2024年度四川省蓬溪县大石镇人民政府部门决算
目录
公开时间：2025年8月11日
第一部分 部门概况
一、部门职责 1
二、机构设置 2
第二部分 2024年度部门决算情况说明 3
一、收入支出决算总体情况说明 3
二、收入决算情况说明 3
三、支出决算情况说明 4
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 5
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 10
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 11
八、政府性基金预算支出决算情况说明 12
九、国有资本经营预算支出决算情况说明 12
十、其他重要事项的情况说明 13
第三部分 名词解释 15
第四部分 附件 19
第五部分 附表 376
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
（注：请部门根据实际注明页码）
第一部分 部门概况
一、部门职责
（一）主要职能。
大石镇党委、政府是党和国家按照《中华人民共和国宪法》、党章和《地方各级人民政府组织法》的规定，设置在大石镇辖区的党的领导机关和国家基层政权机关，在本辖区内代表党和国家行使政治、经济和社会事务的全面管理职能。
1.执行本级党的代表大会、人民代表大会的决议，上级党委及国家行政机关的决定和命令，发布决定。
2.宣传贯彻落实党的路线、方针、政策，抓好本行政区域内党的建设，选拔和培养基层干部，抓好基层党员干部的教育、管理和监督，团结全镇党员干部和群众，全面完成党和国家下达的各项工作任务。
3.负责本行政区域内党的建设和对共青团、妇联、民兵组织等群团组织的管理、指导工作。
4.制定和执行本行政区域内的经济和社会发展规划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育、社会事务管理、精神文明建设和财政、民政、公安、武装、司法、计划生育等行政工作。
5.维护社会治安秩序，搞好社会治安综合治理，保障宪法和法律赋予公民的各种权利，处理其他由法律规定的事项。
6.保护各种经济组织的合法权益，致力促进本行政区域经济的发展。
7.办理上级党委、政府交办的其他事项。
二、机构设置
蓬溪县大石镇人民政府属于一级单位，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个涵盖便民服务中心（退役军人服务站）、农业综合服务中心，宣传文化服务中心（新时代文明实践所）、重点产业和项目服务中心。公务员25人，事业人员21人。
第二部分 2024年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为1258.82万元。与2023年度相比，收、支总计各增加194.09万元，增长18.23%。主要原因增加了大石镇友邦砖厂企业补助资金和大石镇综合办公楼危房拆除等项目。
（图1：收、支决算总计变动情况图）
二、 收入决算情况说明
2024年度本年收入合计1258.82万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1258.82万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）
三、 支出决算情况说明
2024年度本年支出合计1258.82万元，其中：基本支出853.94万元，占67.84%；项目支出404.88万元，占32.16%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计均为1,258.82万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加194.09万元，增长18.23%。主要原因增加了大石镇友邦砖厂企业补助资金和大石镇综合办公楼危房拆除等项目。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出1,258.82万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加194.09万元，增长18.23%。主要原因增加了大石镇友邦砖厂企业补助资金和大石镇综合办公楼危房拆除等项目。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出1258.82万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出682.09万元，占54.18%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出60.72万元，占4.82%；卫生健康支出23.57万元，占1.87%；住房保障支出51.38万元，占4.08%；农林水支出397.29万元，占31.57%；城乡社区支出43.77万元，占3.48%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算支出决算数为1258.82万元，完成预算100%。其中：
1. 一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）： 支出决算为268.01万元，完成预算100%。决算数与预算数持平。
2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）： 支出决算为173.95万元，完成预算100%。决算数与预算数持平。
3.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）： 支出决算为238.53万元，完成预算100%。决算数与预算数持平。
4.一般公共服务（类）统计信息事务（款）专项普查活动（项）： 支出决算为1.59万元，完成预算100%。决算数与预算数持平。
5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴纳支出（项）： 支出决算为59.19万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
6.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）： 支出决算为1.53万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为10.43万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为11.49万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为1.65万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
10.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）：支出决算为43.77万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
11.农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为4.19万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
12.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和党支部的补助（项）：支出决算为393.10万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：51.38万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出853.94万元，其中：
人员经费780.86万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费73.08万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.68万元，完成预算56%，较上年度增加0.73万元，增长76.84%。决算数小于预算数的主要原因是决算数小于预算数的主要原因是节俭开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.68万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）经费支出决算比2023年度一致。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度一致。
3.公务接待费支出1.68万元，完成预算56%。公务接待费支出决算比2023年度增加0.73万元，增长76.84%。主要原因是全镇接受检查增多。其中：
国内公务接待支出1.68万元，主要用于接待上级检查。国内公务接待62批次，496人次（不包括陪同人员），共计支出1.68万元，具体内容包括：接待上级检查。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，蓬溪县大石镇人民政府机关运行经费支出73.08万元，比2023年度减少3.05万元，下降4.01%。主要原因是办公经费减少。
（二）政府采购支出情况
2024年度，蓬溪县大石镇人民政府采购支出总额3.03万元，其中：政府采购货物支出3.03万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于办公购置电脑。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，大石镇共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对“24年基本财力”“村社区公共服务经费”等17个项目开展了预算事前绩效评估，对17个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取17个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成蓬溪县大石镇部门整体预算绩效评价（含部门预算项目）绩效自评报告等17个专项预算项目绩效自评报告，其中，蓬溪县大石镇部门整体预算绩效评价自评得分为84.16分，绩效自评综述：2024 年度，我部门切实履行了部门职责，部门预算管理、财务管理、资产管理和采购管理等规范有序，较好地完成了各项年度任务，部门预算支出使用效益达到预期，但我部门在年度预算项目绩效指标编制方面，其个别指标设置质量相对不高；“24年基本财力保障”专项预算项目绩效自评得分为91.72分，绩效自评综述：根据《2025 年县级项目支出绩效评价指标体系》的要求，对基本财力保障项目的项目决策、项目实施、完成结果、项目效果、基础管理、完成质量、社会效益进行了评价，我镇 2024 年项目制度规范，资料齐全，财务收支真实、清楚，效果明显。绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
2.其他收入：指除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。主要是自有资金账户利息收入。
3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按
相关规定继续使用的资金。
4. 一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
5.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的项目支出。
6.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出。
7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的养老保险支出。
8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的工伤保险支出。
9.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的失业保险支出。
10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的公务员医疗补助经费。
11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位的医疗保险支出。
12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的退休职工医疗保险支出。
13.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）：指行政社区的基本支出。
14.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指行政村的基本和项目支出。
15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）按规定的基本工资和津贴补贴以及按规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。
16.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
17.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
20.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。（解释本部门决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2024年政府收支分类科目》增减内容。）
27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分
2023年度城乡居民基本医疗
保险征收专项资金绩效自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
1.项目设立原因背景
从历史发展来看，早期城镇职工基本医疗保险、新型农村合作医疗及城镇居民基本医疗保险制度分设，经办分散，整合后的城乡居民医保需统一规范管理、优化服务流程，在此过程中，参保登记、政策宣传、基金管理、定点机构监管、费用审核结算等工作任务繁重，对人力、物力、财力的投入需求大幅增加。同时，医疗保障政策不断更新完善，如医保目录调整、支付方式改革、待遇保障优化等，需要持续开展政策培训、系统升级、宣传解读等工作，以确保政策有效落实。
2.项目立项、资金申报的依据
《中央财政城乡居民基本医疗保险补助资金管理办法》以及各地出台的实施细则，对工作经费的使用范围、管理方式等作出了具体规定，成为资金申报和管理的重要依据 。
3.项目主要内容
城乡居民基本医疗保险工作经费专项主要用于保障医保经办机构开展各项业务工作，具体包括：政策宣传与培训：制作宣传资料，开展线上线下政策宣传活动，组织对医保经办人员、定点医疗机构和参保群众的政策培训，提高政策知晓率和业务办理水平。信息化建设：保障医保信息系统的日常运维、升级改造，确保参保登记、费用结算、基金管理等业务线上高效运行；开发和完善移动服务平台，提升医保服务的便捷性。业务经办工作：支付参保登记、费用征缴、待遇审核与支付、异地就医结算等业务的办公耗材、设备购置、人员劳务等费用，保障经办服务的正常运转。基金监管工作：开展定点医疗机构和定点药店的日常巡查、专项检查，委托第三方机构进行基金使用情况审计，打击欺诈骗保行为，维护基金安全。调查研究与规划：组织开展医保政策实施效果评估、居民医疗保障需求调研，制定医保事业发展规划，为政策调整和制度完善提供决策依据。
4.主管部门职能
负责本地城乡居民基本医疗保险工作经费的预算编制、申报和使用管理，合理安排资金用于各项业务工作；加强对工作经费使用情况的监督检查，确保资金专款专用、规范高效；同时，组织开展本地医保业务经办、政策宣传、基金监管等工作，不断提升医保服务能力和管理水平。
（二）实施目的及支持方向。
1.项目实施目的
保障医保业务顺畅运行，提升医保服务质量与效率，维护医保基金安全。
2.项目支持方向
人力成本支持，宣传与培训费用
（三）预算安排及分配管理。
1.项目预算安排情况
依据国家关于城乡居民基本医疗保险制度建设的相关要求，结合本地实际参保人数、业务开展规模以及政策调整需求等因素，对城乡居民基本医疗保险工作经费进行了科学合理的预算安排，预算安排资金1.58万元。以“以收定支、收支平衡、略有结余”为基本原则，综合考量医保政策调整、参保人数变动、医疗费用增长趋势等要素。
2.项目资金分配管理情况
资金支出1.58万元。一是人力成本资金分配，主要用于医保经办机构工作人员、政策宣传与培训专业人员以及基金监管执法人员的劳务费用等支出，确保充足且专业的人力投入医保工作。二是宣传与培训费用资金分配，用于医保政策宣传资料制作、线上线下宣传活动开展以及医保政策培训组织等方面，有效提升居民医保政策知晓率和参保积极性。
（四）项目绩效目标设置。
1.项目整体绩效目标
保障医保体系稳健运行，提升服务质量与满意度，筑牢基金安全防线。
2.项目自评工作开展情况
一是自评组织实施。成立由医保部门牵头，财政、审计等部门协同参与的专项绩效自评小组，明确各成员职责分工。确定自评范围、内容、方法与时间节点，确保自评工作有序推进。组织小组成员开展绩效评价业务培训，学习相关政策文件与评价指标体系，统一评价标准与口径。二是自评方法运用。采用定量与定性相结合的评价方法。定量评价方面，通过收集参保登记数量、费用报销金额、宣传活动场次等数据，对照绩效目标进行量化分析；定性评价方面，通过实地走访参保居民、定点医疗机构，开展问卷调查、访谈等方式，收集对医保服务质量、政策落实效果的反馈意见，综合评价项目实施成效。三是自评结果应用。根据自评结果形成绩效评价报告，深入分析项目实施过程中存在的问题与不足，提出针对性改进建议。将自评结果作为下一年度预算安排、资金分配的重要依据，对绩效目标完成度高、资金使用效益好的项目类别或区域，优先保障资金投入；对存在问题的项目，督促相关单位及时整改，持续优化项目管理与资金使用效率，提升城乡居民基本医疗保险工作经费使用绩效。
二、评价实施
（一）评价目的。
强化资金管理，保障基金安全，优化资源配置，提高使用效益，检验项目成效，提升服务质量，总结经验教训，完善制度机制。
（二）预设问题及评价重点。
1.预设问题
一是资金管理方面。预算编制科学性不足：工作经费预算可能未充分结合参保人数变动、政策调整需求等实际情况，导致预算与实际业务需求脱节，出现资金短缺或闲置现象。二是资金使用规范性存疑：存在资金挪用、挤占或超范围支出的风险，如将工作经费用于与医保业务无关的项目；部分费用报销可能不符合财务制度和审批流程，原始凭证不完整、审批手续缺失等问题。三是资金分配不均衡：在不同村社、不同业务领域之间，资金分配可能未能充分体现公平性和需求导向原则。四是业务推进滞后：参保登记、政策宣传、基金监管等工作可能因人力不足、设备落后、协调不畅等原因，无法按计划进度完成。五是宣传培训效果不佳：宣传资料内容枯燥、形式单一，宣传活动覆盖面有限，政策培训缺乏针对性和实用性，导致参保群众对医保政策知晓率低，医保经办人员和定点医疗机构工作人员业务能力提升不明显。
2.评价重点
一是资金管理评价。预算编制合理性：审查预算编制是否遵循相关政策法规，是否充分考虑参保人数、业务量、政策调整等因素，是否采用科学的测算方法，预算内容是否细化、全面，与实际业务需求的匹配程度。二是资金使用合规性：检查资金支出是否符合规定的使用范围，是否存在挪用、挤占现象；费用报销是否严格执行财务制度，审批流程是否规范，原始凭证是否真实、完整。三是资金分配公平性：评估资金在不同村社、不同业务领域之间的分配是否遵循公平性、需求导向和绩效挂钩原则，是否向重点工作、薄弱环节和困难地区倾斜。
（三）评价选点。
1.抽样原则。抽样过程遵循了公正、客观、随机的原则，确保所选点位能够全面、真实地反映项目的整体绩效水平。
2.抽样点位分布。抽样点位覆盖了项目的关键区域和重要环节，包括项目实施地、受益对象所在地以及关键业务流程节点等。点位分布广泛，具有代表性。
3.抽样点位绩效表现。项目实施效率较高，大部分点位能够按时完成项目任务，达到预期目标；项目资金使用合规，未发现明显的浪费或挪用现象。项目受益对象满意度较高，点位所在地区的群众对项目成果表示认可和满意。
（四）评价方法。
1.资料收集与分析法
通过收集城乡居民基本医疗保险征收工作中的各类资料，包括经费预算文件、财务收支账目、参保登记台账、宣传活动方案及总结、培训记录等，全面了解工作经费的使用情况和征收工作开展状况。对收集到的资料进行细致梳理和深入分析，检查经费预算编制是否合理，是否符合上级政策要求和实际征收工作需求；核查财务收支账目，确保资金使用严格按照规定的范围和标准执行，杜绝违规支出。同时，从参保登记台账、宣传活动记录等资料中提取关键信息，为后续的绩效评价提供数据支撑。
2.实地调研法
深入各社区、村，实地查看城乡居民基本医疗保险征收工作的开展情况。与基层医保经办人员进行面对面交流，了解他们在征收工作中遇到的实际困难、经费使用是否满足工作需求以及对经费管理的建议。实地走访参保居民，通过问卷调查、随机访谈等方式，了解居民对医保政策的知晓程度、参保过程是否便捷，以及对乡镇开展征收工作的满意度，获取最真实的一线反馈，从服务对象的角度评估工作经费的使用绩效。此外，实地考察用于医保征收工作的办公场所、设备配置情况，判断经费在保障基础工作条件方面的作用。
3.数据对比法
