年支出预算308.41万元，其中：基本支出202.48万元，占65.65%；项目支出105.93万元，占34.35%。
四、财政拨款收支预算情况说明
仁和小学，2026年收支总预算308.41万元，较2025年收支预算总数增加197.55万元，主要是新建学校教师和学生人数增加。收入包括：本年一般公共预算拨款收入202.48万元、上年结转一般公共预算拨款收入105.93万元；支出包括： 教育支出254.89万元、社会保障和就业支出24.94万元、卫生健康支出9.81万元、住房保障支出18.77万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
仁和小学，2026年收支总预算202.48万元，较2025年收支预算总数增加99.48万元，主要是新建学校教师和学生人数增加。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
教育支出148.96万元，占73.56%；社会保障和就业支出24.94万元，占12.32%；卫生健康支出9.81万元，占4.84%；住房保障支出18.77万元，占9.27%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）2026年预算数为148.96万元，主要用于：基本工资、绩效工资、津贴补贴等支出和义教公用经费支出。
2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位养老保险缴费支出（项）2026年预算数为23.59万元，主要用于：养老保险单位缴费支出。
3.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2026年预算数为1.35万元，主要用于：失业保险、工伤保险单位缴费支出。
4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2026年预算数为9.48万元，主要用于：单位职工基本医疗保险单位缴费支出。
5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 其他行政事业单位医疗支出（项）2026年预算数为0.33万元，主要用于：单位职工大额医疗保险单位缴费支出。
6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2026年预算数为18.77万元，主要用于：单位职工住房公积金单位缴费支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
仁和小学2026年一般公共预算基本支出202.48万元，其中：
人员经费202.48万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、住房公积金等。
公用经费0万元。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
仁和小学2026年没有使用财政拨款安排“三公”经费预算。
（二）公务接待费本年及2026年预算均未安排。
（三）公务用车购置及运行维护费本年及2026年预算均未安排。
部门现有公务用车0辆，其中：轿车0辆，越野车0辆，大型客、货车0辆。2026年未安排公务用车购置费。
2026年未安排公务用车购置费。
2026年未安排公务用车运行维护费。
八、“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
仁和小学2026年“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算数0.23万元，其中：会议费0万元，培训费0.17万元，差旅费0.06万元。
（一）会议费较2025年预算与2025年预算持平。
（二）培训费较2025年预算增长183%。主要原因是2026教师能力培训增加。
（三）差旅费较2025年预算减少40%。主要原因是2026年压减开支减少不必要的出差。
九、政府性基金预算支出情况说明
仁和小学2026年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，未使用政府性基金预算安排的“三公”经费支出。
十、国有资本经营预算支出情况说明
仁和小学2026年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2026年，仁和小学均为事业单位，按规定未使用机关运行的相关科目。
（二）政府采购及购买服务情况
仁和小学2026年无政府采购项目，未安排政府采购预算。
仁和小学2026年无购买服务项目，未安排购买服务预算。
（三）国有资产占有使用情况
截至2025年底，仁和小学所属各预算单位共有车辆0辆，其中，地厅级领导干部用车0辆、定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
2026年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）预算绩效情况
2026年仁和小学开展绩效目标管理的项目0个，涉及预算0万元。其中：人员类项目0个，涉及预算0万元；运转类项目0个，涉及预算0万元；特定目标类项目0个，涉及预算0万元。
十二、名词解释
1. 一般公共预算拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。
2. 上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3. 基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
5. “三公”经费：纳入部门预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。