23年度蓬溪县财政局
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公开时间：2024年8月16日
第一部分 部门概况 5
一、 部门职责 5
二、机构设置 6
第二部分 2023年度部门决算情况说明 6
一、 收入支出决算总体情况说明 6
二、收入决算情况说明 7
三、支出决算情况说明 8
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 9
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 10
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 14
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 14
八、政府性基金预算支出决算情况说明 16
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 16
十、 其他重要事项的情况说明 17
第三部分 名词解释 18
第四部分 附件 21
附件1 21
附件2 26
第五部分 附表 56
一、收入支出决算总表56
二、收入决算表 56
三、支出决算表 56
四、财政拨款收入支出决算总表56
五、财政拨款支出决算明细表 56
六、一般公共预算财政拨款支出决算表 56
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 56
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 56
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 56
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 56
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 56
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 56
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表 56
拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案，并组织实施。贯彻执行国家财税法律、法规和方针、政策。编制年度县级预决算草案并组织执行。负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据，按规定管理彩票资金。制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展现金管理工作。负责制定并完善政府采购制度，监督管理全县政府采购工作。负责投资评审管理工作。办理和监督财政性经济发展支出，负责有关政策性补贴和专项储备资金政策管理工作。负责全县农业综合开发管理工作。负责管理全县社会保障和就业及医疗卫生支出。执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，负责管理政府债务，防范财政债务风险。负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为。负责监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，依法查处违反财经法纪的行为。负责财政资金绩效评价工作。负责财政宣传和财政信息管理工作，制定财政科学研究和教育规划，组织和管理全县财政业务培训。承办县政府交办的其他事项。
财政局下属二级单位5个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位4个。
纳入财政局2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
蓬溪县政府和社会资本合作（PPP）中心
蓬溪县财政投资评审中心
蓬溪县乡镇财政服务中心
蓬溪县金融服务中心
蓬溪县国库集中支付中心
一、入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为2488.6万元。与2022年度相比，收、支总计各减少96.61万元，下降3.74%。主要变动原因是项目性工作经费减少。
（图1：收、支决算总计变动情况图）
二、收入决算情况说明
2023年度本年收入合计2488.6万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2488.6万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）
三、支出决算情况说明
2023年度本年支出合计2488.6万元，其中：基本支出1529.45万元，占61.46%；项目支出959.15万元，占38.54%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为2488.6万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各减少96.61万元，下降3.74%。主要变动原因是项目性工作经费减少。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出2488.6万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少96.61万元，下降3.74%。