将乡镇实际参保人数、征收进度、资金使用效率等数据与年初设定的绩效目标进行对比，直观地判断征收工作的完成情况和经费使用效果。例如，对比实际参保率与目标参保率，分析差距产生的原因；计算每万元工作经费对应的参保人数，评估资金使用的效率。同时，与周边乡镇或同类型乡镇的相关数据进行横向对比，找出本乡镇在城乡居民基本医疗保险征收工作及经费使用方面的优势与不足，为评价工作提供更全面的参考依据，以便发现问题并及时改进。
4.专家评估法
邀请医保领域专家、财务专家，对城乡居民基本医疗保险征收工作经费的使用情况进行专业评估。专家凭借其丰富的理论知识和实践经验，对经费预算编制的科学性、资金分配的合理性、使用的规范性以及绩效目标的达成情况等方面进行深入分析和评价。通过召开专家评审会议，听取专家的意见和建议，对评价结果进行论证和完善，确保评价结果的专业性和权威性。
（三）评价组织。
一、评价组组长
负责评价工作的整体规划和组织，包括确定评价目标、制定评价方案、协调评价组成员的工作，以及汇总和审核评价报告。
二、项目管理人员
负责与被评价项目的实施单位进行沟通，收集项目相关资料，协助评价组成员开展现场调研和访谈，以及负责评价工作的后勤保障等。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1. 项目决策。
（1）决策程序绩效分析
政府项目决策程序是确保项目科学性、合理性和可行性的关键环节。绩效分析显示，决策程序遵循了规范、严谨的流程。项目立项阶段，严格按照规定程序进行审批，包括项目建议书、可行性研究报告、初步设计的审批等，确保项目符合国家和地方的发展规划，以及相关政策要求。在决策过程中，积极采纳专家意见，进行多轮论证，确保决策的科学性和权威性。同时，决策程序还注重公众参与，通过公示、听证等方式，广泛听取社会意见，增强了决策的透明度和公信力。
（2）资金投向绩效分析
资金投向是政府项目决策的关键因素之一，直接关系到项目的经济效益和社会效益。绩效分析显示，资金投向合理、明确，符合国家和地方的政策导向和产业发展方向。在项目决策阶段，充分考虑了项目的资金需求，制定了详细的资金筹措方案和使用计划。同时，资金投向还注重与项目的绩效目标相匹配，确保资金的使用效益最大化。在实际执行过程中，资金拨付严格把关，按照批准的采购方式和结算方式列支，未发现虚列支出、截留、挤占、挪用资金的情况。
2.项目管理。
（1）制度办法
政府项目管理制度办法是项目管理的基石。分析制度办法的完善程度、执行力度以及是否符合国家政策法规，评估其对项目管理的指导和规范作用。同时，考察制度办法是否能够有效应对项目管理中的风险和挑战，确保项目的顺利进行。
（2）分配管理
分配管理涉及项目资源的合理分配和利用。分析项目资金、人力、物资等资源的分配是否合理、高效，以及是否能够满足项目需求。评估分配管理对项目进度、质量和成本的影响，提出优化资源分配的策略和建议。
（3）绩效监管
绩效监管是确保项目管理目标实现的关键环节。分析绩效监管机制的有效性，包括监控指标的设置、数据采集和分析、问题反馈和整改等方面。评估绩效监管对项目绩效的提升作用，以及是否存在监管盲区或不足之处。提出加强绩效监管的措施和建议，以提高项目管理的整体绩效水平。
3.项目实施。
（1）预算执行绩效分析
1.预算目标设定：项目启动前，应明确预算目标，包括财务目标、项目目标和部门目标等。这些目标应与项目的整体战略相一致，具有可衡量性和可实现性。
2.预算执行监控：建立完善的预算执行监控系统，实时追踪预算的执行情况。通过数据分析，及时发现预算执行中的偏差，并采取相应的纠正措施。这有助于确保预算的有效使用，防止资源的浪费。
3.预算完成率评估：对比预算目标与实际执行情况，计算预算完成率。预算完成率的高低直接反映了项目预算执行的效率和效果。对于预算完成率较低的项目，应深入分析原因，找出问题所在，并提出改进措施。
（2）资金使用绩效分析
1.资金到位情况：确保项目资金按时、足额到位。资金到位不及时或不足额会影响项目的正常实施，甚至导致项目失败。
2.资金使用效益：分析资金的使用效益，包括经济效益和社会效益。经济效益主要体现在项目的成本节约、收入增加等方面；社会效益则体现在项目对改善居民生活环境、提高公共服务水平等方面的贡献。
3.成本控制情况：通过对比项目实际支出与预算支出，评估成本控制的效果。对于成本超支的项目，应深入分析原因，找出成本控制中的薄弱环节，并提出改进措施。
4.资金监管机制：建立完善的资金监管机制，确保资金的合规使用。通过加强内部审计、外部审计和社会监督等手段，提高资金使用的透明度和公信力。
（3）项目结果
一是目标完成情况是衡量项目成功与否的关键指标。在进行绩效分析时，首先需要对比项目的实际成果与预设目标。这包括但不限于项目的成本、收益、社会影响等多个维度。例如，通过成本效益分析法，将项目的总成本与总收益进行对比，以评估绩效目标的实现程度。同时，还可以采用比较法，将项目的实际成果与历史数据、同类项目或预设绩效目标进行对比，以全面评价项目的目标完成情况。
二是完成时效是衡量项目执行效率的重要指标。在进行绩效分析时，需要关注项目的实际完成时间与计划完成时间的对比。通过数据分析，找出项目在执行过程中是否存在时间浪费、流程瓶颈等问题。对于存在问题的环节，可以提出优化建议，如简化流程、优化任务分配、设置明确的工作目标和优先级等，以提高项目的执行效率。
（二）专用指标绩效分析
行政运转。
1.用途合规性绩效分析
对政府行政运转的各项活动，需严格审查其用途是否符合法律法规、政策文件及上级指示精神。通过对各项活动的目的、功能、服务对象等进行分析，确保行政资源的使用符合公共利益和社会需求，避免资源浪费和滥用。
2.程序合规性绩效分析
行政运转的程序合规性绩效分析，主要关注行政决策、执行、监督等环节的流程是否合理、规范。通过对行政行为的流程设计、审批程序、执行效率、监督机制等方面进行评估，确保行政行为符合法定程序，保障公民、法人和其他组织的合法权益。
3.标准合规性绩效分析
标准合规性绩效分析旨在评估政府行政运转是否遵循了既定的标准、规范和指标。这包括行政行为的标准化程度、服务质量的标准化水平、行政效率的标准化指标等。通过对各项标准的执行情况进行分析，确保行政运转达到预期的效果和水平，提高政府工作的质量和效率。
（三）个性指标绩效分析。
1.明确项目个性与目标
首先，需要明确项目的个性特点以及预期达到的目标。这包括项目的性质、规模、预期的社会经济效益等。只有深入了解项目个性，才能有针对性地设定绩效指标。
2.设定个性指标
根据项目的个性特点，设定一系列具体的、可衡量的绩效指标。这些指标应涵盖项目的进度、成本、质量、效益等多个维度。
3.撰写绩效分析报告
在收集和分析数据的基础上，撰写绩效分析报告。报告应详细阐述项目的个性特点、设定的绩效指标、实际执行效果以及存在的问题和改进建议。报告应客观、准确、清晰，以便决策者了解项目情况并做出相应调整。
4.持续改进与优化
绩效分析不是一次性的工作，而是需要持续改进和优化的过程。根据项目执行过程中的实际情况和绩效分析结果，不断调整和优化个性指标，以确保项目能够高效、高质量地完成。
四、评价结论
次专项资金绩效自评总体结论如下：
评价总分：90分。
项目实施情况：专项资金严格按照预算执行，项目进展顺利，达到预期目标。在资金使用方面，我们确保了资金的合规性和有效性，未出现挪用或滥用情况。在项目管理上，我们加强了监督和检查，确保了项目质量和进度。通过本次项目的实施，我们取得了显著的社会效益和经济效益，有效推动了相关领域的发展。
五、存在主要问题
1.资金使用效率不高。部分项目在实施过程中，由于规划不合理、管理不到位等原因，导致资金未能及时、有效地投入到项目中，影响了项目的进度和效果。
2.绩效目标不明确。部分项目在申请专项资金时，绩效目标设定不明确、不具体，难以对项目成果进行客观、准确地评估。
4.绩效评价结果应用不充分。专项资金绩效自评结果未能得到充分应用，未能有效指导后续项目的申报和实施，影响了绩效评价工作的实际效果。
六、改进建议。
1.加强资金使用监管：建立健全专项资金支出的审批制度，确保专项资金用到相应的项目中去。加强资金使用情况的跟踪和反馈，及时发现和纠正问题。同时，加大问责力度，对违规行为进行严肃处理。
2.规范项目管理：明确项目责任主体，及时跟进项目实施进度，防止发生“两不管”现象。项目完工后及时进行验收及财务决算管理，防止出现长期拖欠工程款项问题。
附件：1.专项资金绩效目标完成情况自评表
2.专项预算项目支出绩效评价指标体系得分表
附件1
项目名称 | 51092124T000009972376-2023年度城乡居民基本医疗保险征收 | |||||||||
主管部门 | 蓬溪县大石镇部门 | 实施单位 （盖章） | 蓬溪县大石镇人民政府 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
对全县各级各部门按照参保征收任务实际完成数进行排名，其中实际完成100%以下的，按实际参保人数1.5元 /人兑现医保征收专项工作经费；大石完成百分比94.83%。 | 对照年初目标，我镇在规定时间内，按时按质圆满完成任务。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 对全县各级各部门按照参保征收任务实际完成数进行排名，其中实际完成100%以下的，按实际参保人数1.5元 /人兑现医保征收专项工作经费；大石完成百分比94.83%。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 1.58 | 1.58 | 1.58 | 100.00% | 10 | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）；2.年中发生预算调整的（追加或调减），应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款。 | |||
其中：财政资金 | 1.58 | 1.58 | 1.58 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 参保人次 | ＝ | 19451 | 人 | 19451 | 20 | 20 | ||
质量指标 | 医保参保率 | ＝ | 94.83 | % | 94.83 | 20 | 20 | |||
时效指标 | 完成此项征收工作时间 | ≤ | 58 | 天 | 58 | 10 | 10 | |||
效益指标 | 社会效益指标 | 进一步提高医疗保险保障 | 定性 | 优 | 优 | 20 | 20 | |||
满意度指标 | 满意度指标 | 群众满意度 | ≥ | 90 | % | 90 | 10 | 10 | ||
成本指标 | 经济成本指标 | 完成此项工作所需经费 | ＝ | 29176.5 | 元 | 29176.5 | 10 | 10 | ||
合计 | 100 | 100 | ||||||||
评价结论 | 2024年已经顺利完成该项工作，群众满意度较高 | |||||||||
存在问题 | 无 | |||||||||
改进措施 | 无 | |||||||||
项目负责人： | 财务负责人： | |||||||||
附件2 | ||||||||
2025年专项预算项目支出绩效评价指标体系 | ||||||||
绩效评价指标 | 指标解释 | 评分说明 | 自评得分 | 备注 | ||||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标 | |||||
通用指标（54分） | 项目决策（18分） | 决策程序 | 6 | 项目决策程序是否严密 | 项目设立、调整延续等方面是否符合资金管理基本规范和决策程序要求，发现一处不符合的扣3分，扣完为止。 | 5 | ||
规划论证 | 6 | 项目规划论证是否符合中央、省委要求，项目绩效目标设置是否科学合理 | 1.项目规划符合中央、省委、市委有关决策部署安排，得1分；充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，得3分。否则该项不得分。 | 5 | ||||
资金投向 | 6 | 项目资金是否与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，是否聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目 | 属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，得1分；资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，得1分；聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则，避免“撒胡椒面”，得3分；未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复，得1分。否则该项不得分。 | 5 | ||||
项目管理（18分） | 制度办法 | 2 | 项目制度办法是否体系健全、要素完备 | 资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，得2分。否则该项不得分。 | 2 | |||
分配管理 | 10 | 项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求 | 1.因素分配法：资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求，得2分；资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点，得2分；资金区域分布结果公平合理，得2分。项目分配法：建设项目储备库，得2分；实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配，得2分；明确项目申报审核程序，按规定程序履行项目审批，得2分。其他分配法：资金分配依据充分合理，得6分。否则该项不得分。如涉及多种分配法，按相应资金量的权重进行测算。 | 10 | ||||
绩效监管 | 6 | 管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展，对下指导是否有力有效 | 项目是否按中央、省委、市委要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作，得4分；市级部门对县级主管部门预算绩效管理要求是否到位，是否存在对县级资金分配和项目管理指导力度不够的情况，是否对县级开展评价、监督、指导等工作，得2分。否则该项不得分。 | 6 | ||||
项目实施（9分） | 预算执行 | 6 | 项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位情况 | 该项指标得分=财政资金拨付率×100%×2+单位资金使用率×100%×2+地方资金到位率×100%×2。如部分计算内容不涉及，可同比例分配至本指标其他计算内容。 | 5 | |||
资金使用 | 3 | 资金使用拨付、项目实施是否符合规定 | 项目资金使用、拨付是否符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法的规定和审批程序，是否存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，是否存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施是否遵守相关法律法规，发现一处不合规的扣1分，扣完为止。 | 3 | ||||
通用指标（54分） | 项目结果（9分） | 目标完成 | 6 | 项目是否完成预期目标，实施结果是否与绩效目标相匹配，反映目标实现程度 | 该项指标得分=实际完成目标任务量÷首次批复立项设定绩效目标任务总量×100%×6。 | 5 | ||
完成时效 | 3 | 项目实际完成时间与计划完成时间的比较 | 该项指标得分=（1-（实际完成时间-计划完成时间）÷计划完成时间）×100%×3。一般以天数、月数或年数为单位。当实际完成时间－计划完成时间小于等于0时得满分；实际完成时间超过计划完成时间1倍及以上得0分。 | 2 | ||||
专用指标（30分） | 产业发展（30分） | 符合性 | 10 | 项目实施是否与市委、市政府支持重点、产业支持政策符合 | 该项指标得分=项目实施符合市委、市政府支持重点、六大优势产业做大做强、传统产业转型升级、产业支持政策的点位数量÷所有选点总数×100%×10。 | |||
成长性 | 10 | 项目实施对相关企业（机构）成长性的促进作用，主要反映支持对象创新创造创业能力情况 | 该项指标得分=项目实施对相关行业企业体现促进的点位数量÷所有选点总数×100%×10。对相关企业（机构）创新创造能力提升、扩大投资、技术更新、就业促进以及对农业良种良机良法推广应用、工业科技研发投入、服务业消费新场景新模式、提升行业新质生产力等情况进行综合判断，可查看统计年鉴和企业近三年财报。 | |||||
经济性 | 10 | 项目实施对相关企业（机构）主营业务收入、净利润、税收、产量等方面增长情况 | 该项指标反映企业主营业务收入、净利润、税收、产量等增长情况，需将企业（机构）涉及的所有经济指标纳入计算。以主营业务收入为例，主营业务收入增加率≥行业平均增加率，且≥企业上一年度主营业务收入增加率，得10分；主营业务收入增加率≥行业平均增加率且＜企业上一年度主营业务收入增加率，或≥企业上一年度主营业务收入增加率且＜行业平均增加率，得5分；否则不得分。该项指标得分=各指标算术平均。 | |||||
民生保障（30分） | 区域均衡性 | 10 | 项目资金分配体现的均衡公平情况 | 按实际区域分配结果选择客观因素测算验证资金分配是否科学合理、均衡公平。主要查看区域均衡情况是否得到改善、区域间差距是否缩小，分级计分。其中，区域均衡情况得到改善、区域间差距缩小，得10分；区域均衡情况维持原状、区域间差距不变，得5分；区域均衡情况未得到改善、区域间差距扩大，得0分。 | ||||
对象精准性 | 10 | 资金实际支持对象是否符合管理要求，是否符合支持对象范围 | 该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持对象人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×10。主要查看项目资金分配和实施结果是否精准，是否存在明显的排他性和歧视性情形，是否及时落实到支持对象个人。 | |||||
标准合理性 | 5 | 资金实际补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准，是否及时按标准兑现 | 该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持标准人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×5。主要查看项目资金补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准。如存在多发、漏发、重发、迟发等情况，均计入不符合支持标准人数。 | |||||
群众满意度 | 5 | 资金涉及相关受益群体、支持对象的满意度调查访谈情况 | 该项指标得分=经调研的群众实际满意度得分×100%×5。反映项目相关方在项目实施过程中的人民群众满意度和获得感。 | |||||
专用指标（30分） | 基础设施（30分） | 在建项目 | 工程进度 | 15 | 项目是否达到计划工程进度 | 项目实际工程进度≥计划工程进度，得15分；计划工程进度＞实际工程进度≥计划工程进度的85%，得10分；计划工程进度的85%＞实际工程进度≥计划工程进度的70%，得5分；实际工程进度＜计划工程进度的70%，不得分。按工程时间节点测算进度。 | ||
专用指标（30分） | 资金拨付 | 15 | 项目是否达到预先确定的资金拨付进度 | 项目实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度，得15分；预先确定的资金拨付进度＞实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度的85%，得10分；预先确定的资金拨付进度的85%＞实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度的70%，得5分；实际资金拨付进度＜预先确定的资金拨付进度的70%，不得分。如有资金拨付计划、合同约定，按此测算。如无资金拨付计划，按工程进度测算。 | ||||
建成项目 | 项目验收 | 10 | 项目验收是否及时合格 | 该项指标得分=（建成项目总量-验收不及时、验收不合格的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。 | ||||
功能实现 | 10 | 项目经济社会功能是否实现 | 该项指标得分=（建成项目总量-经济或社会功能未实现的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。主要查看建成项目是否实现预期功能，是否功能配套整合协调、能够持续良好地运作，特别是公共设施类项目，是否能有效满足群众现实需要。 | |||||
后续管护 | 10 | 项目后续维护是否实现 | 该项指标得分=（建成项目总量-后续维护未实现的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。主要查看建成项目是否建立后续管理维护制度机制，是否实现有效维护。 | |||||
