目 录
第一部分 2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、部门预算单位构成
三、收支预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算当年拨款情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
八、“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
九、政府性基金预算支出情况说明
十、国有资本经营预算支出情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、名词解释
第二部分 2026年部门预算报表
表1. 部门收支总表
表1-1. 部门收入总表
表1-2. 部门支出总表
表2. 财政拨款收支预算总表
表2-1. 财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）
表3. 一般公共预算支出预算表
表3-1. 一般公共预算基本支出预算表
表3-2. 一般公共预算项目支出预算表
表3-3. 一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4. 政府性基金支出预算表
表4-1. 政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5. 国有资本经营预算支出预算表
第三部分 2026年部门预算项目绩效目标表
表1. 部门预算项目支出绩效目标表
表2. 部门整体支出绩效目标表
蓬溪县司法局2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）县司法局职能简介
1.承担全面依法治县重大问题的政策研究，协调有关方面提出全面依法治县规划建议，负责有关重大决策部署督察工作。
2.负责县政府规范性文件、重大行政决策发布前的合法性审查；承办县政府规范性文件的报送备案工作；负责县级政府合同管理、县政府涉法事务处理。
3.承担统筹推进法治政府建设的责任。贯彻执行国家依法行政工作的方针、政策和法律法规，负责全县依法行政工作的组织协调和监督指导，承担推进行政执法体制改革有关工作。
4.承担统筹规划法治社会建设工作。负责拟订法治宣传教育规划，组织实施普法宣传工作，组织对外法治宣传。推动人民参与和促进法治建设。指导依法治理和法治创建工作。指导人民调解和行政调解工作。
5.指导管理社区矫正工作。指导刑满释放人员帮教安置工作，指导和协助社区戒毒和社区康复工作。
6.负责拟订全县公共法律服务体系建设规划并指导实施，统筹和布局全县城乡、区域法律服务资源。监督管理律师、法律援助工作，指导监督基层法律服务和监督公证工作。
7.规划、协调、指导法治人才队伍建设相关工作。指导监督本系统队伍建设。
8.负责并指导本系统行政审批工作。负责全县外来企业涉及政务服务和行政执法方面的投诉处理。
9.负责本系统公务用车管理工作。指导监督本系统财务、装备、设施、场所等保障工作。
10.完成县委、县政府交办的其他任务。
（二）县司法局2026年重点工作
一是加强行政执法人员素质培养，持续开展规范涉企行政执法推进群众身边具体实事专项行动工作取得实效，加大违规异地执法、趋利性执法以及乱收费、乱罚款、乱检查、乱查封等问题线索收集力度，全力推动行政执法检查“亮码入企”，努力营造良好的法治营商环境。
二是切实抓好《合同管理办法》的贯彻落实，会同县委绩效办、县效能建设事务中心组成联合督查组，定期对县直各部门、乡镇（街道）、县属国有企业等合同审查、执行、履约、备案情况开展专项督查，并适时印发督查通报。对于因合同管理工作不到位导致国有资产的损失的，逗硬追责问责。
二、部门预算单位构成
司法局下设办公室、政治处、法治督查调研股、行政执法监督股、社区矫正管理股、行政复议应诉与合法性审查股、普法与依法治理股、人民参与和促进法治股、公共法律服务管理股、装备财务保障股，全县20个司法所。下辖全额拨款公益性事业单位公证处，参公事业单位法律援助中心、事业单位合同管理中心各1个。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，县司法局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：公共安全支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出，住房保障支出。蓬溪县司法局2026年收支总预算1457.74万元，较2025年收支预算总数增加132.23万元，增长9.98%，主要原因是单位人员经费增加，导致2026年收支总预算增加。
（一）收入预算情况
县司法局2026年收入预算1457.74万元，其中：一般公共预算拨款收入1415.94万元，占97.13%，上年结转41.80万元，占2.87%。
（二）支出预算情况
县司法局2026年支出预算1457.74万元，其中：基本支出1275.94万元，占87.53%；项目支出181.80万元，占12.47%。
四、财政拨款收支预算情况说明
县司法局2026年收支总预算1457.74万元，较2025年收支预算总数增加13.52万元，增长1.03%，主要原因是单位人员经费增加，导致2025年收支总预算增加。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入1415.94万元；上年结转一般公共预算拨款收入41.80万元。
支出包括：公共安全支出1200.17万元，社会保障和就业支出116.50万元、卫生健康支出50.07万元、住房保障支出91.00万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
县司法局2026年收支总预算1415.94万元，较2025年收支预算总数增加90.43万元，增长6.82%，主要原因是单位人员经费增加，导致2026年收支总预算增加。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
公共安全支出1158.37万元，占81.81%；社会保障和就业支出116.50万元，占8.23%；卫生健康支出50.07万元，占3.53%，住房保障支出91.00万元，占6.43%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.公共安全支出（类）司法（款）行政运行（项）2026年预算数为1000.07万元，主要用于司法局在编行政人员基本工资、津贴补贴、奖金、生育保险、目标绩效考核奖及日常公用经费等支出。
2.公共安全支出（类）司法（款）一般行政管理事务（项）2026年预算数为75.50万元，主要用于项目经费支出。
3.公共安全支出（类）司法（款）基层司法业务（项）2026年预算数为9.00万元，主要用于人民调解个案补贴及刑满释放人员安置帮教相关工作经费支出。
4.公共安全支出（类）司法（款）公共法律服务（项）2026年预算数为12.70万元，主要用于法律援助费用支出。