主要变动原因是项目性工作费减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出2488.6万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出2060.57万元，占82.80%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出196.52万元，占7.89%；卫生健康支出54.77万元，占2.20%；住房保障支出110.74万元，占4.45%；灾害防治及应急管理措施支出66万元，占2.65%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度一般公共预算支出决算数为2488.6万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）: 支出决算为531.09万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）: 支出决算为636.33万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理支出（项）: 支出决算为335.93万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）: 支出决算为187.48万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）: 支出决算为100.07万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
6.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）: 支出决算为269.67万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
7.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）: 支出决算为17.07万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
8.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为172.52万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
9.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为0.14万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）: 支出决算为0.73万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
11.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为6.07万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
12.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为21.9万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
13.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为29.89万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
14.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为2.97万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为110.75万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
16.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）其他自然灾害防治支出（项）：支出决算为66万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1529.45万元，其中：
人员经费1369.45万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费160万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为14.11万元，完成预算100%，较上年度减少8.24万元，下降36.87%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严格执行中央八项规定。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算7.51万元，占53.22%；公务接待费支出决算6.6万元，占46.78%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2022年持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出7.51万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度减少4万元，下降24，09%。主要原因是厉行节约。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2023年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出7.51万元。主要用于学习交流、工作调研、检查业务等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出6.6万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度减少0.85万元，下降14.78%。主要原因是厉行节约。其中：