专用指标（30分） | 行政运转（30分） | 用途合规性 | 10 | 是否按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配 | 资金实际用途不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||
程序合规性 | 10 | 资金管理程序是否符合专项资金管理要求 | 资金管理程序不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||||
标准合规性 | 10 | 资金分配标准是否符合专项资金管理要求 | 资金分配标准不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||||
个性指标（16分） | 群众实际受益 | 8 | 7 | |||||
覆盖应受益面 | 8 | 7 | ||||||
扣分项（10分） | 绩效管理 | — | 预算绩效管理工作存在问题 | 依据评价年度人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等结果以及评价指标体系涉及各方面出现的问题，每有一个问题点扣1分，扣完为止。 | ||||
被评价 | — | 被评价对象工作配合情况 | 评价工作开展过程中，被评价对象拖延推诿、提交资料不及时等拒不配合评价工作的，发现一处扣1分，扣完为止。 | |||||
中共蓬溪县大石镇人民政府
关于2023年基层组织活动和公共服务运 行经费县本级项目预算支出绩效自评的
报告
一、基本情况
（一）项目概况
农村公共服务运行维护；农村基础设施和环境项目类的运行维护；农业生产服务类项目的运行维护；农村生活服务类项目运行维护；农村社会管理类项目的运行维护；路长制；污水处理等公共服务建设工作。 城市配套费：基础设施和环境项目类的运行维护；生产服务类项目的运行维护；生活服务类项目运行维护；社会管理类项目的运行维护；污水处理等公共服务建设工作；
（二）项目实施情况
该项目已在2024年全部实施完成，保障了项目的实施，使该项目顺利完工。
（三）资金投入使用情况
2024年度大石镇2023年基层组织活动和公共服务运行经费县本级72.35万元，实际支出72.35万元，完成预算的100%。
（四）项目绩效目标
一是强抓党的建设，筑牢基层战斗堡垒；二是狠抓经济实绩，确保经济稳定增长；三是重抓村镇建设，推动乡村面貌提升；四是细抓民生保障，不断增进民生福祉；五是深抓社会治理，促进社会稳定和谐。
二、评价工作开展情况
（一）评价组织情况
我镇高度重视此次自评工作，为确保此次自评工作顺利进行， 我镇成立了镇长牵头的自评专班，专题安排部署我镇2023年基层组织活动和公共服务运行经费县本级项目预算支出绩效自评工作。
（二）评价指标体系
《2025年县级项目支出绩效评价指标体系》（附件）由通用、个性2个层次组成。其中，通用绩效指标因具有横向可比的特征和属性，原则上不可更改；个性绩效指标由部门绩效自评工作组根据项目预期目标、属性特点、功能用途等因素研究设定。
根据《2025年县级项目支出绩效评价指标体系》（附件）完善了项目绩效评价三级指标，全面反映了项目决策、项目实施、项目成果及取得的效益、效果等。
（三）评价方法
评分方法归为六类：（1）是否评分法：适用于合规性等正反判断指标，正向满分，反向0分。（2）分级评分法：指标评 分设置n级权重，指标得分按指标值所处区间的权重计算。（3）比率分值法：对存在连续性比率的指标，按比率乘以指标分值计 算得分。（4）缺（错）项扣分法：按照要求所具备的事项计算，全部具备得满分，缺少一项扣X分。（5）满意值赋分法：设置 一个满意值，指标值达到满意值得满分，未达到不得分或扣分。
（6）按数累加法：若有必要用于加分项指标。
（四）评价标准
（1）定性指标标准：根据客观依据判断指标得分，一般采 用是否评分法。
（2）定量指标标准：（技术标准、管理标准、工作标准）：
国家标准：国家质量技术监督局与国家标准化管理委员会 制定，全国范围内适用，其他各级别标准不得与其抵触。
行业标准：国务院行政主管部门制定，行业标准用于特定行业。
地方标准：在没有国家标准和行业标准的情况下，地方政府、 省级主管部门、财政部门可根据历史数据、统计数据、调研数据
等设定绩效标准，可根据四川的实际情况按经济片区分设标准。
申报标准：对新实施的政策项目且相关基础数据匮乏的基础 上，各方根据试点探索商定绩效标准，并在以后年度动态修订完 善。
三、综合评价结论（附评分表）
根据《2025年县级项目支出绩效评价指标体系》的要求，
对基本财力保障项目的项目决策、项目实施、完成结果、项目效果、基础管理、完成质量、社会效益进行了评价，我镇2024年 项目制度规范，资料齐全，财务收支真实、清楚，效果明显，综 合评分100分，评价等级为优等级，已达到预期绩效目标。
四、绩效评价分析
（一）项目决策情况
按照预算管理有关规定，镇党委、政府认真研究，通过会商，最终确定预算项目和如何使用该项目发挥最大效益。
（二）项目管理情况
按照项目管理有关规定，落实责任部门和分管领导，保证项 目正常运行和绩效目标完成。
（三）项目产出情况
根据预算要求，结合绩效目标、制定项目实施计划。对项目的进展情况进行督查并通报，保证绩效目标完成。
（四）项目效益情况
通过项目的实施，确保了政府各部门运转，带动人民群众致
富，生活更加美好，同时也为人民群众办事提供更好更优质的 服务。得到人民群众的一致好评。
五、存在主要问题
无
六、相关措施建议
无
附件：部门预算项目支出绩效自评表
附件
项目名称 | 51092123T000008730052-2023年基层组织活动和公共服务运行经费县本级 | |||||||||
主管部门 | 蓬溪县大石镇部门 | 实施单位 （盖章） | 蓬溪县大石镇人民政府 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
农村公共服务运行维护；农村基础设施和环境项目类的运行维护；农业生产服务类项目的运行维护；农村生活服务类项目运行维护；农村社会管理类项目的运行维护；路长制；污水处理等公共服务建设工作。 城市配套费：基础设施和环境项目类的运行维护；生产服务类项目的运行维护；生活服务类项目运行维护；社会管理类项目的运行维护；污水处理等公共服务建设工作； | 对照年初目标，我镇在规定时间内，按时按质圆满完成任务。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 农村公共服务运行维护；农村基础设施和环境项目类的运行维护；农业生产服务类项目的运行维护；农村生活服务类项目运行维护；农村社会管理类项目的运行维护；路长制；污水处理等公共服务建设工作。 城市配套费：基础设施和环境项目类的运行维护；生产服务类项目的运行维护；生活服务类项目运行维护；社会管理类项目的运行维护；污水处理等公共服务建设工作； | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 72.35 | 72.35 | 72.35 | 100.00% | 10 | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）；2.年中发生预算调整的（追加或调减），应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款。 | |||
其中：财政资金 | 72.35 | 72.35 | 72.35 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 村社道路清扫等环境保洁量 | ≥ | 3000 | 千米 | 3000 | 3 | 3 | ||
堰塘水窖、囤水田等小型水利设施维修加固数量 | ≥ | 15 | 个 | 15 | 5 | 5 | ||||
基层村社开展党组织活动次数 | ≥ | 48 | 次 | 48 | 3 | 3 | ||||
召开村务监督委员会次数 | ≥ | 48 | 次 | 48 | 3 | 3 | ||||
村社组织活动次数 | ≥ | 32 | 次 | 32 | 5 | 5 | ||||
开展群团活动党员教育培训次数 | ≥ | 32 | 次 | 32 | 5 | 5 | ||||
生活垃圾清运处理量 | ≥ | 3500 | 吨 | 3500 | 3 | 3 | ||||
质量指标 | 开展群团活动、党员教育培训合格率 | ≥ | 100 | % | 100 | 3 | 3 | |||
改造后设施验收合格率 | ≥ | 100 | % | 100 | 3 | 3 | ||||
生活垃圾定点存放清运率 | ≥ | 100 | % | 100 | 3 | 3 | ||||
时效指标 | 任务完成及时率 | ≥ | 100 | % | 100 | 3 | 3 | |||
群团活动党员教育培训按计划完成及时率 | ≥ | 100 | % | 100 | 3 | 3 | ||||
基层社区开展党组织活动当年完成及时率 | ≥ | 100 | % | 100 | 3 | 3 | ||||
效益指标 | 社会效益指标 | 受益村社人口数量 | ≥ | 20000 | 人 | 20000 | 5 | 5 | ||
农村公共服务水平提升率 | ≥ | 100 | % | 100 | 5 | 5 | ||||
生态效益指标 | 垃圾定点存放转运处理的村比率 | ≥ | 100 | % | 100 | 5 | 5 | |||
可持续发展指标 | 基础设施使用年限 | ≥ | 50 | 年 | 50 | 5 | 5 | |||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 居民群众及服务对象满意率 | ≥ | 95 | % | 95 | 5 | 5 | ||
成本指标 | 经济成本指标 | 村社道路清扫等环境保洁单价（元千米） | ≤ | 100 | 元 | 100 | 5 | 5 | ||
水利设施基础设施维修加固（元次） | ≤ | 5000 | 元 | 5000 | 5 | 5 | ||||
成本总额 | ≤ | 800000 | 元 | 800000 | 5 | 5 | ||||
生活垃圾清运处理单价（元/吨） | ≤ | 185 | 元 | 185 | 5 | 5 | ||||
合计 | 100 | 100 | ||||||||
评价结论 | 2024年已经顺利完成该项工作，群众满意度较高 | |||||||||
存在问题 | 无 | |||||||||
改进措施 | 无 | |||||||||
项目负责人： | 财务负责人： | |||||||||
蓬溪县大石镇人民政府
关于创建“六好”基层关工委专项资金支出绩效自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况
一、项目设立原因及背景
作为党的群团工作的重要组成部分，关工委承担着发挥党建引领作用、凝聚社区力量、服务居民群众的关键职责。面对新时代社会发展的新要求和新挑战，为进一步提升关工委工作的效能与水平，制定实施创建“六好”基层关工委活动，旨在推动关工委工作的创新发展。
二、项目立项、资金申报的依据
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神及中央和省、市关工委有关会议部署，坚持“党建带关键”，以深化创建、巩固“六好”基层关工委为载体，突出立德树人、帮扶助困、固本强基工作重点，围绕中心、服务大局、倾情竭力、主动作为，开创关心下一代工作新局面。
三、项目主要内容
创建“六好”基层关工委资金项目的主要内容包括：领导班子建设好、相关部门配合好、老同志作用发挥好、活动经常效果好、制度健全执行好、积极探索创新好。
四、主管部门职能
创建“六好”基层关工委资金项目的主管部门是县关工委。关工委的职能包括：以关心、教育、培养青少年健康成长为目的的群众性工作组织，是党和政府教育青少年的参谋和助手，联系青少年的桥梁和纽带，组织、协调、支持、推动关工委工作开展，在培养教育青少年工作中相互支持、通力合作，共同为青少年健康成长创造良好的社会环境，促进社会和谐。
（二）实施目的及支持方向
实施目的：
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神及中央和省、市关工委有关会议部署，坚持“党建带关键”，以深化创建、巩固“六好”基层关工委为载体，突出立德树人、帮扶助困、固本强基工作重点，围绕中心、服务大局、倾情竭力、主动作为，开创关心下一代工作新局面。
支持方向：
面对新时代社会发展的新要求和新挑战，为进一步提升关工委工作的效能与水平，实施创建领导班子建设好、相关部门配合好、老同志作用发挥好、活动经常效果好、制度健全执行好、积极探索创新好等“六好”基层关工委活动，推动关工委工作的创新发展。
（三）预算安排及分配管理
一、预算安排
创建资金的预算安排1.5万元，是确保创建工作顺利进行的关键环节，预算资金应包括：建立基层关工委组织、开展关爱教育活动、开展文化教育活动、开展体育健身活动、开展志愿服务活动、开展科技创新活动等。同时，应建立预算执行的监督机制，确保预算资金按照计划使用，避免出现资金挪用或浪费的情况。
二、分配管理
资金的分配支出1.5万元，管理遵循公平、公正、透明的原则。具体分配方案应根据创建工作的任务量、工作质量、工作进度等因素综合考虑。同时，应建立资金使用的绩效评估机制，对资金使用效果进行定期评估，并根据评估结果对分配方案进行调整优化。
（四）项目绩效目标设置。在项目整体绩效目标设置方面，我们旨在通过实施该项目，实现特定的政策或战略目标，如提升公共服务水平、促进经济发展、改善环境质量等。整体目标具有明确性、可衡量性和时限性，确保项目方向与政府规划保持一致。
在区域绩效目标设置上，我们结合项目所在地实际情况，设定了符合当地发展需求的绩效目标。这些目标旨在促进区域协调发展，提升区域竞争力，同时考虑资源环境承载能力，确保项目对区域发展的正面影响。
在具体绩效目标设置上，我们针对项目的关键环节和核心任务，制定了详细、量化的绩效指标。这些指标涵盖了项目的投入、产出、效果和可持续性等方面，为项目执行和评估提供了明确的标准。
项目自评工作开展情况：
为确保项目绩效目标的实现，我们建立了完善的自评机制。在项目执行过程中，我们定期组织自评工作，对项目进展、资金使用、效益发挥等方面进行全面评估。自评工作遵循客观、公正、透明的原则，确保评估结果的准确性和可信度。
二、评价实施。
（一）评价目的。
通过项目绩效自评，旨在全面、客观地反映项目实施效果，检验项目是否达到预期目标，资金是否得到合理使用。同时，自评过程也是对项目执行情况进行一次全面梳理和总结，有助于发现项目执行中存在的问题和不足，为后续项目管理和改进提供依据。此外，自评结果还可作为政府决策的重要依据，帮助政府优化资源配置，提高资金使用效率，推动项目更好地服务于社会公众。
（四）预设问题及评价重点。
一、预设问题
1 资金是否及时到位，有无截留、挤占、挪用专项资金的情况？
2 是否建立了科学完善的资金使用管理制度？资金管理制度、资金管理办法的执行情况如何？
3 项目绩效目标是否合理，与实际工作内容是否有相关性？绩效指标是否明确，是否可以通过清晰、可衡量的指标值予以体现？
4 项目产出数量、产出质量、产出时效、产出成本是否达到预期目标？
5 项目是否达到预期的经济效益、社会效益和其他效益？项目的可持续影响如何？
6 项目实施是否对环境产生不良影响？是否有相应的环境治理和生态保护措施？
二、评价重点
1 资金使用的科学性、合理性和有效性：评价资金支出行为过程是否符合相关规定，资金是否得到有效利用，是否存在浪费或低效使用的情况。
2 项目管理的规范性和高效性：评价项目组织实施情况，包括项目管理制度的健全性和执行有效性，以及项目管理的整体效率和效果。
3 项目绩效目标的实现程度：对比项目实际完成情况与预设绩效目标，分析目标实现的程度和存在的差距。
4 项目实施效果的综合评价：综合考虑项目的经济效益、社会效益、生态效益和可持续影响等方面，对项目整体实施效果进行评价。
（四）评价选点。
一、抽样原则
抽样过程遵循了公正、客观、随机的原则，确保所选点位能够全面、真实地反映项目的整体绩效水平。
二、抽样点位分布
抽样点位覆盖了项目的关键区域和重要环节，包括项目实施地、受益对象所在地以及关键业务流程节点等。点位分布广泛，具有代表性。
三、抽样点位绩效表现
1.项目实施效率较高，大部分点位能够按时完成项目任务，达到预期目标。
2.项目资金使用合规，未发现明显的浪费或挪用现象。
3.项目受益对象满意度较高，点位所在地区的群众对项目成果表示认可和满意。
四、存在问题及建议
1.加强项目管理，确保项目执行力度到位，提高项目实施效率。
2.加强资金监管，确保项目资金使用合规、透明，防止浪费和挪用。
3.加强与受益对象的沟通，了解他们的需求和意见，提高项目满意度。
（五）评价方法。
一、成本效益分析法
成本效益分析是通过比较项目的全部成本和效益来评估项目价值的一种方法，主要将投入与产出、效益进行关联性比较分析。它不仅考虑项目直接成本和直接效益，还深入分析项目间接成本和间接效益。通过量化分析，计算项目净现值、内部收益率等财务指标，评估项目经济可行性。
二、关键绩效指标法
关键绩效指标是衡量项目成功与否的重要标尺。根据项目目标设定一系列具体、可量化的关键绩效指标，如项目进度完成率、成本控制率、质量合格率等。通过定期收集和分析这些指标数据，可以及时发现项目执行过程中的偏差和问题，并采取相应纠正措施。
三、标杆管理法
标杆管理法是指以国内外同行业中较高的绩效水平为标杆进行评判的方法。通过比较和学习行业内优秀企业的实践，可以发现自身在流程、技术、管理等方面的不足，并制定相应改进措施。
四、逻辑框架法
逻辑框架法是一种设计、计划和评价的方法。它通过对项目进行系统的分析和研究，全面了解与掌握项目的相关信息，并以定性化的评价来反映项目取得的成效。
五、风险评估法
风险评估是项目评价中不可或缺的一环。它涉及识别项目实施过程中可能遇到的各种风险，评估这些风险的可能性和影响程度，并制定相应风险应对策略。通过风险评估，可以更加全面了解项目面临的风险和挑战。
（六）评价组织。
一、评价组组长
负责评价工作的整体规划和组织，包括确定评价目标、制定评价方案、协调评价组成员的工作，以及汇总和审核评价报告。
二、项目管理人员
负责与被评价项目的实施单位进行沟通，收集项目相关资料，协助评价组成员开展现场调研和访谈，以及负责评价工作的后勤保障等。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1. 项目决策。
（1）决策程序绩效分析
政府项目决策程序是确保项目科学性、合理性和可行性的关键环节。绩效分析显示，决策程序遵循了规范、严谨的流程。项目立项阶段，严格按照规定程序进行审批，包括项目建议书、可行性研究报告、初步设计的审批等，确保项目符合国家和地方的发展规划，以及相关政策要求。在决策过程中，积极采纳专家意见，进行多轮论证，确保决策的科学性和权威性。同时，决策程序还注重公众参与，通过公示、听证等方式，广泛听取社会意见，增强了决策的透明度和公信力。
（2）资金投向绩效分析
资金投向是政府项目决策的关键因素之一，直接关系到项目的经济效益和社会效益。绩效分析显示，资金投向合理、明确，符合国家和地方的政策导向和产业发展方向。在项目决策阶段，充分考虑了项目的资金需求，制定了详细的资金筹措方案和使用计划。同时，资金投向还注重与项目的绩效目标相匹配，确保资金的使用效益最大化。在实际执行过程中，资金拨付严格把关，按照批准的采购方式和结算方式列支，未发现虚列支出、截留、挤占、挪用资金的情况。
2.项目管理。
（1）制度办法
政府项目管理制度办法是项目管理的基石。分析制度办法的完善程度、执行力度以及是否符合国家政策法规，评估其对项目管理的指导和规范作用。同时，考察制度办法是否能够有效应对项目管理中的风险和挑战，确保项目的顺利进行。
（2）分配管理
分配管理涉及项目资源的合理分配和利用。分析项目资金、人力、物资等资源的分配是否合理、高效，以及是否能够满足项目需求。评估分配管理对项目进度、质量和成本的影响，提出优化资源分配的策略和建议。
（3）绩效监管
绩效监管是确保项目管理目标实现的关键环节。分析绩效监管机制的有效性，包括监控指标的设置、数据采集和分析、问题反馈和整改等方面。评估绩效监管对项目绩效的提升作用，以及是否存在监管盲区或不足之处。提出加强绩效监管的措施和建议，以提高项目管理的整体绩效水平。
3.项目实施。
一、预算执行绩效分析
1.预算目标设定：项目启动前，应明确预算目标，包括财务目标、项目目标和部门目标等。这些目标应与项目的整体战略相一致，具有可衡量性和可实现性。
2.预算执行监控：建立完善的预算执行监控系统，实时追踪预算的执行情况。通过数据分析，及时发现预算执行中的偏差，并采取相应的纠正措施。这有助于确保预算的有效使用，防止资源的浪费。
3.预算完成率评估：对比预算目标与实际执行情况，计算预算完成率。预算完成率的高低直接反映了项目预算执行的效率和效果。对于预算完成率较低的项目，应深入分析原因，找出问题所在，并提出改进措施。
二、资金使用绩效分析
1.资金到位情况：确保项目资金按时、足额到位。资金到位不及时或不足额会影响项目的正常实施，甚至导致项目失败。
2.资金使用效益：分析资金的使用效益，包括经济效益和社会效益。经济效益主要体现在项目的成本节约、收入增加等方面；社会效益则体现在项目对改善居民生活环境、提高公共服务水平等方面的贡献。
3.成本控制情况：通过对比项目实际支出与预算支出，评估成本控制的效果。对于成本超支的项目，应深入分析原因，找出成本控制中的薄弱环节，并提出改进措施。
4.资金监管机制：建立完善的资金监管机制，确保资金的合规使用。通过加强内部审计、外部审计和社会监督等手段，提高资金使用的透明度和公信力。
项目结果。
一是目标完成情况是衡量项目成功与否的关键指标。在进行绩效分析时，首先需要对比项目的实际成果与预设目标。这包括但不限于项目的成本、收益、社会影响等多个维度。例如，通过成本效益分析法，将项目的总成本与总收益进行对比，以评估绩效目标的实现程度。同时，还可以采用比较法，将项目的实际成果与历史数据、同类项目或预设绩效目标进行对比，以全面评价项目的目标完成情况。