5.公共安全（类）司法（款）社区矫正（项）2026年预算数为37.80万元，主要用于2026年司法所社区矫正工作人员邮电费、差旅费及司法所维修（护）费等支出。
6.公共安全支出（类）司法（款）事业运行（项）2026年预算数为18.30万元，主要用于司法局在编事业人员基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、目标绩效考核奖及日常公用经费等支出。
7.公共安全（类）司法（款）其他司法支出（项）2026年预算数为5.00万元，主要用于项目经费支出。
8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2026年预算数为3.98万元，主要用于司法局离退休人员2026年大额医疗保险缴费支出。
9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2026年预算数为111.29万元，主要用于司法局在编人员2026年基本养老保险缴费支出。
10.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2026年预算1.23万元，主要用于司法局在编人员2026年工伤保险缴费支出。
11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2026年预算39.10万元，主要用于司法局在编行政人员2026年基本医疗保险缴费支出。
12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2026年预算1.16万元，主要用于司法局在编事业人员2026年基本医疗保险缴费支出。
13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2026年预算7.85万元，主要用于补助司法局在编公务员2026年基本医疗保险范围内的个人自付部分。
14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2026年预算1.96万元，主要用于司法局2026年在编人员大额医疗保险缴费支出。
15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2026年预算91.00万元，主要用于司法局2026年部门按规定的工资总额以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
县司法局2026年一般公共预算基本支出1275.94万元，其中：
人员经费1189.14万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、其他社会保险缴费、职工基本医疗保险缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、公务员医疗补助缴费、工会经费、其他交通费用、生活补助。
公用经费86.80万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
县司法局2026年“三公”经费财政拨款预算数17.19万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费3.50万元，公务用车购置及运行维护费13.69万元。
（一）因公出国（境）经费本年及上年均未安排。
（二）公务接待费较2025年预算下降30%。主要原因是单位严格执行中央八项规定，合理控制公务接待费支出，故减少公务接待费预算金额。
2026年公务接待费计划用于执行公务、考察调研、检查指导等公务活动开支。
（三）公务用车购置及运行维护费较2025年预算增长2.16%。主要原因是车辆使用年限增长，维保成本攀升，故增加公务用车购置及运行维护费预算金额。
部门现有公务用车4辆，其中：轿车2辆，越野车0辆，大型客、货车0辆，其他车型2辆。
2026年未安排公务用车购置费。
2026年安排公务用车运行维护费13.69万元，用于4辆公务用车燃油、维修、保险等方面支出，主要保障法治宣传教育、法律援助、社区矫正、人民调解、安置帮教等工作开展。
八、“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
县司法局2026年“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算数35.43万元，其中：会议费1.50万元，培训费0.80万元，差旅费33.13万元。
（一）会议费较2025年预算下降25%。主要原因是贯彻落实厉行节约精神，结合工作情况，减少会议费预算金额。
（二）培训费较2025年预算下降20%。主要原因是贯彻落实厉行节约精神，结合工作情况，减少培训费预算金额。
（三）差旅费较2025年预算增长28.91%。主要原因是依据2026年的工作安排，持续加强对社区矫正对象的监督管理和教育帮扶，走访次数增加；加大普法依法治理宣传力度，到辖区内普法次数增加；持续加强安置帮教人员的走访力度，调整差旅费预算金额。
九、政府性基金预算支出情况说明
县司法局2026年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，未使用政府性基金预算安排的“三公”经费支出。
十、国有资本经营预算支出情况说明
县司法局2026年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2026年，蓬溪县司法局机关运行经费财政拨款预算为86.80万元，较2025年预算增加4.20万元，增长5.08%，主要原因是单位人员增加。
（二）政府采购及购买服务情况
县司法局2026年无政府采购项目，未安排政府采购预算。
县司法局2026年无购买服务项目，未安排购买服务预算。
国有资产占有使用情况
截至2025年底，蓬溪县司法局共有车辆4辆，其中，地厅级领导干部用车0辆、定向保障用车0辆、执法执勤用车4辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
2026年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
预算绩效情况
2026年县司法局开展绩效目标管理的项目6个，涉及预算140.00万元。其中：人员类项目0个，涉及预算0万元；运转类项目0个，涉及预算0万元；特定目标类项目6个，涉及预算140.00万元。
名词解释
1. 一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
2.公共安全支出：指政府用于维护社会公共安全方面的支出。
3.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
4.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
5.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
6.“三公”经费：纳入部门预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。