国内公务接待支出6.6万元，主要用于学习交流、工作调研、检查业务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待83批次，963人次（不包括陪同人员），共计支出6.6万元，具体内容包括：学习交流、工作调研、检查业务、开展业务活动开支的用餐费6.6万元。
外事接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
十、2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
（一）机关运行经费支出情况
2023年度，财政局机关运行经费支出160万元，比2022年度减少18.74万元，下降10.48%。主要原因是不必要的办公经费开支减少。
（二）政府采购支出情况
2023年度，财政局政府采购支出总额19.19万元，其中：政府采购货物支出19.19万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于购买办公电脑、打印机及空调等。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，财政局共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对全县行政事业单位金财网络运行维护费、政府投资评审工作、PPP法律顾问费、购买社会服务开展绩效、自然灾害公众责任保险、全县财政预决算编审工作、结算审计中介费项目等7个项目开展了预算事前绩效评估，对7个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取7个项目开展绩效监控。
组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成财政部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、全县行政事业单位金财网络运行维护费、政府投资评审工作、PPP法律顾问费、购买社会服务开展绩效、自然灾害公众责任保险、全县财政预决算编审工作、结算审计中介费等专项预算项目绩效自评报告，其中，财政部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为84分，PPP法律顾问经费专项预算项目绩效自评得分为88.5分，结算审计中介费专项预算项目绩效自评得分为92分，自然灾害公众责任险专项预算项目绩效自评得分为91.5分，预决算编审工作经费专项预算项目绩效自评得分为90.5分，全县行政金财网络运行维护费专项预算项目绩效自评得分为90分。绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
4.“三公”经费：纳入部门预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
5.机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费一般设备购置费等费用开支。
6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金及基本养老保险的支出。
7.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映行政事业单位医疗方面的保险支出。
8.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
第四部分 附件
附件1
部门预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。财政局下属二级预算单位5个，其中参照公务员法管理单位1个，事业单位4个。主要包括蓬溪县财政国库集中支付中心、蓬溪县乡镇财政服务中心、蓬溪县投资评审中心、蓬溪县金融服务中心、蓬溪县政府和社会资本合作（PPP）中心。
（二）机构职能。拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案，并组织实施。贯彻执行国家财税法律、法规和方针、政策。编制年度县级预决算草案并组织执行。负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据，按规定管理彩票资金。制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展现金管理工作。负责投资评审管理工作。办理和监督财政性经济发展支出，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责全县农业综合开发管理工作。负责管理全县社会保障和就业及医疗卫生支出。负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为。负责监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，依法查处违反财经法纪的行为。负责财政资金绩效评价工作。负责对200万以上的投资建设项目进行结算审核。
（三）人员概况。县财政局2023年末在岗100人，在编100人，其中行政编42，事业编58人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况
2023年县财政局年初预算2050.74万元，其中年初财政拨款2019.48万元，年初结转结余31.26，中期调整437.86万元，其他收入0万元，调整后预算收入总额为2488.6万元。具体情况详见表2-1：
表2-1 年度预算表
单位：万元
项目名称 | 年初预算 | 中期调整 | 年度总预算 |
一、一般公共预算财政拨款收入 | 2019.48 | 437.86 | 2488.6 |
二、其他收入 | -0 | 0 | 0 |
年初结转结余 | 31.26 | -0 | 0 |
总计 | 2050.74 | 2488.6 |
（二）支出情况