二是完成时效是衡量项目执行效率的重要指标。在进行绩效分析时，需要关注项目的实际完成时间与计划完成时间的对比。通过数据分析，找出项目在执行过程中是否存在时间浪费、流程瓶颈等问题。对于存在问题的环节，可以提出优化建议，如简化流程、优化任务分配、设置明确的工作目标和优先级等，以提高项目的执行效率。
（五）专用指标绩效分析
行政运转。
1.用途合规性绩效分析
对政府行政运转的各项活动，需严格审查其用途是否符合法律法规、政策文件及上级指示精神。通过对各项活动的目的、功能、服务对象等进行分析，确保行政资源的使用符合公共利益和社会需求，避免资源浪费和滥用。
2.程序合规性绩效分析
行政运转的程序合规性绩效分析，主要关注行政决策、执行、监督等环节的流程是否合理、规范。通过对行政行为的流程设计、审批程序、执行效率、监督机制等方面进行评估，确保行政行为符合法定程序，保障公民、法人和其他组织的合法权益。
3.标准合规性绩效分析
标准合规性绩效分析旨在评估政府行政运转是否遵循了既定的标准、规范和指标。这包括行政行为的标准化程度、服务质量的标准化水平、行政效率的标准化指标等。通过对各项标准的执行情况进行分析，确保行政运转达到预期的效果和水平，提高政府工作的质量和效率。
（六）个性指标绩效分析。
1.明确项目个性与目标
首先，需要明确项目的个性特点以及预期达到的目标。这包括项目的性质、规模、预期的社会经济效益等。只有深入了解项目个性，才能有针对性地设定绩效指标。
2.设定个性指标
根据项目的个性特点，设定一系列具体的、可衡量的绩效指标。这些指标应涵盖项目的进度、成本、质量、效益等多个维度。
3.撰写绩效分析报告
在收集和分析数据的基础上，撰写绩效分析报告。报告应详细阐述项目的个性特点、设定的绩效指标、实际执行效果以及存在的问题和改进建议。报告应客观、准确、清晰，以便决策者了解项目情况并做出相应调整。
4.持续改进与优化
绩效分析不是一次性的工作，而是需要持续改进和优化的过程。根据项目执行过程中的实际情况和绩效分析结果，不断调整和优化个性指标，以确保项目能够高效、高质量地完成。
四、评价结论
次专项资金绩效自评总体结论如下：
评价总分：90分。
项目实施情况：专项资金严格按照预算执行，项目进展顺利，达到预期目标。在资金使用方面，我们确保了资金的合规性和有效性，未出现挪用或滥用情况。在项目管理上，我们加强了监督和检查，确保了项目质量和进度。通过本次项目的实施，我们取得了显著的社会效益和经济效益，有效推动了相关领域的发展。
五、存在主要问题
1.资金使用效率不高。部分项目在实施过程中，由于规划不合理、管理不到位等原因，导致资金未能及时、有效地投入到项目中，影响了项目的进度和效果。
2.绩效目标不明确。部分项目在申请专项资金时，绩效目标设定不明确、不具体，难以对项目成果进行客观、准确地评估。
4.绩效评价结果应用不充分。专项资金绩效自评结果未能得到充分应用，未能有效指导后续项目的申报和实施，影响了绩效评价工作的实际效果。
六、改进建议。
1.加强资金使用监管：建立健全专项资金支出的审批制度，确保专项资金用到相应的项目中去。加强资金使用情况的跟踪和反馈，及时发现和纠正问题。同时，加大问责力度，对违规行为进行严肃处理。
2.规范项目管理：明确项目责任主体，及时跟进项目实施进度，防止发生“两不管”现象。项目完工后及时进行验收及财务决算管理，防止出现长期拖欠工程款项问题。
附件：1.专项资金绩效目标完成情况自评表
2.专项预算项目支出绩效评价指标体系得分表
附件
项目名称 | 51092124T000012034075－创建六好基层关工委经费 | |||||||||
主管部门 | 蓬溪县大石镇部门 | 实施单位 （盖章） | 蓬溪县大石镇人民政府 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
蓬溪县关心下一代工作委员会关于表扬2023年度全县六好基层关工委先进单位，突出立德树人、帮扶助困、固本强基工作重点、围栏中心、服务大局、倾情竭力、主动作为，开创关心下一代工作新局面。 | 对照年初目标，我镇在规定时间内，按时按质圆满完成任务。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 蓬溪县关心下一代工作委员会关于表扬2023年度全县六好基层关工委先进单位，突出立德树人、帮扶助困、固本强基工作重点、围栏中心、服务大局、倾情竭力、主动作为，开创关心下一代工作新局面。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 0.00 | 1.50 | 1.50 | 100.00% | 10 | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）；2.年中发生预算调整的（追加或调减），应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款。 | |||
其中：财政资金 | 0.00 | 1.50 | 1.50 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 资助失学儿童人次 | ≥ | 12 | 人次 | 12 | 10 | 10 | ||
慰问贫困学生人次 | ≥ | 52 | 人次 | 52 | 10 | 10 | ||||
关工委工作会议召开次数 | ≥ | 3 | 次 | 3 | 10 | 10 | ||||
质量指标 | 慰问资助贫困失学儿童覆盖率 | ≥ | 95 | % | 95 | 10 | 10 | |||
时效指标 | 慰问资助贫困失学儿童及时率 | ＝ | 100 | % | 100 | 10 | 10 | |||
效益指标 | 社会效益指标 | 帮扶学生信息网上登记率 | ＝ | 100 | % | 100 | 10 | 10 | ||
可持续影响指标 | 贫困学生网上申请资助通过率 | ＝ | 100 | % | 100 | 10 | 10 | |||
满意度指标 | 帮扶对象满意度指标 | 失学、贫困学生及家长满意度 | ＝ | 100 | % | 100 | 10 | 10 | ||
成本指标 | 经济成本指标 | 关工工作办公经费 | ＝ | 15000 | 元 | 15000 | 10 | 10 | ||
合计 | 100 | 100 | ||||||||
评价结论 | 2024年已经顺利完成该项工作，群众满意度较高 | |||||||||
存在问题 | 无 | |||||||||
改进措施 | 无 | |||||||||
项目负责人： | 财务负责人： | |||||||||
附件2 | ||||||||
2025年专项预算项目支出绩效评价指标体系 | ||||||||
绩效评价指标 | 指标解释 | 评分说明 | 自评得分 | 备注 | ||||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标 | |||||
通用指标（54分） | 项目决策（18分） | 决策程序 | 6 | 项目决策程序是否严密 | 项目设立、调整延续等方面是否符合资金管理基本规范和决策程序要求，发现一处不符合的扣3分，扣完为止。 | 5 | ||
规划论证 | 6 | 项目规划论证是否符合中央、省委要求，项目绩效目标设置是否科学合理 | 1.项目规划符合中央、省委、市委有关决策部署安排，得1分；充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，得3分。否则该项不得分。 | 5 | ||||
资金投向 | 6 | 项目资金是否与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，是否聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目 | 属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，得1分；资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，得1分；聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则，避免“撒胡椒面”，得3分；未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复，得1分。否则该项不得分。 | 5 | ||||
项目管理（18分） | 制度办法 | 2 | 项目制度办法是否体系健全、要素完备 | 资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，得2分。否则该项不得分。 | 2 | |||
分配管理 | 10 | 项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求 | 1.因素分配法：资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求，得2分；资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点，得2分；资金区域分布结果公平合理，得2分。项目分配法：建设项目储备库，得2分；实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配，得2分；明确项目申报审核程序，按规定程序履行项目审批，得2分。其他分配法：资金分配依据充分合理，得6分。否则该项不得分。如涉及多种分配法，按相应资金量的权重进行测算。 | 10 | ||||
绩效监管 | 6 | 管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展，对下指导是否有力有效 | 项目是否按中央、省委、市委要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作，得4分；市级部门对县级主管部门预算绩效管理要求是否到位，是否存在对县级资金分配和项目管理指导力度不够的情况，是否对县级开展评价、监督、指导等工作，得2分。否则该项不得分。 | 6 | ||||
项目实施（9分） | 预算执行 | 6 | 项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位情况 | 该项指标得分=财政资金拨付率×100%×2+单位资金使用率×100%×2+地方资金到位率×100%×2。如部分计算内容不涉及，可同比例分配至本指标其他计算内容。 | 5 | |||
资金使用 | 3 | 资金使用拨付、项目实施是否符合规定 | 项目资金使用、拨付是否符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法的规定和审批程序，是否存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，是否存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施是否遵守相关法律法规，发现一处不合规的扣1分，扣完为止。 | 3 | ||||
通用指标（54分） | 项目结果（9分） | 目标完成 | 6 | 项目是否完成预期目标，实施结果是否与绩效目标相匹配，反映目标实现程度 | 该项指标得分=实际完成目标任务量÷首次批复立项设定绩效目标任务总量×100%×6。 | 5 | ||
完成时效 | 3 | 项目实际完成时间与计划完成时间的比较 | 该项指标得分=（1-（实际完成时间-计划完成时间）÷计划完成时间）×100%×3。一般以天数、月数或年数为单位。当实际完成时间－计划完成时间小于等于0时得满分；实际完成时间超过计划完成时间1倍及以上得0分。 | 2 | ||||
专用指标（30分） | 产业发展（30分） | 符合性 | 10 | 项目实施是否与市委、市政府支持重点、产业支持政策符合 | 该项指标得分=项目实施符合市委、市政府支持重点、六大优势产业做大做强、传统产业转型升级、产业支持政策的点位数量÷所有选点总数×100%×10。 | |||
成长性 | 10 | 项目实施对相关企业（机构）成长性的促进作用，主要反映支持对象创新创造创业能力情况 | 该项指标得分=项目实施对相关行业企业体现促进的点位数量÷所有选点总数×100%×10。对相关企业（机构）创新创造能力提升、扩大投资、技术更新、就业促进以及对农业良种良机良法推广应用、工业科技研发投入、服务业消费新场景新模式、提升行业新质生产力等情况进行综合判断，可查看统计年鉴和企业近三年财报。 | |||||
经济性 | 10 | 项目实施对相关企业（机构）主营业务收入、净利润、税收、产量等方面增长情况 | 该项指标反映企业主营业务收入、净利润、税收、产量等增长情况，需将企业（机构）涉及的所有经济指标纳入计算。以主营业务收入为例，主营业务收入增加率≥行业平均增加率，且≥企业上一年度主营业务收入增加率，得10分；主营业务收入增加率≥行业平均增加率且＜企业上一年度主营业务收入增加率，或≥企业上一年度主营业务收入增加率且＜行业平均增加率，得5分；否则不得分。该项指标得分=各指标算术平均。 | |||||
民生保障（30分） | 区域均衡性 | 10 | 项目资金分配体现的均衡公平情况 | 按实际区域分配结果选择客观因素测算验证资金分配是否科学合理、均衡公平。主要查看区域均衡情况是否得到改善、区域间差距是否缩小，分级计分。其中，区域均衡情况得到改善、区域间差距缩小，得10分；区域均衡情况维持原状、区域间差距不变，得5分；区域均衡情况未得到改善、区域间差距扩大，得0分。 | ||||
对象精准性 | 10 | 资金实际支持对象是否符合管理要求，是否符合支持对象范围 | 该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持对象人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×10。主要查看项目资金分配和实施结果是否精准，是否存在明显的排他性和歧视性情形，是否及时落实到支持对象个人。 | |||||
标准合理性 | 5 | 资金实际补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准，是否及时按标准兑现 | 该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持标准人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×5。主要查看项目资金补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准。如存在多发、漏发、重发、迟发等情况，均计入不符合支持标准人数。 | |||||
群众满意度 | 5 | 资金涉及相关受益群体、支持对象的满意度调查访谈情况 | 该项指标得分=经调研的群众实际满意度得分×100%×5。反映项目相关方在项目实施过程中的人民群众满意度和获得感。 | |||||
专用指标（30分） | 基础设施（30分） | 在建项目 | 工程进度 | 15 | 项目是否达到计划工程进度 | 项目实际工程进度≥计划工程进度，得15分；计划工程进度＞实际工程进度≥计划工程进度的85%，得10分；计划工程进度的85%＞实际工程进度≥计划工程进度的70%，得5分；实际工程进度＜计划工程进度的70%，不得分。按工程时间节点测算进度。 | ||
专用指标（30分） | 资金拨付 | 15 | 项目是否达到预先确定的资金拨付进度 | 项目实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度，得15分；预先确定的资金拨付进度＞实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度的85%，得10分；预先确定的资金拨付进度的85%＞实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度的70%，得5分；实际资金拨付进度＜预先确定的资金拨付进度的70%，不得分。如有资金拨付计划、合同约定，按此测算。如无资金拨付计划，按工程进度测算。 | ||||
建成项目 | 项目验收 | 10 | 项目验收是否及时合格 | 该项指标得分=（建成项目总量-验收不及时、验收不合格的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。 | ||||
功能实现 | 10 | 项目经济社会功能是否实现 | 该项指标得分=（建成项目总量-经济或社会功能未实现的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。主要查看建成项目是否实现预期功能，是否功能配套整合协调、能够持续良好地运作，特别是公共设施类项目，是否能有效满足群众现实需要。 | |||||
后续管护 | 10 | 项目后续维护是否实现 | 该项指标得分=（建成项目总量-后续维护未实现的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。主要查看建成项目是否建立后续管理维护制度机制，是否实现有效维护。 | |||||
专用指标（30分） | 行政运转（30分） | 用途合规性 | 10 | 是否按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配 | 资金实际用途不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||
程序合规性 | 10 | 资金管理程序是否符合专项资金管理要求 | 资金管理程序不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||||
标准合规性 | 10 | 资金分配标准是否符合专项资金管理要求 | 资金分配标准不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||||
个性指标（16分） | 群众实际受益 | 8 | 7 | |||||
覆盖应受益面 | 8 | 7 | ||||||
扣分项（10分） | 绩效管理 | — | 预算绩效管理工作存在问题 | 依据评价年度人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等结果以及评价指标体系涉及各方面出现的问题，每有一个问题点扣1分，扣完为止。 | ||||
被评价 | — | 被评价对象工作配合情况 | 评价工作开展过程中，被评价对象拖延推诿、提交资料不及时等拒不配合评价工作的，发现一处扣1分，扣完为止。 | |||||
中共蓬溪县大石镇人民政府
关于大石镇解决国有资产房屋拆除及安置资金支出绩效自评的报告
一、基本情况
（一）项目概况
大石镇扎实开展城镇房屋建筑安全隐患排查整治工作，在摸排中发现原区公所办公住宿楼（正在使用，建筑面积2200平方米）、原国土所办公楼（已闲置，建筑面积330平方米）、原养路段大石班组办公楼（已废弃，建筑面积537平方米）等3处办公住宿用房存在较大安全隐患，根据住房城乡建设厅鉴定机构库中的四川东升工程设计有限责任公司对上述3处办公住宿用房进行房屋安全鉴定，综合评定安全性等级均为D级危房，建议采取整体拆除的处理措施。我镇现有办公用房为宣传文化服务中心、便民服务中心以及原区公所办公住宿楼，其中原区公所办公住宿楼面积大、使用人群多（有办公室10间、武装部库房2间、职工食堂2间、档案室2间、干部宿舍43间），需紧急撤离并妥善安置，经初步预算，拆旧搬迁资金需50万元、包含办公场地租赁费用、办公场地装修费。
（二）项目实施情况
该项目已在2024年全部实施完成，保障了项目的实施，使该项目顺利完工。
（三）资金投入使用情况
2024年度大石镇解决国有资产房屋拆除及安置资金预算45.62万元，实际支出45.62万元，完成预算的100%。
（四）项目绩效目标
拆旧搬迁3733.34平方米。地面恢复74340平方米。租用办公房500平方米。拆除办公楼后租用宿舍300平方米。办公场地装修500平方米。
二、评价工作开展情况
（一）评价组织情况
我镇高度重视此次自评工作，为确保此次自评工作顺利进行， 我镇成立了镇长牵头的自评专班，专题安排部署我镇大石镇解决国有资产房屋拆除及安置资金项目支出绩效自评工作。
（二）评价指标体系
《2025年县级项目支出绩效评价指标体系》（附件）由通用、个性2个层次组成。其中，通用绩效指标因具有横向可比的特征和 属性，原则上不可更改；个性绩效指标由部门绩效自评工作组根据项目预期目标、属性特点、功能用途等因素研究设定。
根据《2025年县级项目支出绩效评价指标体系》（附件）完善了项目绩效评价三级指标，全面反映了项目决策、项目实施、项目成果及取得的效益、效果等。
（三）评价方法
评分方法归为六类：（1）是否评分法：适用于合规性等正反判断指标，正向满分，反向0分。（2）分级评分法：指标评 分设置n级权重，指标得分按指标值所处区间的权重计算。（3）比率分值法：对存在连续性比率的指标，按比率乘以指标分值计 算得分。（4）缺（错）项扣分法：按照要求所具备的事项计算，全部具备得满分，缺少一项扣X分。（5）满意值赋分法：设置 一个满意值，指标值达到满意值得满分，未达到不得分或扣分。
（6）按数累加法：若有必要用于加分项指标。
（四）评价标准
（1）定性指标标准：根据客观依据判断指标得分，一般采 用是否评分法。
（2）定量指标标准：（技术标准、管理标准、工作标准）：
国家标准：国家质量技术监督局与国家标准化管理委员会 制定，全国范围内适用，其他各级别标准不得与其抵触。
行业标准：国务院行政主管部门制定，行业标准用于特定行业。