2023年度，县财政局财政支出年初预算为2050.74万元，中期调整为437.86万元，调整后预算支出总额为2488.6万元，部门支出预算执行总额为2488.6万元，部门总体执行进度为100%，其中：基本支出预算总额为1529.45万元，基本支出执行总额为1529.45万元，基本支出总体执行进度100%；项目支出预算总额为959.15万元，项目支出执行总额为959.15万元，项目支出总体执行进度100%。具体情况详见表2-2。
表2-2 年度预算执行表
单位：万元
项目名称 | 年度预算 | 中期调整 | 年初总预算 | 预算执行 | 执行率（%） |
一、基本支出 | 1529.45 | 146.97 | 1382.48 | 1529.45 | 100% |
人员经费 | 1369.45 | 108.17 | 1261.28 | 1369.45 | 100% |
公用经费 | 160 | 38.8 | 121.2 | 160 | 100% |
二、项目支出 | 959.15 | 290.89 | 668.26 | 959.15 | 100% |
总计 | 2488.6 | 437.86 | 2050.74 | 2488.6 | 100% |
年末结转结余 |
三、部门预算绩效分析
（一）预算编制分析
目标不完整，量化程度不足。县财政局2023年对7个项目设置了绩效目标，但部分项目绩效目标要素不齐全、目标量化程度不足。如：政府投资评审项目完成指标为咨询费、劳务费等，指标值100万元。项目效益指标为蓬溪县房屋、水利、道路等进行合格查验审核，指标值为蓬溪县百姓的住房、水利、道路等居住环境设施得到改善。完整的项目完成指标分为数量指标、质量指标、时效指标、成本指标四个二级指标的设置。同时包含项目效果指标以及项目满意度指标申报。
目标完成率100%。县财政局7个项目进行抽查，项目申报的数量指标均完成。
年初预算编制准确。无调剂金额，年初预算编制准确。
（二）预算执行分析
支出控制较到位。县财政局2023年度办公费与印刷费的实际支出均未超过年初预算，整体支出未超出年初预算，无偏差。
根据单位实际情况，对单位预算进行动态调整，严格按照预算追加流程要求，县财政局2023年部门绩效监控调整取消额为0万元，结余注销额为0万元，部门对预算资金及时清收，绩效运行进度较可控。
过程执行进度较好。根据县财政局预算执行情况进行了数据筛选分析，2023年预算执行进度情况较好。
表3-4 各时点预算执行情况表
单位：万元
时间 | 年度预算 | 执行数 | 预算执行率 | 进度标准 | 是否达标 |
6月30日 | 2050.74 | 833 | 44.15% | 44.15% | 是 |
9月30日 | 571 | 24.96% | 69.11% | 是 | |
11月30日 | 527 | 19.98% | 89.09% | 是 |
（三）完成结果分析
预算完成情况较好。县财政局2023年度项目（含下属预算单位）年初预算为2050.74万元，调整后预算支出总额为2488.6万元，部门支出预算执行总额为2488.6万元，部门预算执行率为100%。
存在预算管理违规记录。无
（四）结果应用情况
1.信息公开
信息公开及时。经核查，我局严格按照要求在县财政部门批复二十日后，根据县财政要求按时在政府门户信息公开网上公示本绩效目标情况。同时部门整体支出绩效自评报告及其他按要求应公开的绩效信息均已信息公开。
2.整改反馈
及时整改。县财政局对于2023年度财政预算绩效管理查出的问题进行的及时整改。已按要求向社会公开。部门在规定时间内向财政部门反馈应用绩效结果报告。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
本项目自评分为84分，评价等级为良等级，已达到预期绩效目标。（90-100分为优；80-90为良；60-80为中；60分及以下为差）
（二）存在问题
预算执行存在偏差。由于年初编制预算考虑不全，经济科目细化不全面，在实际经费列支中，未严格按照预算经济分类科目进行列支，且各支出子项存在调剂的现象。
（三）相关改进措施
科学合理编制预算，严格执行预算。建议按照《中华人民共和国预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测科学编制预算，避免超预算。在预算执行中，严格按照预算科目支出，避免预算科目间的预算资金调剂，确需调剂的，按规定程序报经批准。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）
附件2
蓬溪县财政局
关于2022年度蓬溪县PPP法律顾问经费项目绩效自评报告
一、基本情况
（一）项目概况
1.项目立项背景及目的
用于机关各项签订合同，协议及行政执法的经费，使机关在不清楚的情况下不违规不违法。
2.预算资金来源及使用情况
资金为财政全额拨款经费。截至2023年底，使用20万元资金，使用方向在机关法律顾问咨询方面。具体支付情况见表2-1。详细支付明细表见附件2。
表2-1项目支付情况表
单位：万元
资金类别 | 资金来源 | 资金使用（已支付） | 目前剩余未支付额 |
PPP法律顾问经费 | 县财政拨款 | 20 | 0 |
合计 | 20 | 0 | |
3.项目完成情况
本项目截至2023年12月31日已全面完成任务，完成了机关法律咨询方面问题。
（二）项目政策目标、年度绩效目标简述
1.项目总目标
为了方便全局签订各项合同，协议及行政执法的经费，使机关在不清楚的情况下不违规不违法。
2.年度绩效目标
在2023年，为了方便全局签订各项合同，协议及行政执法的经费，使机关在不清楚的情况下不违规不违法。
2023年使机关正常运行。
二、评价工作开展情况
（一）项目组织架构
主管部门：蓬溪县财政局，主要财政法规统筹工作等。
实施单位：蓬溪县财政局。
（二）评价指标体系
依据指标体系框架设计，该项目评价指标体系整体框架分为4大类，由7项一级指标、16项二级指标、23项三级指标组成。指标数据来源于政策文件、问卷调查、实地调研、访谈记录等。
通用指标（项目决策、项目实施、完成结果）占40%权重分，主要考察项目设立必要性、实施可行性、合规合理性等内容。