地方标准：在没有国家标准和行业标准的情况下，地方政府、 省级主管部门、财政部门可根据历史数据、统计数据、调研数据
等设定绩效标准，可根据四川的实际情况按经济片区分设标准。
申报标准：对新实施的政策项目且相关基础数据匮乏的基础 上，各方根据试点探索商定绩效标准，并在以后年度动态修订完 善。
三、综合评价结论（附评分表）
根据《2025年县级项目支出绩效评价指标体系》的要求，
对大石镇解决国有资产房屋拆除及安置项目的项目决策、项目实施、完成结果、项目效果、基础管理、完成质量、社会效益进行了评价，我镇2024年 项目制度规范，资料齐全，财务收支真实、清楚，效果明显，综 合评分100分，评价等级为优等级，已达到预期绩效目标。
四、绩效评价分析
（一）项目决策情况
按照预算管理有关规定，镇党委、政府认真研究，通过会商，最终确定预算项目和如何使用该项目发挥最大效益。
（二）项目管理情况
按照项目管理有关规定，落实责任部门和分管领导，保证项 目正常运行和绩效目标完成。
（三）项目产出情况
根据预算要求，结合绩效目标、制定项目实施计划。对项目的进展情况进行督查并通报，保证绩效目标完成。
（五）项目效益情况
拆旧搬迁3733.34平方米。地面恢复74340平方米。租用办公房500平方米。拆除办公楼后租用宿舍300平方米。办公场地装修500平方米。
五、存在主要问题
无
六、相关措施建议
无
附件：部门预算项目支出绩效自评表
附件
项目名称 | 51092122T000007412543－大石镇解决国有资产房屋拆除及安置 | |||||||||
主管部门 | 蓬溪县大石镇部门 | 实施单位 （盖章） | 蓬溪县大石镇人民政府 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
拆旧搬迁3733.34平方米。地面恢复74340平方米。租用办公房500平方米。拆除办公楼后租用宿舍300平方米。办公场地装修500平方米。以上合计金额778153.73（财政待解决50万元整） | 对照年初目标，我镇在规定时间内，按时按质圆满完成任务。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 拆旧搬迁3733.34平方米。地面恢复74340平方米。租用办公房500平方米。拆除办公楼后租用宿舍300平方米。办公场地装修500平方米。以上合计金额778153.73（财政待解决50万元整） | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 45.62 | 45.62 | 45.62 | 100.00% | 10 | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）；2.年中发生预算调整的（追加或调减），应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款。 | |||
其中：财政资金 | 45.62 | 45.62 | 45.62 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 办公场地装修面积 | ＝ | 500 | 平方米 | 500 | 10 | 10 | ||
办公场地租赁面积 | ＝ | 500 | 平方米 | 500 | 10 | 10 | ||||
危房拆除面积 | ＝ | 3733.34 | 平方米 | 3733.34 | 10 | 10 | ||||
时效指标 | 完成工作时间 | ≤ | 1 | 年 | 1 | 10 | 10 | |||
效益指标 | 社会效益指标 | 办公环境改善率 | ≥ | 90 | % | 90 | 20 | 20 | ||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 办事群众满意度 | ≥ | 95 | % | 95 | 10 | 10 | ||
成本指标 | 经济成本指标 | 此项工作所需成本 | ≥ | 50 | 万元 | 50 | 20 | 20 | ||
合计 | 100 | 100 | ||||||||
评价结论 | 2024年已经顺利完成该项工作，群众满意度较高 | |||||||||
存在问题 | 无 | |||||||||
改进措施 | 无 | |||||||||
项目负责人： | 财务负责人： | |||||||||
蓬溪县大石镇人民政府
关于五经普两员补贴专项资金支出绩效
自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
五经普奖补资金项目的设立，旨在支持第五次全国经济普查工作的顺利开展。经济普查是全面摸清国家经济家底的重要途径，对于掌握国民经济行业间经济联系，客观反映创新驱动发展、绿色低碳发展和数字经济发展等新进展具有重要意义。通过设立奖补资金项目，可以激励和保障各级普查机构和普查人员积极投入经济普查工作，提高普查数据的准确性和完整性。对大石镇全域个体户、单位户进行五经普登记。
（二）实施目的及支持方向。
主要依据《中华人民共和国统计法》和《全国经济普查条例》等法律法规。该项目已在2024年全部实施完成，保障了项目实施运转，让项目资金完全发挥作用，各项工作顺利完成。
（三）预算安排及分配管理。
本年预算资金1.2万元，支出1.2万元，主要用于普查指导员、普查员对136户单位和1777户个体户登记的补助，完成预算资金100%，有效提高了财政资金的使用效率和运行质量预算执行进度。
（四）项目绩效目标设置。
在项目整体绩效目标设置方面，我们旨在通过实施该项目，实现特定的政策或战略目标，如提升公共服务水平、促进经济发展、改善环境质量等。整体目标具有明确性、可衡量性和时限性，确保项目方向与政府规划保持一致。
在区域绩效目标设置上，我们结合项目所在地实际情况，设定了符合当地发展需求的绩效目标。这些目标旨在促进区域协调发展，提升区域竞争力，同时考虑资源环境承载能力，确保项目对区域发展的正面影响。
在具体绩效目标设置上，我们针对项目的关键环节和核心任务，制定了详细、量化的绩效指标。这些指标涵盖了项目的投入、产出、效果和可持续性等方面，为项目执行和评估提供了明确的标准。
项目自评工作开展情况：
为确保项目绩效目标的实现，我们建立了完善的自评机制。在项目执行过程中，我们定期组织自评工作，对项目进展、资金使用、效益发挥等方面进行全面评估。自评工作遵循客观、公正、透明的原则，确保评估结果的准确性和可信度。
二、评价实施。
（一）评价目的。
通过项目绩效自评，旨在全面、客观地反映项目实施效果，检验项目是否达到预期目标，资金是否得到合理使用。同时，自评过程也是对项目执行情况进行一次全面梳理和总结，有助于发现项目执行中存在的问题和不足，为后续项目管理和改进提供依据。此外，自评结果还可作为政府决策的重要依据，帮助政府优化资源配置，提高资金使用效率，推动项目更好地服务于社会公众。
（七）预设问题及评价重点。
一、预设问题
1 资金是否及时到位，有无截留、挤占、挪用专项资金的情况？
2 是否建立了科学完善的资金使用管理制度？资金管理制度、资金管理办法的执行情况如何？
3 项目绩效目标是否合理，与实际工作内容是否有相关性？绩效指标是否明确，是否可以通过清晰、可衡量的指标值予以体现？
4 项目产出数量、产出质量、产出时效、产出成本是否达到预期目标？
5 项目是否达到预期的经济效益、社会效益和其他效益？项目的可持续影响如何？
6 项目实施是否对环境产生不良影响？是否有相应的环境治理和生态保护措施？
二、评价重点
1 资金使用的科学性、合理性和有效性：评价资金支出行为过程是否符合相关规定，资金是否得到有效利用，是否存在浪费或低效使用的情况。
2 项目管理的规范性和高效性：评价项目组织实施情况，包括项目管理制度的健全性和执行有效性，以及项目管理的整体效率和效果。
3 项目绩效目标的实现程度：对比项目实际完成情况与预设绩效目标，分析目标实现的程度和存在的差距。
4 项目实施效果的综合评价：综合考虑项目的经济效益、社会效益、生态效益和可持续影响等方面，对项目整体实施效果进行评价。
（七）评价选点。
一、抽样原则
抽样过程遵循了公正、客观、随机的原则，确保所选点位能够全面、真实地反映项目的整体绩效水平。
二、抽样点位分布
抽样点位覆盖了项目的关键区域和重要环节，包括项目实施地、受益对象所在地以及关键业务流程节点等。点位分布广泛，具有代表性。
三、抽样点位绩效表现
1.项目实施效率较高，大部分点位能够按时完成项目任务，达到预期目标。
2.项目资金使用合规，未发现明显的浪费或挪用现象。
3.项目受益对象满意度较高，点位所在地区的群众对项目成果表示认可和满意。
四、存在问题及建议
1.加强项目管理，确保项目执行力度到位，提高项目实施效率。
2.加强资金监管，确保项目资金使用合规、透明，防止浪费和挪用。
3.加强与受益对象的沟通，了解他们的需求和意见，提高项目满意度。
（八）评价方法。
一、成本效益分析法
成本效益分析是通过比较项目的全部成本和效益来评估项目价值的一种方法，主要将投入与产出、效益进行关联性比较分析。它不仅考虑项目直接成本和直接效益，还深入分析项目间接成本和间接效益。通过量化分析，计算项目净现值、内部收益率等财务指标，评估项目经济可行性。
二、关键绩效指标法
关键绩效指标是衡量项目成功与否的重要标尺。根据项目目标设定一系列具体、可量化的关键绩效指标，如项目进度完成率、成本控制率、质量合格率等。通过定期收集和分析这些指标数据，可以及时发现项目执行过程中的偏差和问题，并采取相应纠正措施。
三、标杆管理法
标杆管理法是指以国内外同行业中较高的绩效水平为标杆进行评判的方法。通过比较和学习行业内优秀企业的实践，可以发现自身在流程、技术、管理等方面的不足，并制定相应改进措施。
四、逻辑框架法
逻辑框架法是一种设计、计划和评价的方法。它通过对项目进行系统的分析和研究，全面了解与掌握项目的相关信息，并以定性化的评价来反映项目取得的成效。
五、风险评估法
风险评估是项目评价中不可或缺的一环。它涉及识别项目实施过程中可能遇到的各种风险，评估这些风险的可能性和影响程度，并制定相应风险应对策略。通过风险评估，可以更加全面了解项目面临的风险和挑战。
（九）评价组织。
一、评价组组长
负责评价工作的整体规划和组织，包括确定评价目标、制定评价方案、协调评价组成员的工作，以及汇总和审核评价报告。
二、项目管理人员
负责与被评价项目的实施单位进行沟通，收集项目相关资料，协助评价组成员开展现场调研和访谈，以及负责评价工作的后勤保障等。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1. 项目决策。
（1）决策程序绩效分析
政府项目决策程序是确保项目科学性、合理性和可行性的关键环节。绩效分析显示，决策程序遵循了规范、严谨的流程。项目立项阶段，严格按照规定程序进行审批，包括项目建议书、可行性研究报告、初步设计的审批等，确保项目符合国家和地方的发展规划，以及相关政策要求。在决策过程中，积极采纳专家意见，进行多轮论证，确保决策的科学性和权威性。同时，决策程序还注重公众参与，通过公示、听证等方式，广泛听取社会意见，增强了决策的透明度和公信力。
（2）资金投向绩效分析
资金投向是政府项目决策的关键因素之一，直接关系到项目的经济效益和社会效益。绩效分析显示，资金投向合理、明确，符合国家和地方的政策导向和产业发展方向。在项目决策阶段，充分考虑了项目的资金需求，制定了详细的资金筹措方案和使用计划。同时，资金投向还注重与项目的绩效目标相匹配，确保资金的使用效益最大化。在实际执行过程中，资金拨付严格把关，按照批准的采购方式和结算方式列支，未发现虚列支出、截留、挤占、挪用资金的情况。
2.项目管理。
（1）制度办法
政府项目管理制度办法是项目管理的基石。分析制度办法的完善程度、执行力度以及是否符合国家政策法规，评估其对项目管理的指导和规范作用。同时，考察制度办法是否能够有效应对项目管理中的风险和挑战，确保项目的顺利进行。
（2）分配管理
分配管理涉及项目资源的合理分配和利用。分析项目资金、人力、物资等资源的分配是否合理、高效，以及是否能够满足项目需求。评估分配管理对项目进度、质量和成本的影响，提出优化资源分配的策略和建议。
（3）绩效监管
绩效监管是确保项目管理目标实现的关键环节。分析绩效监管机制的有效性，包括监控指标的设置、数据采集和分析、问题反馈和整改等方面。评估绩效监管对项目绩效的提升作用，以及是否存在监管盲区或不足之处。提出加强绩效监管的措施和建议，以提高项目管理的整体绩效水平。
3.项目实施。
一、预算执行绩效分析
1.预算目标设定：项目启动前，应明确预算目标，包括财务目标、项目目标和部门目标等。这些目标应与项目的整体战略相一致，具有可衡量性和可实现性。
2.预算执行监控：建立完善的预算执行监控系统，实时追踪预算的执行情况。通过数据分析，及时发现预算执行中的偏差，并采取相应的纠正措施。这有助于确保预算的有效使用，防止资源的浪费。
3.预算完成率评估：对比预算目标与实际执行情况，计算预算完成率。预算完成率的高低直接反映了项目预算执行的效率和效果。对于预算完成率较低的项目，应深入分析原因，找出问题所在，并提出改进措施。
二、资金使用绩效分析
1.资金到位情况：确保项目资金按时、足额到位。资金到位不及时或不足额会影响项目的正常实施，甚至导致项目失败。
2.资金使用效益：分析资金的使用效益，包括经济效益和社会效益。经济效益主要体现在项目的成本节约、收入增加等方面；社会效益则体现在项目对改善居民生活环境、提高公共服务水平等方面的贡献。
3.成本控制情况：通过对比项目实际支出与预算支出，评估成本控制的效果。对于成本超支的项目，应深入分析原因，找出成本控制中的薄弱环节，并提出改进措施。
4.资金监管机制：建立完善的资金监管机制，确保资金的合规使用。通过加强内部审计、外部审计和社会监督等手段，提高资金使用的透明度和公信力。
项目结果。
一是目标完成情况是衡量项目成功与否的关键指标。在进行绩效分析时，首先需要对比项目的实际成果与预设目标。这包括但不限于项目的成本、收益、社会影响等多个维度。例如，通过成本效益分析法，将项目的总成本与总收益进行对比，以评估绩效目标的实现程度。同时，还可以采用比较法，将项目的实际成果与历史数据、同类项目或预设绩效目标进行对比，以全面评价项目的目标完成情况。
二是完成时效是衡量项目执行效率的重要指标。在进行绩效分析时，需要关注项目的实际完成时间与计划完成时间的对比。通过数据分析，找出项目在执行过程中是否存在时间浪费、流程瓶颈等问题。对于存在问题的环节，可以提出优化建议，如简化流程、优化任务分配、设置明确的工作目标和优先级等，以提高项目的执行效率。
（八）专用指标绩效分析
行政运转。
1.用途合规性绩效分析
对政府行政运转的各项活动，需严格审查其用途是否符合法律法规、政策文件及上级指示精神。通过对各项活动的目的、功能、服务对象等进行分析，确保行政资源的使用符合公共利益和社会需求，避免资源浪费和滥用。
2.程序合规性绩效分析
行政运转的程序合规性绩效分析，主要关注行政决策、执行、监督等环节的流程是否合理、规范。通过对行政行为的流程设计、审批程序、执行效率、监督机制等方面进行评估，确保行政行为符合法定程序，保障公民、法人和其他组织的合法权益。
3.标准合规性绩效分析
标准合规性绩效分析旨在评估政府行政运转是否遵循了既定的标准、规范和指标。这包括行政行为的标准化程度、服务质量的标准化水平、行政效率的标准化指标等。通过对各项标准的执行情况进行分析，确保行政运转达到预期的效果和水平，提高政府工作的质量和效率。
（九）个性指标绩效分析。
1.明确项目个性与目标
首先，需要明确项目的个性特点以及预期达到的目标。这包括项目的性质、规模、预期的社会经济效益等。只有深入了解项目个性，才能有针对性地设定绩效指标。
2.设定个性指标
根据项目的个性特点，设定一系列具体的、可衡量的绩效指标。这些指标应涵盖项目的进度、成本、质量、效益等多个维度。
3.撰写绩效分析报告
在收集和分析数据的基础上，撰写绩效分析报告。报告应详细阐述项目的个性特点、设定的绩效指标、实际执行效果以及存在的问题和改进建议。报告应客观、准确、清晰，以便决策者了解项目情况并做出相应调整。
4.持续改进与优化
绩效分析不是一次性的工作，而是需要持续改进和优化的过程。根据项目执行过程中的实际情况和绩效分析结果，不断调整和优化个性指标，以确保项目能够高效、高质量地完成。
四、评价结论
次专项资金绩效自评总体结论如下：
评价总分：90分。
项目实施情况：专项资金严格按照预算执行，项目进展顺利，达到预期目标。在资金使用方面，我们确保了资金的合规性和有效性，未出现挪用或滥用情况。在项目管理上，我们加强了监督和检查，确保了项目质量和进度。通过本次项目的实施，我们取得了显著的社会效益和经济效益，有效推动了相关领域的发展。
五、存在主要问题
1.资金使用效率不高。部分项目在实施过程中，由于规划不合理、管理不到位等原因，导致资金未能及时、有效地投入到项目中，影响了项目的进度和效果。
2.绩效目标不明确。部分项目在申请专项资金时，绩效目标设定不明确、不具体，难以对项目成果进行客观、准确地评估。
3.绩效评价结果应用不充分。专项资金绩效自评结果未能得到充分应用，未能有效指导后续项目的申报和实施，影响了绩效评价工作的实际效果。
六、改进建议。
1.加强资金使用监管：建立健全专项资金支出的审批制度，确保专项资金用到相应的项目中去。加强资金使用情况的跟踪和反馈，及时发现和纠正问题。同时，加大问责力度，对违规行为进行严肃处理。
2.规范项目管理：明确项目责任主体，及时跟进项目实施进度，防止发生“两不管”现象。项目完工后及时进行验收及财务决算管理，防止出现长期拖欠工程款项问题。
附件：1.专项资金绩效目标完成情况自评表
2.专项预算项目支出绩效评价指标体系得分表
附件
项目名称 | 51092124T000011512660－全国第五次经济普查两员补贴 | |||||||||
主管部门 | 蓬溪县大石镇部门 | 实施单位 （盖章） | 蓬溪县大石镇人民政府 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
全国第五次经济普查两员补贴及乡镇奖补资金，以单位20/户，个体户5元/户的补助发放标准，共计发放第一批两员补助296000元，其中我镇12000元， | 对照年初目标，我镇在规定时间内，按时按质圆满完成任务。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 全国第五次经济普查两员补贴及乡镇奖补资金，以单位20/户，个体户5元/户的补助发放标准，共计发放第一批两员补助296000元，其中我镇12000元， | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 0.00 | 1.20 | 1.20 | 100.00% | 10 | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）；2.年中发生预算调整的（追加或调减），应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款。 | |||
其中：财政资金 | 0.00 | 1.20 | 1.20 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 评估第五次经济普查结果数量 | ≥ | 90 | 篇 | 90 | 10 | 10 | ||
单位登记数 | ＝ | 136 | 户 | 136 | 10 | 10 | ||||
个体户登记数 | ＝ | 1777 | 户 | 1777 | 10 | 10 | ||||
质量指标 | 普查准确率 | ≥ | 95 | % | 95 | 5 | 5 | |||
时效指标 | 调查完成时间 | 定性 | 1 | 月 | 1 | 5 | 5 | |||
第五次经济普查按时完成办结率 | ＝ | 100 | % | 100 | 10 | 10 | ||||
效益指标 | 社会效益指标 | 第五次经济普查全社会覆盖率 | ≥ | 98 | % | 98 | 10 | 10 | ||
可持续影响指标 | 对第六次经普完成任务的横向对比参考率 | ＝ | 100 | % | 100 | 10 | 10 | |||
满意度指标 | 满意度指标 | 全社会经普结果满意度 | ≥ | 95 | % | 95 | 10 | 10 | ||
成本指标 | 经济成本指标 | 两员补助实际拨款 | ＝ | 12000 | 元 | 12000 | 10 | 10 | ||
合计 | 100 | 100 | ||||||||
评价结论 | 2024年已经顺利完成该项工作，群众满意度较高 | |||||||||
存在问题 | 无 | |||||||||
改进措施 | 无 | |||||||||
项目负责人： | 财务负责人： | |||||||||
附件2 | ||||||||
2025年专项预算项目支出绩效评价指标体系 | ||||||||
绩效评价指标 | 指标解释 | 评分说明 | 自评得分 | 备注 | ||||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标 | |||||
通用指标（54分） | 项目决策（18分） | 决策程序 | 6 | 项目决策程序是否严密 | 项目设立、调整延续等方面是否符合资金管理基本规范和决策程序要求，发现一处不符合的扣3分，扣完为止。 | 5 | ||
规划论证 | 6 | 项目规划论证是否符合中央、省委要求，项目绩效目标设置是否科学合理 | 1.项目规划符合中央、省委、市委有关决策部署安排，得1分；充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，得3分。否则该项不得分。 | 5 | ||||
资金投向 | 6 | 项目资金是否与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，是否聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目 | 属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，得1分；资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，得1分；聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则，避免“撒胡椒面”，得3分；未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复，得1分。否则该项不得分。 | 5 | ||||
项目管理（18分） | 制度办法 | 2 | 项目制度办法是否体系健全、要素完备 | 资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，得2分。否则该项不得分。 | 2 | |||
分配管理 | 10 | 项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求 | 1.因素分配法：资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求，得2分；资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点，得2分；资金区域分布结果公平合理，得2分。项目分配法：建设项目储备库，得2分；实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配，得2分；明确项目申报审核程序，按规定程序履行项目审批，得2分。其他分配法：资金分配依据充分合理，得6分。否则该项不得分。如涉及多种分配法，按相应资金量的权重进行测算。 | 10 | ||||
绩效监管 | 6 | 管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展，对下指导是否有力有效 | 项目是否按中央、省委、市委要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作，得4分；市级部门对县级主管部门预算绩效管理要求是否到位，是否存在对县级资金分配和项目管理指导力度不够的情况，是否对县级开展评价、监督、指导等工作，得2分。否则该项不得分。 | 6 | ||||
项目实施（9分） | 预算执行 | 6 | 项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位情况 | 该项指标得分=财政资金拨付率×100%×2+单位资金使用率×100%×2+地方资金到位率×100%×2。如部分计算内容不涉及，可同比例分配至本指标其他计算内容。 | 5 | |||
资金使用 | 3 | 资金使用拨付、项目实施是否符合规定 | 项目资金使用、拨付是否符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法的规定和审批程序，是否存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，是否存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施是否遵守相关法律法规，发现一处不合规的扣1分，扣完为止。 | 3 | ||||
通用指标（54分） | 项目结果（9分） | 目标完成 | 6 | 项目是否完成预期目标，实施结果是否与绩效目标相匹配，反映目标实现程度 | 该项指标得分=实际完成目标任务量÷首次批复立项设定绩效目标任务总量×100%×6。 | 5 | ||
完成时效 | 3 | 项目实际完成时间与计划完成时间的比较 | 该项指标得分=（1-（实际完成时间-计划完成时间）÷计划完成时间）×100%×3。一般以天数、月数或年数为单位。当实际完成时间－计划完成时间小于等于0时得满分；实际完成时间超过计划完成时间1倍及以上得0分。 | 2 | ||||
专用指标（30分） | 产业发展（30分） | 符合性 | 10 | 项目实施是否与市委、市政府支持重点、产业支持政策符合 | 该项指标得分=项目实施符合市委、市政府支持重点、六大优势产业做大做强、传统产业转型升级、产业支持政策的点位数量÷所有选点总数×100%×10。 | |||
成长性 | 10 | 项目实施对相关企业（机构）成长性的促进作用，主要反映支持对象创新创造创业能力情况 | 该项指标得分=项目实施对相关行业企业体现促进的点位数量÷所有选点总数×100%×10。对相关企业（机构）创新创造能力提升、扩大投资、技术更新、就业促进以及对农业良种良机良法推广应用、工业科技研发投入、服务业消费新场景新模式、提升行业新质生产力等情况进行综合判断，可查看统计年鉴和企业近三年财报。 | |||||
经济性 | 10 | 项目实施对相关企业（机构）主营业务收入、净利润、税收、产量等方面增长情况 | 该项指标反映企业主营业务收入、净利润、税收、产量等增长情况，需将企业（机构）涉及的所有经济指标纳入计算。以主营业务收入为例，主营业务收入增加率≥行业平均增加率，且≥企业上一年度主营业务收入增加率，得10分；主营业务收入增加率≥行业平均增加率且＜企业上一年度主营业务收入增加率，或≥企业上一年度主营业务收入增加率且＜行业平均增加率，得5分；否则不得分。该项指标得分=各指标算术平均。 | |||||
民生保障（30分） | 区域均衡性 | 10 | 项目资金分配体现的均衡公平情况 | 按实际区域分配结果选择客观因素测算验证资金分配是否科学合理、均衡公平。主要查看区域均衡情况是否得到改善、区域间差距是否缩小，分级计分。其中，区域均衡情况得到改善、区域间差距缩小，得10分；区域均衡情况维持原状、区域间差距不变，得5分；区域均衡情况未得到改善、区域间差距扩大，得0分。 | ||||
对象精准性 | 10 | 资金实际支持对象是否符合管理要求，是否符合支持对象范围 | 该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持对象人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×10。主要查看项目资金分配和实施结果是否精准，是否存在明显的排他性和歧视性情形，是否及时落实到支持对象个人。 | |||||
标准合理性 | 5 | 资金实际补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准，是否及时按标准兑现 | 该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持标准人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×5。主要查看项目资金补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准。如存在多发、漏发、重发、迟发等情况，均计入不符合支持标准人数。 | |||||
群众满意度 | 5 | 资金涉及相关受益群体、支持对象的满意度调查访谈情况 | 该项指标得分=经调研的群众实际满意度得分×100%×5。反映项目相关方在项目实施过程中的人民群众满意度和获得感。 | |||||
专用指标（30分） | 基础设施（30分） | 在建项目 | 工程进度 | 15 | 项目是否达到计划工程进度 | 项目实际工程进度≥计划工程进度，得15分；计划工程进度＞实际工程进度≥计划工程进度的85%，得10分；计划工程进度的85%＞实际工程进度≥计划工程进度的70%，得5分；实际工程进度＜计划工程进度的70%，不得分。按工程时间节点测算进度。 | ||
专用指标（30分） | 资金拨付 | 15 | 项目是否达到预先确定的资金拨付进度 | 项目实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度，得15分；预先确定的资金拨付进度＞实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度的85%，得10分；预先确定的资金拨付进度的85%＞实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度的70%，得5分；实际资金拨付进度＜预先确定的资金拨付进度的70%，不得分。如有资金拨付计划、合同约定，按此测算。如无资金拨付计划，按工程进度测算。 | ||||
建成项目 | 项目验收 | 10 | 项目验收是否及时合格 | 该项指标得分=（建成项目总量-验收不及时、验收不合格的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。 | ||||
功能实现 | 10 | 项目经济社会功能是否实现 | 该项指标得分=（建成项目总量-经济或社会功能未实现的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。主要查看建成项目是否实现预期功能，是否功能配套整合协调、能够持续良好地运作，特别是公共设施类项目，是否能有效满足群众现实需要。 | |||||
后续管护 | 10 | 项目后续维护是否实现 | 该项指标得分=（建成项目总量-后续维护未实现的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。主要查看建成项目是否建立后续管理维护制度机制，是否实现有效维护。 | |||||
专用指标（30分） | 行政运转（30分） | 用途合规性 | 10 | 是否按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配 | 资金实际用途不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||
程序合规性 | 10 | 资金管理程序是否符合专项资金管理要求 | 资金管理程序不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||||
标准合规性 | 10 | 资金分配标准是否符合专项资金管理要求 | 资金分配标准不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||||
个性指标（16分） | 群众实际受益 | 8 | 7 | |||||
覆盖应受益面 | 8 | 7 | ||||||
扣分项（10分） | 绩效管理 | — | 预算绩效管理工作存在问题 | 依据评价年度人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等结果以及评价指标体系涉及各方面出现的问题，每有一个问题点扣1分，扣完为止。 | ||||
被评价 | — | 被评价对象工作配合情况 | 评价工作开展过程中，被评价对象拖延推诿、提交资料不及时等拒不配合评价工作的，发现一处扣1分，扣完为止。 | |||||
蓬溪县大石镇人民政府
关于五经普奖补专项资金支出绩效
自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
五经普奖补资金项目的设立，旨在支持第五次全国经济普查工作的顺利开展。经济普查是全面摸清国家经济家底的重要途径，对于掌握国民经济行业间经济联系，客观反映创新驱动发展、绿色低碳发展和数字经济发展等新进展具有重要意义。通过设立奖补资金项目，可以激励和保障各级普查机构和普查人员积极投入经济普查工作，提高普查数据的准确性和完整性。对大石镇全域个体户、单位户进行五经普登记。
（二）实施目的及支持方向。主要依据《中华人民共和国统计法》和《全国经济普查条例》等法律法规。该项目已在2024年全部实施完成，保障了项目实施运转，让项目资金完全发挥作用，各项工作顺利完成。
（三）预算安排及分配管理。本年预算资金0.39万元，支出0.39万元，主要用于镇人普办工作人员日常办公经费，印刷费、宣传费等费用，完成预算资金100%，有效提高了财政资金的使用效率和运行质量预算执行进度。
（四）项目绩效目标设置。在项目整体绩效目标设置方面，我们旨在通过实施该项目，实现特定的政策或战略目标，如提升公共服务水平、促进经济发展、改善环境质量等。整体目标具有明确性、可衡量性和时限性，确保项目方向与政府规划保持一致。
在区域绩效目标设置上，我们结合项目所在地实际情况，设定了符合当地发展需求的绩效目标。这些目标旨在促进区域协调发展，提升区域竞争力，同时考虑资源环境承载能力，确保项目对区域发展的正面影响。
在具体绩效目标设置上，我们针对项目的关键环节和核心任务，制定了详细、量化的绩效指标。这些指标涵盖了项目的投入、产出、效果和可持续性等方面，为项目执行和评估提供了明确的标准。
项目自评工作开展情况：
为确保项目绩效目标的实现，我们建立了完善的自评机制。在项目执行过程中，我们定期组织自评工作，对项目进展、资金使用、效益发挥等方面进行全面评估。自评工作遵循客观、公正、透明的原则，确保评估结果的准确性和可信度。
二、评价实施。
（一）评价目的。
通过项目绩效自评，旨在全面、客观地反映项目实施效果，检验项目是否达到预期目标，资金是否得到合理使用。同时，自评过程也是对项目执行情况进行一次全面梳理和总结，有助于发现项目执行中存在的问题和不足，为后续项目管理和改进提供依据。此外，自评结果还可作为政府决策的重要依据，帮助政府优化资源配置，提高资金使用效率，推动项目更好地服务于社会公众。
（十）预设问题及评价重点。
一、预设问题
1 资金是否及时到位，有无截留、挤占、挪用专项资金的情况？
2 是否建立了科学完善的资金使用管理制度？资金管理制度、资金管理办法的执行情况如何？
3 项目绩效目标是否合理，与实际工作内容是否有相关性？绩效指标是否明确，是否可以通过清晰、可衡量的指标值予以体现？
4 项目产出数量、产出质量、产出时效、产出成本是否达到预期目标？
5 项目是否达到预期的经济效益、社会效益和其他效益？项目的可持续影响如何？
6 项目实施是否对环境产生不良影响？是否有相应的环境治理和生态保护措施？
二、评价重点
1 资金使用的科学性、合理性和有效性：评价资金支出行为过程是否符合相关规定，资金是否得到有效利用，是否存在浪费或低效使用的情况。
2 项目管理的规范性和高效性：评价项目组织实施情况，包括项目管理制度的健全性和执行有效性，以及项目管理的整体效率和效果。
3 项目绩效目标的实现程度：对比项目实际完成情况与预设绩效目标，分析目标实现的程度和存在的差距。
4 项目实施效果的综合评价：综合考虑项目的经济效益、社会效益、生态效益和可持续影响等方面，对项目整体实施效果进行评价。
（十）评价选点。
一、抽样原则
抽样过程遵循了公正、客观、随机的原则，确保所选点位能够全面、真实地反映项目的整体绩效水平。
二、抽样点位分布
抽样点位覆盖了项目的关键区域和重要环节，包括项目实施地、受益对象所在地以及关键业务流程节点等。点位分布广泛，具有代表性。
三、抽样点位绩效表现
1.项目实施效率较高，大部分点位能够按时完成项目任务，达到预期目标。
2.项目资金使用合规，未发现明显的浪费或挪用现象。
3.项目受益对象满意度较高，点位所在地区的群众对项目成果表示认可和满意。
四、存在问题及建议
1.加强项目管理，确保项目执行力度到位，提高项目实施效率。
2.加强资金监管，确保项目资金使用合规、透明，防止浪费和挪用。
3.加强与受益对象的沟通，了解他们的需求和意见，提高项目满意度。
（十一）评价方法。
一、成本效益分析法
成本效益分析是通过比较项目的全部成本和效益来评估项目价值的一种方法，主要将投入与产出、效益进行关联性比较分析。它不仅考虑项目直接成本和直接效益，还深入分析项目间接成本和间接效益。通过量化分析，计算项目净现值、内部收益率等财务指标，评估项目经济可行性。
二、关键绩效指标法
关键绩效指标是衡量项目成功与否的重要标尺。根据项目目标设定一系列具体、可量化的关键绩效指标，如项目进度完成率、成本控制率、质量合格率等。通过定期收集和分析这些指标数据，可以及时发现项目执行过程中的偏差和问题，并采取相应纠正措施。
三、标杆管理法
标杆管理法是指以国内外同行业中较高的绩效水平为标杆进行评判的方法。通过比较和学习行业内优秀企业的实践，可以发现自身在流程、技术、管理等方面的不足，并制定相应改进措施。
四、逻辑框架法
逻辑框架法是一种设计、计划和评价的方法。它通过对项目进行系统的分析和研究，全面了解与掌握项目的相关信息，并以定性化的评价来反映项目取得的成效。
五、风险评估法
风险评估是项目评价中不可或缺的一环。它涉及识别项目实施过程中可能遇到的各种风险，评估这些风险的可能性和影响程度，并制定相应风险应对策略。通过风险评估，可以更加全面了解项目面临的风险和挑战。
（十二）评价组织。
一、评价组组长
负责评价工作的整体规划和组织，包括确定评价目标、制定评价方案、协调评价组成员的工作，以及汇总和审核评价报告。
二、项目管理人员
负责与被评价项目的实施单位进行沟通，收集项目相关资料，协助评价组成员开展现场调研和访谈，以及负责评价工作的后勤保障等。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1. 项目决策。
（1）决策程序绩效分析
政府项目决策程序是确保项目科学性、合理性和可行性的关键环节。绩效分析显示，决策程序遵循了规范、严谨的流程。项目立项阶段，严格按照规定程序进行审批，包括项目建议书、可行性研究报告、初步设计的审批等，确保项目符合国家和地方的发展规划，以及相关政策要求。在决策过程中，积极采纳专家意见，进行多轮论证，确保决策的科学性和权威性。同时，决策程序还注重公众参与，通过公示、听证等方式，广泛听取社会意见，增强了决策的透明度和公信力。
（2）资金投向绩效分析
资金投向是政府项目决策的关键因素之一，直接关系到项目的经济效益和社会效益。绩效分析显示，资金投向合理、明确，符合国家和地方的政策导向和产业发展方向。在项目决策阶段，充分考虑了项目的资金需求，制定了详细的资金筹措方案和使用计划。同时，资金投向还注重与项目的绩效目标相匹配，确保资金的使用效益最大化。在实际执行过程中，资金拨付严格把关，按照批准的采购方式和结算方式列支，未发现虚列支出、截留、挤占、挪用资金的情况。
2.项目管理。
（1）制度办法
政府项目管理制度办法是项目管理的基石。分析制度办法的完善程度、执行力度以及是否符合国家政策法规，评估其对项目管理的指导和规范作用。同时，考察制度办法是否能够有效应对项目管理中的风险和挑战，确保项目的顺利进行。
（2）分配管理
分配管理涉及项目资源的合理分配和利用。分析项目资金、人力、物资等资源的分配是否合理、高效，以及是否能够满足项目需求。评估分配管理对项目进度、质量和成本的影响，提出优化资源分配的策略和建议。
（3）绩效监管
绩效监管是确保项目管理目标实现的关键环节。分析绩效监管机制的有效性，包括监控指标的设置、数据采集和分析、问题反馈和整改等方面。评估绩效监管对项目绩效的提升作用，以及是否存在监管盲区或不足之处。提出加强绩效监管的措施和建议，以提高项目管理的整体绩效水平。
3.项目实施。
一、预算执行绩效分析
1.预算目标设定：项目启动前，应明确预算目标，包括财务目标、项目目标和部门目标等。这些目标应与项目的整体战略相一致，具有可衡量性和可实现性。
2.预算执行监控：建立完善的预算执行监控系统，实时追踪预算的执行情况。通过数据分析，及时发现预算执行中的偏差，并采取相应的纠正措施。这有助于确保预算的有效使用，防止资源的浪费。
3.预算完成率评估：对比预算目标与实际执行情况，计算预算完成率。预算完成率的高低直接反映了项目预算执行的效率和效果。对于预算完成率较低的项目，应深入分析原因，找出问题所在，并提出改进措施。
二、资金使用绩效分析
1.资金到位情况：确保项目资金按时、足额到位。资金到位不及时或不足额会影响项目的正常实施，甚至导致项目失败。
2.资金使用效益：分析资金的使用效益，包括经济效益和社会效益。经济效益主要体现在项目的成本节约、收入增加等方面；社会效益则体现在项目对改善居民生活环境、提高公共服务水平等方面的贡献。
3.成本控制情况：通过对比项目实际支出与预算支出，评估成本控制的效果。对于成本超支的项目，应深入分析原因，找出成本控制中的薄弱环节，并提出改进措施。
4.资金监管机制：建立完善的资金监管机制，确保资金的合规使用。通过加强内部审计、外部审计和社会监督等手段，提高资金使用的透明度和公信力。
项目结果。
一是目标完成情况是衡量项目成功与否的关键指标。在进行绩效分析时，首先需要对比项目的实际成果与预设目标。这包括但不限于项目的成本、收益、社会影响等多个维度。例如，通过成本效益分析法，将项目的总成本与总收益进行对比，以评估绩效目标的实现程度。同时，还可以采用比较法，将项目的实际成果与历史数据、同类项目或预设绩效目标进行对比，以全面评价项目的目标完成情况。
二是完成时效是衡量项目执行效率的重要指标。在进行绩效分析时，需要关注项目的实际完成时间与计划完成时间的对比。通过数据分析，找出项目在执行过程中是否存在时间浪费、流程瓶颈等问题。对于存在问题的环节，可以提出优化建议，如简化流程、优化任务分配、设置明确的工作目标和优先级等，以提高项目的执行效率。
（十一）专用指标绩效分析
行政运转。
1.用途合规性绩效分析
对政府行政运转的各项活动，需严格审查其用途是否符合法律法规、政策文件及上级指示精神。通过对各项活动的目的、功能、服务对象等进行分析，确保行政资源的使用符合公共利益和社会需求，避免资源浪费和滥用。
2.程序合规性绩效分析
行政运转的程序合规性绩效分析，主要关注行政决策、执行、监督等环节的流程是否合理、规范。通过对行政行为的流程设计、审批程序、执行效率、监督机制等方面进行评估，确保行政行为符合法定程序，保障公民、法人和其他组织的合法权益。
3.标准合规性绩效分析
标准合规性绩效分析旨在评估政府行政运转是否遵循了既定的标准、规范和指标。这包括行政行为的标准化程度、服务质量的标准化水平、行政效率的标准化指标等。通过对各项标准的执行情况进行分析，确保行政运转达到预期的效果和水平，提高政府工作的质量和效率。