个性指标（项目效果）占60%权重分，主要考察主要项目执行在政策实施过程中的满意值。主要包括机关法律咨询机构正常运转情况。
个性指标（满意度）占10%权重分，考察受益对象满意度。
（三）评价方法
1.专家咨询法。绩效评价过程中通过聘请第三方专业评审机构、专家从专业法律角度等提出法律知识的具体实施办法。
2.最低成本法。通过对机关法律问题的相关材料进行比较等。
3.公众评判法。通过公众问卷及抽样调查等方式评判支出效果的方法。评价组对本项目受益群众进行问卷调研，综合分析项目完成质量与效果。
4.评价标准（参照国家、行业等标准）
三、综合评价结论
（一）评价结论（附评分表简化版）
本项目自评分为88.5分，评价等级为良级，已达到预期绩效目标。（90-100分为优；80-90为良；60-80为中；60分及以下为差）
分层指标 | 一级指标 | 二级指标 | 分值 | 得分 | 扣分说明 |
通用指标 | 项目决策 | 制度完备 | 20 | 18.5 | 绩效目标设置不精准，数量指标有出入 |
绩效指标 | 项目效果 | 群众满意度能力实现率 | 80 | 80 | 调查问卷，群众满意100% |
四、绩效评价分析
（一）项目决策情况
1.程序严密性。专项项目设立经过事前评估，符合专项设立的基本规范和程序要求。项目设立与部门职责相符，属于公共财政支持范围，符合地方事权支出责任划分原则，与相关部门同类项目或部门内部相关项目无重复。
2.规划合理。项目设立依据充分，符合县委、县政府重大决策部署和宏观政策规划，项目年度绩效目标与中长期规划是否一致。
3.制度完备。项目的安全管理制度、财务管理制度比较完善，在项目执行过程中，不存在管理制度有悖于实际的情况，执行顺畅，满足实际需求。
（二）项目管理情况
1.分配合理
资金分配上，PPP法律顾问经费项目资金使用方向在机关法律顾问咨询方面。
2.使用合规
资金使用上，PPP法律顾问经费项目具备合规的专项资金管理办法且资金拨付有完整的审批程序和手续，相关支出符合项目预算批复或合同规定，同时不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。综上项目资金使用符合规定。
3.执行有效
项目执行上，经评价组核实项目合同、验收报告等资料齐全并及时归档，项目实施的人员条件、场地设备均落实到位且实施过程未出现违法违规情况。
4.项目完成
2023年项目按预算安全运行。
5.资金结余无资金结余
综上，项目资金使用符合规定且项目执行管理规范。
（三）项目产出情况
1.完成数量
项目数量完成率100%。根据年初设立的绩效目标，我局截至2023年12月31日，累计解决法律咨询21次。
2.完成质量
项目全年安全运行，质量达标率为100%。
3.完成成本
成本控制率100%。项目支出金额在预算批复资金内，未超出预算金额，项目成本可控。
（四）项目效益情况
社会效益：居民居住环境得到改善，城市经济更加更好更快发展。在2023年项目全年累计咨询21次，根据问卷反馈情况，85%的职工反馈截至目前满意度90%。
无投诉及安全事故发生。在法律咨询中，未接到职工的投诉法律相关事情。
经济效益：属公益项目，无经济效益。
满意度：PPP法律顾问项目机关对项目综合满意度为90%。
五、存在主要问题
PPP法律顾问项目管理制度上还不够完善。
六、相关措施建议
进一步加强制度完善，加强安全维修护及管理。
蓬溪县财政局关于
2023年度蓬溪县自然灾害公众责任险项目绩效自评报告
一、基本情况
（一）项目概况
1.项目立项背景及目的
用于全县缴纳2023年自然灾害公众责任保险。
2.预算资金来源及使用情况
资金为财政全额拨款经费
截至2023年底，使用66万元资金，使用方向在全县2023年自然灾害公众责任保险方面。具体支付情况见表2-1。详细支付明细表见附件2。
表2-1项目支付情况表
单位：万元
资金类别 | 资金来源 | 资金使用（已支付） | 目前剩余未支付额 |
自然灾害公众责任保险 | 县财政拨款 | 66 | 0 |
合计 | 66 | 0 | |
3.项目完成情况
本项目截至2023年12月31日已全面完成任务，完成了自然保险工作责任险的缴纳。
（二）项目政策目标、年度绩效目标简述
1.项目总目标
缴纳2023年全县自然灾害公众责任险。
2.年度绩效目标
主要用于全县缴纳2023年自然灾害公众责任保险。2023年使机关正常运行。
二、评价工作开展情况
（一）项目组织架构
主管部门：蓬溪县财政局，要用于全县缴纳2022年自然灾害公众责任保险。
实施单位：蓬溪县财政局。
（二）评价指标体系
依据指标体系框架设计，该项目评价指标体系整体框架分为4大类，由7项一级指标、16项二级指标、23项三级指标组成。指标数据来源于政策文件、问卷调查、实地调研、访谈记录等。
通用指标（项目决策、项目实施、完成结果）占20%权重分，主要考察项目设立必要性、实施可行性、合规合理性等内容。
绩效指标（项目效果）占80%权重分，主要考察主要项目执行在政策实施过程中的满意值。
（三）评价方法
1.专家咨询法。绩效评价过程中通过聘请第三方专业评审机构、专家从专业法律角度等提出保险保障的具体实施办法。
2.最低成本法。通过对全县自然灾害问题的相关材料进行比较等。
3.公众评判法。通过公众问卷及抽样调查等方式评判支出效果的方法。评价组对本项目受益群众进行问卷调研，综合分析项目完成质量与效果。
4.评价标准（参照国家、行业等标准）
三、综合评价结论
（一）评价结论（附评分表简化版）
本项目自评分为91.5分，评价等级为良级，已达到预期绩效目标。（90-100分为优；80-90为良；60-80为中；60分及以下为差）
分层指标 | 一级指标 | 二级指标 | 分值 | 得分 | 扣分说明 |
通用指标 | 项目决策 | 制度完备 | 20 | 18.5 | 绩效目标设置不精准，数量指标有出入 |
绩效指标 | 项目效果 | 群众满意度能力实现率 | 80 | 73 | 调查问卷，群众满意100% |
四、绩效评价分析
（一）项目决策情况
1.程序严密性。专项项目设立经过事前评估，符合专项设立的基本规范和程序要求。项目设立与部门职责相符，属于公共财政支持范围，符合地方事权支出责任划分原则，与相关部门同类项目或部门内部相关项目无重复。