（十二）个性指标绩效分析。
1.明确项目个性与目标
首先，需要明确项目的个性特点以及预期达到的目标。这包括项目的性质、规模、预期的社会经济效益等。只有深入了解项目个性，才能有针对性地设定绩效指标。
2.设定个性指标
根据项目的个性特点，设定一系列具体的、可衡量的绩效指标。这些指标应涵盖项目的进度、成本、质量、效益等多个维度。
3.撰写绩效分析报告
在收集和分析数据的基础上，撰写绩效分析报告。报告应详细阐述项目的个性特点、设定的绩效指标、实际执行效果以及存在的问题和改进建议。报告应客观、准确、清晰，以便决策者了解项目情况并做出相应调整。
4.持续改进与优化
绩效分析不是一次性的工作，而是需要持续改进和优化的过程。根据项目执行过程中的实际情况和绩效分析结果，不断调整和优化个性指标，以确保项目能够高效、高质量地完成。
四、评价结论
次专项资金绩效自评总体结论如下：
评价总分：90分。
项目实施情况：专项资金严格按照预算执行，项目进展顺利，达到预期目标。在资金使用方面，我们确保了资金的合规性和有效性，未出现挪用或滥用情况。在项目管理上，我们加强了监督和检查，确保了项目质量和进度。通过本次项目的实施，我们取得了显著的社会效益和经济效益，有效推动了相关领域的发展。
五、存在主要问题
1.资金使用效率不高。部分项目在实施过程中，由于规划不合理、管理不到位等原因，导致资金未能及时、有效地投入到项目中，影响了项目的进度和效果。
2.绩效目标不明确。部分项目在申请专项资金时，绩效目标设定不明确、不具体，难以对项目成果进行客观、准确地评估。
3.绩效评价结果应用不充分。专项资金绩效自评结果未能得到充分应用，未能有效指导后续项目的申报和实施，影响了绩效评价工作的实际效果。
六、改进建议。
1.加强资金使用监管：建立健全专项资金支出的审批制度，确保专项资金用到相应的项目中去。加强资金使用情况的跟踪和反馈，及时发现和纠正问题。同时，加大问责力度，对违规行为进行严肃处理。
2.规范项目管理：明确项目责任主体，及时跟进项目实施进度，防止发生“两不管”现象。项目完工后及时进行验收及财务决算管理，防止出现长期拖欠工程款项问题。
附件：1.专项资金绩效目标完成情况自评表
2.专项预算项目支出绩效评价指标体系得分表
附件1
项目名称 | 51092124T000011463237－蓬溪县2023年乡镇级“五经普”考核奖补 | |||||||||
主管部门 | 蓬溪县大石镇部门 | 实施单位 （盖章） | 蓬溪县大石镇人民政府 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
全国第五次经济普查乡镇奖补资金，以单位20/户，个体户5元/户的补助发放标准，财政奖补资金3900元 | 对照年初目标，我镇在规定时间内，按时按质圆满完成任务。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 全国第五次经济普查乡镇奖补资金，以单位20/户，个体户5元/户的补助发放标准，财政奖补资金3900元 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 0.00 | 0.39 | 0.39 | 100.00% | 10 | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）；2.年中发生预算调整的（追加或调减），应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款。 | |||
其中：财政资金 | 0.00 | 0.39 | 0.39 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 评估第五次经济普查结果数量 | ≥ | 90 | 篇 | 90 | 10 | 10 | ||
个体户登记数 | ＝ | 1777 | 户 | 1777 | 10 | 10 | ||||
单位登记数 | ＝ | 136 | 户 | 136 | 10 | 10 | ||||
质量指标 | 调查覆盖率 | ≥ | 95 | % | 95 | 5 | 5 | |||
时效指标 | 调查任务完成时间 | ＝ | 1 | 月 | 1 | 5 | 5 | |||
第五次经济普查按时完成办结率 | ＝ | 100 | % | 100 | 10 | 10 | ||||
效益指标 | 社会效益指标 | 第五次经济普查全社会覆盖率 | ≥ | 98 | % | 98 | 10 | 10 | ||
可持续影响指标 | 对第六次经普完成任务的横向对比参考率 | ＝ | 100 | % | 100 | 10 | 10 | |||
满意度指标 | 满意度指标 | 全社会经普结果满意度 | ≥ | 95 | % | 95 | 10 | 10 | ||
成本指标 | 经济成本指标 | 五经普乡镇奖补资金 | ＝ | 3900 | 元 | 3900 | 10 | 10 | ||
合计 | 100 | 100 | ||||||||
评价结论 | 2024年已经顺利完成该项工作，群众满意度较高 | |||||||||
存在问题 | 无 | |||||||||
改进措施 | 无 | |||||||||
项目负责人： | 财务负责人： | |||||||||
附件2 | ||||||||
2025年专项预算项目支出绩效评价指标体系 | ||||||||
绩效评价指标 | 指标解释 | 评分说明 | 自评得分 | 备注 | ||||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标 | |||||
通用指标（54分） | 项目决策（18分） | 决策程序 | 6 | 项目决策程序是否严密 | 项目设立、调整延续等方面是否符合资金管理基本规范和决策程序要求，发现一处不符合的扣3分，扣完为止。 | 5 | ||
规划论证 | 6 | 项目规划论证是否符合中央、省委要求，项目绩效目标设置是否科学合理 | 1.项目规划符合中央、省委、市委有关决策部署安排，得1分；充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，得3分。否则该项不得分。 | 5 | ||||
资金投向 | 6 | 项目资金是否与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，是否聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目 | 属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，得1分；资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，得1分；聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则，避免“撒胡椒面”，得3分；未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复，得1分。否则该项不得分。 | 5 | ||||
项目管理（18分） | 制度办法 | 2 | 项目制度办法是否体系健全、要素完备 | 资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，得2分。否则该项不得分。 | 2 | |||
分配管理 | 10 | 项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求 | 1.因素分配法：资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求，得2分；资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点，得2分；资金区域分布结果公平合理，得2分。项目分配法：建设项目储备库，得2分；实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配，得2分；明确项目申报审核程序，按规定程序履行项目审批，得2分。其他分配法：资金分配依据充分合理，得6分。否则该项不得分。如涉及多种分配法，按相应资金量的权重进行测算。 | 10 | ||||
绩效监管 | 6 | 管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展，对下指导是否有力有效 | 项目是否按中央、省委、市委要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作，得4分；市级部门对县级主管部门预算绩效管理要求是否到位，是否存在对县级资金分配和项目管理指导力度不够的情况，是否对县级开展评价、监督、指导等工作，得2分。否则该项不得分。 | 6 | ||||
项目实施（9分） | 预算执行 | 6 | 项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位情况 | 该项指标得分=财政资金拨付率×100%×2+单位资金使用率×100%×2+地方资金到位率×100%×2。如部分计算内容不涉及，可同比例分配至本指标其他计算内容。 | 5 | |||
资金使用 | 3 | 资金使用拨付、项目实施是否符合规定 | 项目资金使用、拨付是否符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法的规定和审批程序，是否存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，是否存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施是否遵守相关法律法规，发现一处不合规的扣1分，扣完为止。 | 3 | ||||
通用指标（54分） | 项目结果（9分） | 目标完成 | 6 | 项目是否完成预期目标，实施结果是否与绩效目标相匹配，反映目标实现程度 | 该项指标得分=实际完成目标任务量÷首次批复立项设定绩效目标任务总量×100%×6。 | 5 | ||
完成时效 | 3 | 项目实际完成时间与计划完成时间的比较 | 该项指标得分=（1-（实际完成时间-计划完成时间）÷计划完成时间）×100%×3。一般以天数、月数或年数为单位。当实际完成时间－计划完成时间小于等于0时得满分；实际完成时间超过计划完成时间1倍及以上得0分。 | 2 | ||||
专用指标（30分） | 产业发展（30分） | 符合性 | 10 | 项目实施是否与市委、市政府支持重点、产业支持政策符合 | 该项指标得分=项目实施符合市委、市政府支持重点、六大优势产业做大做强、传统产业转型升级、产业支持政策的点位数量÷所有选点总数×100%×10。 | |||
成长性 | 10 | 项目实施对相关企业（机构）成长性的促进作用，主要反映支持对象创新创造创业能力情况 | 该项指标得分=项目实施对相关行业企业体现促进的点位数量÷所有选点总数×100%×10。对相关企业（机构）创新创造能力提升、扩大投资、技术更新、就业促进以及对农业良种良机良法推广应用、工业科技研发投入、服务业消费新场景新模式、提升行业新质生产力等情况进行综合判断，可查看统计年鉴和企业近三年财报。 | |||||
经济性 | 10 | 项目实施对相关企业（机构）主营业务收入、净利润、税收、产量等方面增长情况 | 该项指标反映企业主营业务收入、净利润、税收、产量等增长情况，需将企业（机构）涉及的所有经济指标纳入计算。以主营业务收入为例，主营业务收入增加率≥行业平均增加率，且≥企业上一年度主营业务收入增加率，得10分；主营业务收入增加率≥行业平均增加率且＜企业上一年度主营业务收入增加率，或≥企业上一年度主营业务收入增加率且＜行业平均增加率，得5分；否则不得分。该项指标得分=各指标算术平均。 | |||||
民生保障（30分） | 区域均衡性 | 10 | 项目资金分配体现的均衡公平情况 | 按实际区域分配结果选择客观因素测算验证资金分配是否科学合理、均衡公平。主要查看区域均衡情况是否得到改善、区域间差距是否缩小，分级计分。其中，区域均衡情况得到改善、区域间差距缩小，得10分；区域均衡情况维持原状、区域间差距不变，得5分；区域均衡情况未得到改善、区域间差距扩大，得0分。 | ||||
对象精准性 | 10 | 资金实际支持对象是否符合管理要求，是否符合支持对象范围 | 该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持对象人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×10。主要查看项目资金分配和实施结果是否精准，是否存在明显的排他性和歧视性情形，是否及时落实到支持对象个人。 | |||||
标准合理性 | 5 | 资金实际补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准，是否及时按标准兑现 | 该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持标准人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×5。主要查看项目资金补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准。如存在多发、漏发、重发、迟发等情况，均计入不符合支持标准人数。 | |||||
群众满意度 | 5 | 资金涉及相关受益群体、支持对象的满意度调查访谈情况 | 该项指标得分=经调研的群众实际满意度得分×100%×5。反映项目相关方在项目实施过程中的人民群众满意度和获得感。 | |||||
专用指标（30分） | 基础设施（30分） | 在建项目 | 工程进度 | 15 | 项目是否达到计划工程进度 | 项目实际工程进度≥计划工程进度，得15分；计划工程进度＞实际工程进度≥计划工程进度的85%，得10分；计划工程进度的85%＞实际工程进度≥计划工程进度的70%，得5分；实际工程进度＜计划工程进度的70%，不得分。按工程时间节点测算进度。 | ||
专用指标（30分） | 资金拨付 | 15 | 项目是否达到预先确定的资金拨付进度 | 项目实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度，得15分；预先确定的资金拨付进度＞实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度的85%，得10分；预先确定的资金拨付进度的85%＞实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度的70%，得5分；实际资金拨付进度＜预先确定的资金拨付进度的70%，不得分。如有资金拨付计划、合同约定，按此测算。如无资金拨付计划，按工程进度测算。 | ||||
建成项目 | 项目验收 | 10 | 项目验收是否及时合格 | 该项指标得分=（建成项目总量-验收不及时、验收不合格的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。 | ||||
功能实现 | 10 | 项目经济社会功能是否实现 | 该项指标得分=（建成项目总量-经济或社会功能未实现的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。主要查看建成项目是否实现预期功能，是否功能配套整合协调、能够持续良好地运作，特别是公共设施类项目，是否能有效满足群众现实需要。 | |||||
后续管护 | 10 | 项目后续维护是否实现 | 该项指标得分=（建成项目总量-后续维护未实现的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。主要查看建成项目是否建立后续管理维护制度机制，是否实现有效维护。 | |||||
专用指标（30分） | 行政运转（30分） | 用途合规性 | 10 | 是否按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配 | 资金实际用途不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||
程序合规性 | 10 | 资金管理程序是否符合专项资金管理要求 | 资金管理程序不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||||
标准合规性 | 10 | 资金分配标准是否符合专项资金管理要求 | 资金分配标准不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||||
个性指标（16分） | 群众实际受益 | 8 | 7 | |||||
覆盖应受益面 | 8 | 7 | ||||||
扣分项（10分） | 绩效管理 | — | 预算绩效管理工作存在问题 | 依据评价年度人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等结果以及评价指标体系涉及各方面出现的问题，每有一个问题点扣1分，扣完为止。 | ||||
被评价 | — | 被评价对象工作配合情况 | 评价工作开展过程中，被评价对象拖延推诿、提交资料不及时等拒不配合评价工作的，发现一处扣1分，扣完为止。 | |||||
蓬溪县大石镇人民政府
关于优质项目经费下达绩效评价自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况
一、项目设立原因及背景
在乡村振兴战略全面推进的时代背景下，我镇积极探索产业升级、民生改善、生态优化等发展路径，涌现出一批具有创新性、示范性和发展潜力的优质项目。然而，受制于我镇财政资金有限、社会资本参与度不足等因素，部分优质项目因资金短缺面临推进缓慢甚至停滞的困境。为充分发挥优质项目对我镇经济社会发展的带动作用，激活发展活力，提升综合竞争力，设立优质项目下达经费项目，为这些项目提供资金支持，推动项目落地实施并实现预期效益。
二、项目立项、资金申报的依据
严格遵循国家乡村振兴相关政策法规，如《中华人民共和国乡村振兴促进法》以及省、市、县各级政府出台的关于支持乡镇产业发展、基础设施建设、公共服务提升等政策文件。同时，结合我镇发展规划，优先支持符合乡镇发展定位、能够解决乡镇发展痛点、具有可持续发展能力的项目。资金申报依据项目的可行性研究报告、预算明细、预期效益分析等材料，项目申报主体需提交详细的项目实施方案，经村推荐、乡镇相关部门初审、专家评审组论证等环节，确保申报项目的科学性、合理性和必要性。
三、项目主要内容
00001. 本项目下达经费主要支持大石镇范围内的优质项目，涵盖多个领域。在产业发展方面，支持特色农业种植养殖项目、农产品加工项目、乡村旅游项目等，推动产业结构优化升级；在基础设施建设领域，资助乡村道路硬化、水利设施修缮、路灯安装等项目，改善生产生活条件；在公共服务提升方面，扶持文化活动中心建设、养老服务设施完善、医疗卫生服务优化等项目，提高居民生活质量；此外，还对生态环境保护项目，如污水处理设施建设、植树造林等给予资金支持，助力打造生态宜居大石。
四、主管部门职能
镇人民政府作为项目主管部门，承担着项目全流程管理职能。在项目前期，负责组织项目申报、初审工作，对申报项目的合规性、可行性进行把关；在项目立项阶段，协同相关部门开展项目评审，确定支持项目名单和资金分配额度；项目实施过程中，监督资金使用情况，确保资金专款专用，定期对项目进度和实施效果进行检查；项目完成后，组织开展绩效评价工作，对项目的经济效益、社会效益、生态效益等进行全面评估，总结经验教训，为后续项目决策提供依据。
（二）实施目的及支持方向
实施目的：
00001. 旨在通过资金支持，助力我镇优质项目顺利落地实施，实现项目预期目标。一方面，推动产业发展，培育新的经济增长点，增加农民收入，壮大村集体经济，促进经济可持续发展；另一方面，完善基础设施和公共服务体系，改善居民生活环境，提升居民幸福感和获得感；此外，通过支持生态环境保护项目，促进生态平衡，实现经济发展与生态保护的良性互动，为大石镇高质量发展奠定坚实基础。
支持方向：
00001. 紧密围绕我镇发展需求，重点聚焦四大领域。一是支持具有市场潜力和发展前景的特色产业项目，推动产业规模化、品牌化发展，增强产业竞争力；二是倾斜于补齐基础设施短板的项目，解决居民出行难、用水难、用电难等问题；三是助力提升公共服务水平的项目，满足居民在文化、教育、医疗、养老等方面的需求；四是扶持生态保护和修复项目，推动绿色发展，建设美丽宜居大石。
（三）预算安排及分配管理
一、预算安排
资金的预算安排5300元，预算资金应用于：办公用品购置费用、通讯和网络费用、办公设备维修和租赁等方面，同时，应建立预算执行的监督机制，确保预算资金按照计划使用，避免出现资金挪用或浪费的情况。
二、分配管理
00001. 资金的分配支出5300元，管理遵循公平、公正、透明的原则。具体分配方案应根据任务量、工作质量、工作进度等因素综合考虑。同时，应建立资金使用的绩效评估机制，对资金使用效果进行定期评估，并根据评估结果对分配方案进行调整优化。
（四）项目绩效目标设置。在项目整体绩效目标设置方面，我们旨在通过实施该项目，实现特定的政策或战略目标，如提升公共服务水平、促进经济发展、改善环境质量等。整体目标具有明确性、可衡量性和时限性，确保项目方向与政府规划保持一致。
在区域绩效目标设置上，我们结合项目所在地实际情况，设定了符合当地发展需求的绩效目标。这些目标旨在促进区域协调发展，提升区域竞争力，同时考虑资源环境承载能力，确保项目对区域发展的正面影响。
在具体绩效目标设置上，我们针对项目的关键环节和核心任务，制定了详细、量化的绩效指标。这些指标涵盖了项目的投入、产出、效果和可持续性等方面，为项目执行和评估提供了明确的标准。