2.规划合理。项目设立依据充分，符合县委、县政府重大决策部署和宏观政策规划，项目年度绩效目标与中长期规划是否一致。
3.制度完备。项目的安全管理制度、财务管理制度比较完善，在项目执行过程中，不存在管理制度有悖于实际的情况，执行顺畅，满足实际需求。
（二）项目管理情况
1.分配合理
资金分配上，自然灾害公众责任险项目资金使用方向在全县缴纳自然灾害公众责任险方面。
2.使用合规
资金使用上，自然灾害公众责任险项目具备合规的专项资金管理办法且资金拨付有完整的审批程序和手续，相关支出符合项目预算批复或合同规定，同时不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。综上项目资金使用符合规定。
3.执行有效
项目执行上，经评价组核实项目合同、验收报告等资料齐全并及时归档，项目实施的人员条件、场地设备均落实到位且实施过程未出现违法违规情况。
4.项目完成
2023年项目按预算安全运行。
5.资金结余无资金结余
综上，项目资金使用符合规定且项目执行管理规范。
（三）项目产出情况
1.完成数量
项目数量完成率100%。根据年初设立的绩效目标，我办截至2023年12月31日，有序开展并完成当年自然灾害保险的缴纳。
2.完成质量
项目全年安全运行，质量达标率为100%。
3.完成成本
成本控制率100%。项目支出金额在预算批复资金内，未超出预算金额，项目成本可控。
（四）项目效益情况
社会效益：提高居民居住安全率。在2023年有序开展并完成当年保费缴纳，85%的城乡居民反馈截至目前满意度90%。
无投诉事故发生。在2023年无自然灾害发生。
经济效益：属公益项目，无经济效益。
满意度：自然灾害公众责任险项目居民对项目综合满意度为90%。
五、存在主要问题
全县自然灾害公众责任险项目管理制度上还不够完善。
六、相关措施建议
进一步加强制度完善，加强自然灾害防范。
蓬溪县财政局
关于2023年度蓬溪县结算审核中介费项目绩效自评报告
一、基本情况
（一）项目概况
1.项目立项背景及目的
2020年12月10日，蓬溪县人民政府印发《县政府十届七十七次常务会议纪要》中规定“县审计局和县财政局要积极配合,抓好政府投资项目审计工作的平稳有序交接。200万元以下的投资项目由行业主管部门组织审核工作。200万元以上的政府投资项目由蓬溪县政府投资建设项目结算审核中心组织审核,县审计局通过抽查等方式加强监督。2020年1月1日后竣工的政府投资建设项目审核由蓬溪县政府投资建设项目结算审核中心负责;2020年1月1日之前的项目仍由县审计局负责。对于特别关注或有政策规定的项目,县审计局负责,蓬溪县政府投资建设项目结算审核中心配合开展审核”。根据县政府工作安排，县财政局新成立的项目结算审核股通过公开招标的方式聘请第三方机构（联合体）负责对各乡镇、部门及国有企业报送的政府投资建设项目进行结算审核。作为项目审核机构，我局根据《四川省物价局、四川省建设厅关于<工程造价咨询服务收费标准>的通知》(川价发〔2008〕141号)和《蓬溪县政府投资结算审核服务项目合同》（合同编号：pxxjszx2021001），制定了我局的项目审核服务费用标准，在项目审结后，向第三方机构拨付项目审核服务费用。
2.预算资金来源及使用情况
根据(川价发〔2008〕141号)和《蓬溪县政府投资结算审核服务项目合同》（合同编号：pxxjszx2021001），项目计划总预算220万元，资金来源于县级财政资金。截至2023年底，使用220万元。具体支付情况见表2-1。详细支付明细表见附件2。
表2-1项目支付情况表 单位：万元
资金类别 | 资金来源 | 资金使用（已支付） | 目前剩余未支付额 |
前期资金 | 县级专项 | 220 | 0 |
合计 | 220 | 0 | |
3.项目完成情况
本项目截至2023年12月31日已全面建设完成，完成16个项目的审核工作，按照项目实施计划提前结束项目工期。
（二）项目政策目标、年度绩效目标简述
1.项目总目标
为了规范全县政府投资建设项目评审行为，提高资金使用效率，县财政局按照“以法律为准绳、以合同为依据、以事实为基础、以质量为保证、以监管为重点、以规范为目的”项目评审6个基本原则，坚持做到公平公正公开。
2.年度绩效目标
在2023年，争取在规定时间及金额内完成年初预定审核项目。
二、评价工作开展情况
（一）项目组织架构
主管部门：蓬溪县财政局，主要负责项目评审工作
实施单位：蓬溪县财政局。
（二）评价指标体系
依据指标体系框架设计，该项目评价指标体系整体框架分为4大类，由7项一级指标、16项二级指标、23项三级指标组成。指标数据来源于政策文件、问卷调查、实地调研、访谈记录等。
通用指标（项目决策、项目实施、完成结果）占20%权重分，主要考察项目设立必要性、实施可行性、合规合理性等内容。
绩效指标（项目效果）占80%权重分，主要考察主要项目执行在政策实施过程中的满意值。
（三）评价方法
通过有相关项目审核资质的机构进行专业审核，再通过我局具有丰富工程造价审核经验的专家进行复核的方式确保项目审核质量。
4.评价标准（参照国家、行业等标准）《四川省物价局、四川省建设厅关于<工程造价咨询服务收费标准>的通知》(川价发〔2008〕141号)。
三、综合评价结论
（一）评价结论（附评分表简化版）
本项目自评分为92分，评价等级为优级，已达到预期绩效目标。（90-100分为优；80-90为良；60-80为中；60分及以下为差）
分层指标 | 一级指标 | 二级指标 | 分值 | 得分 | 扣分说明 |
通用指标 | 项目决策 | 制度完备 | 20 | 18 | 绩效目标设置不精准，数量指标有出入 |
绩效指标 | 项目效果 | 群众满意度能力实现率 | 80 | 74 | 调查问卷，群众满意100% |
四、绩效评价分析
（一）项目决策情况
1.程序严密性。专项项目设立经过事前评估，符合专项设立的基本规范和程序要求。项目设立与部门职责相符，属于公共财政支持范围，符合地方事权支出责任划分原则，与相关部门同类项目或部门内部相关项目无重复。
2.规划合理。项目设立依据充分，符合县委、县政府重大决策部署和宏观政策规划，项目年度绩效目标与中长期规划是否一致。
3.制度完备。项目的安全管理制度、财务管理制度比较完善，在项目执行过程中，不存在管理制度有悖于实际的情况，执行顺畅，满足实际需求。
（二）项目管理情况
1.资金管理情况。项目资金使用符合财务管理制度；资金拨付按程序申请，手续完整，并严格按照合同约定支付项目资金。
2.财务管理情况。实施单位具有健全的财务管理制度、内控管理制度，人员配置完善合理；各项制度在实际工作中的落实情况较好，资金支出流程完备及时，资料保管齐全。项目执行上，经评价组核实项目合同、验收报告等资料齐全并及时归档，项目实施的人员条件、场地设备均落实到位且实施过程未出现违法违规情况。
3.项目完成情况。2023年项目按预算安全运行。
4.资金结余情况。无资金结余。
综上，项目资金使用符合规定且项目执行管理规范。
（三）项目产出情况
1.完成数量
项目数量完成率100%。根据年初设立的绩效目标，我局截至2023年12月31日，有序开展并完成当年预算及上年决算。
2.完成质量
本项目具有专业性强、业务能力要求高等特点，完成成果质量主要体现在绩效评价报告及相关评价记录等资料。2023年，提供的绩效评价报告中绩效指标评分表，绩效指标设计不够细化；对评价的项目查找的问题不够深入，完成质量有待提高。
3.完成成本
成本控制率100%。项目支出金额在预算批复资金内，未超出预算金额，项目成本可控。
（四）项目效益情况
1.经济效益。财政重点绩效评价工作的开展，有利于优化财政公共资源配置，提高资金的使用效益，是政府有效执政的重要基础，也是政策制定和有效执行不可分割的一部分，为政府作出各项经济决策提供可靠的参考依据。
2.社会效益。通过开展财政重点绩效评价工作，有效提高各部门（单位）责任主体意识，提高各部门（单位）的资金使用效益。
3.社会满意度。本项目具有一定的专业性，社会群众对项目的认知有一定的局限性，社会满意度受到一定影响。
五、存在主要问题
目前我局项目结算审核人员不足。全县所有乡镇、部门及国有企业使用财政资金的建设项目均要纳入我股室结算审核范围涉及面广，工作量大，单个项目审核时间长，目前股室现有人员还不能满足项目结算审核工作需要。
六、相关措施建议
一是提请将项目结算审核股升格为副科职单位，便于完成各项项目审核工作任务，同时解决股室专业技术人员不足的问题；二是每年不定期组织开展业务能力提升培训；三是不断提高专业技术人员的待遇水平。
蓬溪县财政局
关于2023年度蓬溪县预决算编审工作项目
绩效自评报告
一、基本情况
（一）项目概况
1.项目立项背景及目的
用于全县行政事业单位每年预决算编审工作经费。
2.预算资金来源及使用情况
资金为财政全额拨款经费
截至2023年底，使用11万元资金，使用方向在全县预决算编审工作方面。具体支付情况见表2-1。详细支付明细表见附件2。
表2-1项目支付情况表
单位：万元
资金类别 | 资金来源 | 资金使用（已支付） | 目前剩余未支付额 |
全县预决算编审工作 | 县财政拨款 | 11 | 0 |
合计 | 11 | 0 | |
3.项目完成情况
本项目截至2023年12月31日已全面完成任务，完成了全县行政事业单位预决算编审工作。
（二）项目政策目标、年度绩效目标简述
1.项目总目标
为了方便全县行政事业单位每年预决算编审工作正常有序开展。
2.年度绩效目标
为了方便全县行政事业单位每年预决算编审工作正常有序开展。
二、评价工作开展情况
（一）项目组织架构
主管部门：蓬溪县财政局，主要财政组织预决算编审工作开展等。
实施单位：蓬溪县财政局。
（二）评价指标体系
依据指标体系框架设计，该项目评价指标体系整体框架分为4大类，由7项一级指标、16项二级指标、23项三级指标组成。指标数据来源于政策文件、问卷调查、实地调研、访谈记录等。
通用指标（项目决策、项目实施、完成结果）占20%权重分，主要考察项目设立必要性、实施可行性、合规合理性等内容。
绩效指标（项目效果）占80%权重分，主要考察主要项目执行在政策实施过程中的满意值。
（三）评价方法
1.专家咨询法。绩效评价过程中通过聘请第三方专业评审机构、专家从专业预决算编制角度等提出更好的具体实施办法。
2.最低成本法。通过对单位实际账务情况的相关材料进行比较等。
3.公众评判法。通过公众问卷及抽样调查等方式评判支出效果的方法。评价组对本项目受益群众进行问卷调研，综合分析项目完成质量与效果。
4.评价标准（参照国家、行业等标准）
三、综合评价结论
（一）评价结论（附评分表简化版）
本项目自评分为90.5分，评价等级为优级，已达到预期绩效目标。（90-100分为优；80-90为良；60-80为中；60分及以下为差）
分层指标 | 一级指标 | 二级指标 | 分值 | 得分 | 扣分说明 |
通用指标 | 项目决策 | 制度完备 | 20 | 17.5 | 绩效目标设置不精准，数量指标有出入 |
绩效指标 | 项目效果 | 群众满意度能力实现率 | 80 | 73 | 调查问卷，群众满意100% |
四、绩效评价分析
（一）项目决策情况
1.程序严密性。专项项目设立经过事前评估，符合专项设立的基本规范和程序要求。项目设立与部门职责相符，属于公共财政支持范围，符合地方事权支出责任划分原则，与相关部门同类项目或部门内部相关项目无重复。
2.规划合理。项目设立依据充分，符合县委、县政府重大决策部署和宏观政策规划，项目年度绩效目标与中长期规划是否一致。
3.制度完备。项目的安全管理制度、财务管理制度比较完善，在项目执行过程中，不存在管理制度有悖于实际的情况，执行顺畅，满足实际需求。
（二）项目管理情况
1.分配合理
资金分配上，全县预决算编审工作项目资金使用方向在全县行政事业单位预决算编审工作方面。
2.使用合规
资金使用上，全县预决算编审工作项目具备合规的专项资金管理办法且资金拨付有完整的审批程序和手续，相关支出符合项目预算批复或合同规定，同时不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。综上项目资金使用符合规定。（3）执行有效
项目执行上，经评价组核实项目合同、验收报告等资料齐全并及时归档，项目实施的人员条件、场地设备均落实到位且实施过程未出现违法违规情况。
3.项目完成
2023年项目按预算安全运行。
4.资金结余无资金结余
综上，项目资金使用符合规定且项目执行管理规范。
（三）项目产出情况
1.完成数量
项目数量完成率100%。根据年初设立的绩效目标，我办截至2023年12月31日，有序开展并完成当年预算及上年决算。
2.完成质量
项目全年安全运行，质量达标率为100%。
3.完成成本
成本控制率100%。项目支出金额在预算批复资金内，未超出预算金额，项目成本可控。
（四）项目效益情况
经济效益：资金优化率得到提升。在2022年有序开展并完成当年预算及上年决算，85%的职工反馈截至目前满意度90%。
无投诉事故发生。在预决算编审工作开展中，情况反映良好。
经济效益：属公益项目，无经济效益。
满意度：全县预决算工作项目机关对项目综合满意度为90%。
五、存在主要问题
全县预决算工作项目管理制度上还不够完善。
六、相关措施建议
进一步加强制度完善，加强预决算编审工作的精准度。
蓬溪县财政局
关于2022年度蓬溪县金财网络运行维护费项目绩效自评报告
一、基本情况
（一）项目概况
1.项目立项背景及目的
用于全县行政事业单位金财网络及大平台运行维护费
2.预算资金来源及使用情况
根据年初预算下达资金，项目计划总投资200万元，其中财政全额拨款200万元。
截至2023年底，使用200万元资金，使用方向全县行政事业单位金财网络及大平台运行维护费。具体支付情况见表2-1。详细支付明细表见附件2。
表2-1项目支付情况表
单位：万元
资金类别 | 资金来源 | 资金使用（已支付） | 目前剩余未支付额 |
PPP法律顾问经费 | 县财政拨款 | 200 | 0 |
合计 | 200 | 0 | |
3.项目完成情况
本项目截至2023年12月31日已全面完成任务，完成了全县行政事业单位金财网络及大平台的正常运行。
（二）项目政策目标、年度绩效目标简述
1.项目总目标
为了方便全县行政事业单位金财网络及大平台的正常运行。
2.年度绩效目标
在2023年，为了方便全县行政事业单位金财网络及大平台的正常运行。评价工作开展情况
二、评价工作开展情况
（一）项目组织架构
主管部门：蓬溪县财政局，主要维护全县金财网络正常运行等。
实施单位：蓬溪县财政局。
（二）评价指标体系
依据指标体系框架设计，该项目评价指标体系整体框架分为4大类，由7项一级指标、16项二级指标、23项三级指标组成。指标数据来源于政策文件、问卷调查、实地调研、访谈记录等。
通用指标（项目决策、项目实施、完成结果）占20%权重分，主要考察项目设立必要性、实施可行性、合规合理性等内容。
绩效指标（项目效果）占70%权重分，主要考察主要项目执行在政策实施过程中的满意值。主要包括机关法律咨询正常运转情况。
个性指标（满意度）占10%权重分，考察受益对象满意度。
（三）评价方法
1.专家咨询法。绩效评价过程中通过聘请第三方专业评审机构、专家从网络安全角度等提出网络知识的具体实施办法。
2.最低成本法。通过对机关网络资金的相关材料进行比较等。
3.公众评判法。通过公众问卷及抽样调查等方式评判支出效果的方法。评价组对本项目受益单位进行问卷调研，综合分析项目完成质量与效果。
4.评价标准（参照国家、行业等标准）
三、综合评价结论
（一）评价结论（附评分表简化版）
本项目自评分为90分，评价等级为优级，已达到预期绩效目标。（90-100分为优；80-90为良；60-80为中；60分及以下为差）
分层指标 | 一级指标 | 二级指标 | 分值 | 得分 | 扣分说明 |
通用指标 | 项目决策 | 制度完备 | 20 | 18 | 绩效目标设置不精准，数量指标有出入 |
绩效指标 | 项目效果 | 群众满意度能力实现率 | 80 | 72 | 调查问卷，群众满意100% |
四、绩效评价分析
（一）项目决策情况
1.程序严密性。专项项目设立经过事前评估，符合专项设立的基本规范和程序要求。项目设立与部门职责相符，属于公共财政支持范围，符合地方事权支出责任划分原则，与相关部门同类项目或部门内部相关项目无重复。
2.规划合理。项目设立依据充分，符合县委、县政府重大决策部署和宏观政策规划，项目年度绩效目标与中长期规划是否一致。
3.制度完备。项目的安全管理制度、财务管理制度比较完善，在项目执行过程中，不存在管理制度有悖于实际的情况，执行顺畅，满足实际需求。
（二）项目管理情况
1.分配合理
资金分配上，全县行政事业单位金财网络及大平台运维费项目资金使用方向在全县网络运维方面。
2.使用合规
资金使用上，全县行政事业单位金财网络及大平台运维费项目具备合规的专项资金管理办法且资金拨付有完整的审批程序和手续，相关支出符合项目预算批复或合同规定，同时不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。综上项目资金使用符合规定。
3.执行有效
项目执行上，经评价组核实项目合同、验收报告等资料齐全并及时归档，项目实施的人员条件、场地设备均落实到位且实施过程未出现违法违规情况。
4.项目完成
2023年项目按预算安全运行。
5.资金结余无资金结余
综上，项目资金使用符合规定且项目执行管理规范。
（三）项目产出情况
1.完成数量
项目数量完成率100%。根据年初设立的绩效目标，我办截至2022年12月31日，全县金财网络运维200余户。
2.完成质量
项目全年安全运行，质量达标率为100%。
3.完成成本
成本控制率100%。项目支出金额在预算批复资金内，未超出预算金额，项目成本可控。
（四）项目效益情况
社会效益：单位网络得到改善，城市经济更好更快发展。在2023年项目全年累计使用金财网络户数200余户，根据问卷反馈情况，85%的单位反馈截至目前满意度95%。
无投诉及安全事故发生。在项目执行中，未接到单位的投诉网络运行问题。
经济效益：属公益项目，无经济效益。
满意度：全县行政事业单位金财网络及大平台运维费项目机关对项目综合满意度为95%。
五、存在主要问题
全县行政事业单位金财网络及大平台运维费项目管理制度上还不够完善。
六、相关措施建议
进一步加强制度完善，加强安全维修护及管理。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表