项目自评工作开展情况：
为确保项目绩效目标的实现，我们建立了完善的自评机制。在项目执行过程中，我们定期组织自评工作，对项目进展、资金使用、效益发挥等方面进行全面评估。自评工作遵循客观、公正、透明的原则，确保评估结果的准确性和可信度。
二、评价实施。
（一）评价目的。
通过项目绩效自评，旨在全面、客观地反映项目实施效果，检验项目是否达到预期目标，资金是否得到合理使用。同时，自评过程也是对项目执行情况进行一次全面梳理和总结，有助于发现项目执行中存在的问题和不足，为后续项目管理和改进提供依据。此外，自评结果还可作为政府决策的重要依据，帮助政府优化资源配置，提高资金使用效率，推动项目更好地服务于社会公众。
（十三）预设问题及评价重点。
一、预设问题
1 资金是否及时到位，有无截留、挤占、挪用专项资金的情况？
2 是否建立了科学完善的资金使用管理制度？资金管理制度、资金管理办法的执行情况如何？
3 项目绩效目标是否合理，与实际工作内容是否有相关性？绩效指标是否明确，是否可以通过清晰、可衡量的指标值予以体现？
4 项目产出数量、产出质量、产出时效、产出成本是否达到预期目标？
5 项目是否达到预期的经济效益、社会效益和其他效益？项目的可持续影响如何？
6 项目实施是否对环境产生不良影响？是否有相应的环境治理和生态保护措施？
二、评价重点
1 资金使用的科学性、合理性和有效性：评价资金支出行为过程是否符合相关规定，资金是否得到有效利用，是否存在浪费或低效使用的情况。
2 项目管理的规范性和高效性：评价项目组织实施情况，包括项目管理制度的健全性和执行有效性，以及项目管理的整体效率和效果。
3 项目绩效目标的实现程度：对比项目实际完成情况与预设绩效目标，分析目标实现的程度和存在的差距。
4 项目实施效果的综合评价：综合考虑项目的经济效益、社会效益、生态效益和可持续影响等方面，对项目整体实施效果进行评价。
（十三）评价选点。
一、抽样原则
抽样过程遵循了公正、客观、随机的原则，确保所选点位能够全面、真实地反映项目的整体绩效水平。
二、抽样点位分布
抽样点位覆盖了项目的关键区域和重要环节，包括项目实施地、受益对象所在地以及关键业务流程节点等。点位分布广泛，具有代表性。
三、抽样点位绩效表现
1.项目实施效率较高，大部分点位能够按时完成项目任务，达到预期目标。
2.项目资金使用合规，未发现明显的浪费或挪用现象。
3.项目受益对象满意度较高，点位所在地区的群众对项目成果表示认可和满意。
四、存在问题及建议
1.加强项目管理，确保项目执行力度到位，提高项目实施效率。
2.加强资金监管，确保项目资金使用合规、透明，防止浪费和挪用。
3.加强与受益对象的沟通，了解他们的需求和意见，提高项目满意度。
（十四）评价方法。
一、成本效益分析法
成本效益分析是通过比较项目的全部成本和效益来评估项目价值的一种方法，主要将投入与产出、效益进行关联性比较分析。它不仅考虑项目直接成本和直接效益，还深入分析项目间接成本和间接效益。通过量化分析，计算项目净现值、内部收益率等财务指标，评估项目经济可行性。
二、关键绩效指标法
关键绩效指标是衡量项目成功与否的重要标尺。根据项目目标设定一系列具体、可量化的关键绩效指标，如项目进度完成率、成本控制率、质量合格率等。通过定期收集和分析这些指标数据，可以及时发现项目执行过程中的偏差和问题，并采取相应纠正措施。
三、标杆管理法
标杆管理法是指以国内外同行业中较高的绩效水平为标杆进行评判的方法。通过比较和学习行业内优秀企业的实践，可以发现自身在流程、技术、管理等方面的不足，并制定相应改进措施。
四、逻辑框架法
逻辑框架法是一种设计、计划和评价的方法。它通过对项目进行系统的分析和研究，全面了解与掌握项目的相关信息，并以定性化的评价来反映项目取得的成效。
五、风险评估法
风险评估是项目评价中不可或缺的一环。它涉及识别项目实施过程中可能遇到的各种风险，评估这些风险的可能性和影响程度，并制定相应风险应对策略。通过风险评估，可以更加全面了解项目面临的风险和挑战。
（十五）评价组织。
一、评价组组长
负责评价工作的整体规划和组织，包括确定评价目标、制定评价方案、协调评价组成员的工作，以及汇总和审核评价报告。
二、项目管理人员
负责与被评价项目的实施单位进行沟通，收集项目相关资料，协助评价组成员开展现场调研和访谈，以及负责评价工作的后勤保障等。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1. 项目决策。
（1）决策程序绩效分析
政府项目决策程序是确保项目科学性、合理性和可行性的关键环节。绩效分析显示，决策程序遵循了规范、严谨的流程。项目立项阶段，严格按照规定程序进行审批，包括项目建议书、可行性研究报告、初步设计的审批等，确保项目符合国家和地方的发展规划，以及相关政策要求。在决策过程中，积极采纳专家意见，进行多轮论证，确保决策的科学性和权威性。同时，决策程序还注重公众参与，通过公示、听证等方式，广泛听取社会意见，增强了决策的透明度和公信力。
（2）资金投向绩效分析
资金投向是政府项目决策的关键因素之一，直接关系到项目的经济效益和社会效益。绩效分析显示，资金投向合理、明确，符合国家和地方的政策导向和产业发展方向。在项目决策阶段，充分考虑了项目的资金需求，制定了详细的资金筹措方案和使用计划。同时，资金投向还注重与项目的绩效目标相匹配，确保资金的使用效益最大化。在实际执行过程中，资金拨付严格把关，按照批准的采购方式和结算方式列支，未发现虚列支出、截留、挤占、挪用资金的情况。
2.项目管理。
（1）制度办法
政府项目管理制度办法是项目管理的基石。分析制度办法的完善程度、执行力度以及是否符合国家政策法规，评估其对项目管理的指导和规范作用。同时，考察制度办法是否能够有效应对项目管理中的风险和挑战，确保项目的顺利进行。
（2）分配管理
分配管理涉及项目资源的合理分配和利用。分析项目资金、人力、物资等资源的分配是否合理、高效，以及是否能够满足项目需求。评估分配管理对项目进度、质量和成本的影响，提出优化资源分配的策略和建议。
（3）绩效监管
绩效监管是确保项目管理目标实现的关键环节。分析绩效监管机制的有效性，包括监控指标的设置、数据采集和分析、问题反馈和整改等方面。评估绩效监管对项目绩效的提升作用，以及是否存在监管盲区或不足之处。提出加强绩效监管的措施和建议，以提高项目管理的整体绩效水平。
3.项目实施。
一、预算执行绩效分析
1.预算目标设定：项目启动前，应明确预算目标，包括财务目标、项目目标和部门目标等。这些目标应与项目的整体战略相一致，具有可衡量性和可实现性。
2.预算执行监控：建立完善的预算执行监控系统，实时追踪预算的执行情况。通过数据分析，及时发现预算执行中的偏差，并采取相应的纠正措施。这有助于确保预算的有效使用，防止资源的浪费。
3.预算完成率评估：对比预算目标与实际执行情况，计算预算完成率。预算完成率的高低直接反映了项目预算执行的效率和效果。对于预算完成率较低的项目，应深入分析原因，找出问题所在，并提出改进措施。
二、资金使用绩效分析
1.资金到位情况：确保项目资金按时、足额到位。资金到位不及时或不足额会影响项目的正常实施，甚至导致项目失败。
2.资金使用效益：分析资金的使用效益，包括经济效益和社会效益。经济效益主要体现在项目的成本节约、收入增加等方面；社会效益则体现在项目对改善居民生活环境、提高公共服务水平等方面的贡献。
3.成本控制情况：通过对比项目实际支出与预算支出，评估成本控制的效果。对于成本超支的项目，应深入分析原因，找出成本控制中的薄弱环节，并提出改进措施。
4.资金监管机制：建立完善的资金监管机制，确保资金的合规使用。通过加强内部审计、外部审计和社会监督等手段，提高资金使用的透明度和公信力。
项目结果。
一是目标完成情况是衡量项目成功与否的关键指标。在进行绩效分析时，首先需要对比项目的实际成果与预设目标。这包括但不限于项目的成本、收益、社会影响等多个维度。例如，通过成本效益分析法，将项目的总成本与总收益进行对比，以评估绩效目标的实现程度。同时，还可以采用比较法，将项目的实际成果与历史数据、同类项目或预设绩效目标进行对比，以全面评价项目的目标完成情况。
二是完成时效是衡量项目执行效率的重要指标。在进行绩效分析时，需要关注项目的实际完成时间与计划完成时间的对比。通过数据分析，找出项目在执行过程中是否存在时间浪费、流程瓶颈等问题。对于存在问题的环节，可以提出优化建议，如简化流程、优化任务分配、设置明确的工作目标和优先级等，以提高项目的执行效率。
（十四）专用指标绩效分析
行政运转。
1.用途合规性绩效分析
对政府行政运转的各项活动，需严格审查其用途是否符合法律法规、政策文件及上级指示精神。通过对各项活动的目的、功能、服务对象等进行分析，确保行政资源的使用符合公共利益和社会需求，避免资源浪费和滥用。
2.程序合规性绩效分析
行政运转的程序合规性绩效分析，主要关注行政决策、执行、监督等环节的流程是否合理、规范。通过对行政行为的流程设计、审批程序、执行效率、监督机制等方面进行评估，确保行政行为符合法定程序，保障公民、法人和其他组织的合法权益。
3.标准合规性绩效分析
标准合规性绩效分析旨在评估政府行政运转是否遵循了既定的标准、规范和指标。这包括行政行为的标准化程度、服务质量的标准化水平、行政效率的标准化指标等。通过对各项标准的执行情况进行分析，确保行政运转达到预期的效果和水平，提高政府工作的质量和效率。
（十五）个性指标绩效分析。
1.明确项目个性与目标
首先，需要明确项目的个性特点以及预期达到的目标。这包括项目的性质、规模、预期的社会经济效益等。只有深入了解项目个性，才能有针对性地设定绩效指标。
2.设定个性指标
根据项目的个性特点，设定一系列具体的、可衡量的绩效指标。这些指标应涵盖项目的进度、成本、质量、效益等多个维度。
3.撰写绩效分析报告
在收集和分析数据的基础上，撰写绩效分析报告。报告应详细阐述项目的个性特点、设定的绩效指标、实际执行效果以及存在的问题和改进建议。报告应客观、准确、清晰，以便决策者了解项目情况并做出相应调整。
4.持续改进与优化
绩效分析不是一次性的工作，而是需要持续改进和优化的过程。根据项目执行过程中的实际情况和绩效分析结果，不断调整和优化个性指标，以确保项目能够高效、高质量地完成。
四、评价结论
次专项资金绩效自评总体结论如下：
评价总分：93分。
项目实施情况：专项资金严格按照预算执行，项目进展顺利，达到预期目标。在资金使用方面，我们确保了资金的合规性和有效性，未出现挪用或滥用情况。在项目管理上，我们加强了监督和检查，确保了项目质量和进度。通过本次项目的实施，我们取得了显著的社会效益和经济效益，有效推动了相关领域的发展。
五、存在主要问题
1.资金使用效率不高。部分项目在实施过程中，由于规划不合理、管理不到位等原因，导致资金未能及时、有效地投入到项目中，影响了项目的进度和效果。
2.绩效目标不明确。部分项目在申请专项资金时，绩效目标设定不明确、不具体，难以对项目成果进行客观、准确地评估。
3.绩效评价结果应用不充分。专项资金绩效自评结果未能得到充分应用，未能有效指导后续项目的申报和实施，影响了绩效评价工作的实际效果。
六、改进建议。
1.加强资金使用监管：建立健全专项资金支出的审批制度，确保专项资金用到相应的项目中去。加强资金使用情况的跟踪和反馈，及时发现和纠正问题。同时，加大问责力度，对违规行为进行严肃处理。
2.规范项目管理：明确项目责任主体，及时跟进项目实施进度，防止发生“两不管”现象。项目完工后及时进行验收及财务决算管理，防止出现长期拖欠工程款项问题。
附件：1.专项资金绩效目标完成情况自评表
2.专项预算项目支出绩效评价指标体系得分表
附件1
项目名称 | 51092125T000012142228－兑现2024年项目前期经费 | |||||||||
主管部门 | 蓬溪县大石镇部门 | 实施单位 （盖章） | 蓬溪县大石镇人民政府 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
为进一步提高全镇项目申报数量、体量，争取更多优质项目在大石落地，经县政府十一届五十二次常务会议和县委第十四届114次常委会会议审议，同意下达2024年项目前期工作经费，确保我镇项目工作及时顺利推进。 | 对照年初目标，我镇在规定时间内，按时按质圆满完成任务。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 为进一步提高全镇项目申报数量、体量，争取更多优质项目在大石落地，经县政府十一届五十二次常务会议和县委第十四届114次常委会会议审议，同意下达2024年项目前期工作经费，确保我镇项目工作及时顺利推进。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 0.00 | 0.53 | 0.53 | 100.00% | 10 | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）；2.年中发生预算调整的（追加或调减），应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款。 | |||
其中：财政资金 | 0.00 | 0.53 | 0.53 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 兑现项目数量 | ≥ | 42 | 个 | 42 | 20 | 20 | ||
质量指标 | 兑换资金准确率 | ＝ | 100 | % | 100 | 10 | 10 | |||
时效指标 | 兑换资金及时率 | ＝ | 100 | % | 100 | 10 | 10 | |||
效益指标 | 社会效益指标 | 促进争取项目资金的积极性 | 定性 | 进一步提升进一步提升 | 进一步提升进一步提升 | 20 | 20 | |||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 职工满意度 | ≥ | 99 | % | 99 | 10 | 10 | ||
成本指标 | 经济成本指标 | 兑现资金总额 | ＝ | 0.53 | 万元 | 0.53 | 20 | 20 | ||
合计 | 100 | 100 | ||||||||
评价结论 | 2024年已经顺利完成该项工作，群众满意度较高 | |||||||||
存在问题 | 无 | |||||||||
改进措施 | 无 | |||||||||
项目负责人： | 财务负责人： | |||||||||
附件2 | ||||||||
2025年专项预算项目支出绩效评价指标体系 | ||||||||
绩效评价指标 | 指标解释 | 评分说明 | 自评得分 | 备注 | ||||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标 | |||||
通用指标（54分） | 项目决策（18分） | 决策程序 | 6 | 项目决策程序是否严密 | 项目设立、调整延续等方面是否符合资金管理基本规范和决策程序要求，发现一处不符合的扣3分，扣完为止。 | 5 | ||
规划论证 | 6 | 项目规划论证是否符合中央、省委要求，项目绩效目标设置是否科学合理 | 1.项目规划符合中央、省委、市有关决策部署安排，得1分；充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，得3分。否则该项不得分。 | 5 | ||||
资金投向 | 6 | 项目资金是否与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，是否聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目 | 属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，得1分；资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，得1分；聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则，避免“撒胡椒面”，得3分；未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复，得1分。否则该项不得分。 | 5 | ||||
项目管理（18分） | 制度办法 | 2 | 项目制度办法是否体系健全、要素完备 | 资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，得2分。否则该项不得分。 | 2 | |||
分配管理 | 10 | 项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求 | 1.因素分配法：资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求，得2分；资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点，得2分；资金区域分布结果公平合理，得2分。项目分配法：建设项目储备库，得2分；实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配，得2分；明确项目申报审核程序，按规定程序履行项目审批，得2分。其他分配法：资金分配依据充分合理，得6分。否则该项不得分。如涉及多种分配法，按相应资金量的权重进行测算。 | 10 | ||||
绩效监管 | 6 | 管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展，对下指导是否有力有效 | 项目是否按中央、省委、市委要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作，得4分；市级部门对县级主管部门预算绩效管理要求是否到位，是否存在对县级资金分配和项目管理指导力度不够的情况，是否对县级开展评价、监督、指导等工作，得2分。否则该项不得分。 | 6 | ||||
项目实施（9分） | 预算执行 | 6 | 项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位情况 | 该项指标得分=财政资金拨付率×100%×2+单位资金使用率×100%×2+地方资金到位率×100%×2。如部分计算内容不涉及，可同比例分配至本指标其他计算内容。 | 5 | |||
资金使用 | 3 | 资金使用拨付、项目实施是否符合规定 | 项目资金使用、拨付是否符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法的规定和审批程序，是否存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，是否存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施是否遵守相关法律法规，发现一处不合规的扣1分，扣完为止。 | 3 | ||||
通用指标（54分） | 项目结果（9分） | 目标完成 | 6 | 项目是否完成预期目标，实施结果是否与绩效目标相匹配，反映目标实现程度 | 该项指标得分=实际完成目标任务量÷首次批复立项设定绩效目标任务总量×100%×6。 | 5 | ||
完成时效 | 3 | 项目实际完成时间与计划完成时间的比较 | 该项指标得分=（1-（实际完成时间-计划完成时间）÷计划完成时间）×100%×3。一般以天数、月数或年数为单位。当实际完成时间－计划完成时间小于等于0时得满分；实际完成时间超过计划完成时间1倍及以上得0分。 | 2 | ||||
专用指标（30分） | 产业发展（30分） | 符合性 | 10 | 项目实施是否与市委、市政府支持重点、产业支持政策符合 | 该项指标得分=项目实施符合市委、市政府支持重点、六大优势产业做大做强、传统产业转型升级、产业支持政策的点位数量÷所有选点总数×100%×10。 | |||
成长性 | 10 | 项目实施对相关企业（机构）成长性的促进作用，主要反映支持对象创新创造创业能力情况 | 该项指标得分=项目实施对相关行业企业体现促进的点位数量÷所有选点总数×100%×10。对相关企业（机构）创新创造能力提升、扩大投资、技术更新、就业促进以及对农业良种良机良法推广应用、工业科技研发投入、服务业消费新场景新模式、提升行业新质生产力等情况进行综合判断，可查看统计年鉴和企业近三年财报。 | |||||
经济性 | 10 | 项目实施对相关企业（机构）主营业务收入、净利润、税收、产量等方面增长情况 | 该项指标反映企业主营业务收入、净利润、税收、产量等增长情况，需将企业（机构）涉及的所有经济指标纳入计算。以主营业务收入为例，主营业务收入增加率≥行业平均增加率，且≥企业上一年度主营业务收入增加率，得10分；主营业务收入增加率≥行业平均增加率且＜企业上一年度主营业务收入增加率，或≥企业上一年度主营业务收入增加率且＜行业平均增加率，得5分；否则不得分。该项指标得分=各指标算术平均。 | |||||
民生保障（30分） | 区域均衡性 | 10 | 项目资金分配体现的均衡公平情况 | 按实际区域分配结果选择客观因素测算验证资金分配是否科学合理、均衡公平。主要查看区域均衡情况是否得到改善、区域间差距是否缩小，分级计分。其中，区域均衡情况得到改善、区域间差距缩小，得10分；区域均衡情况维持原状、区域间差距不变，得5分；区域均衡情况未得到改善、区域间差距扩大，得0分。 | ||||
对象精准性 | 10 | 资金实际支持对象是否符合管理要求，是否符合支持对象范围 | 该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持对象人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×10。主要查看项目资金分配和实施结果是否精准，是否存在明显的排他性和歧视性情形，是否及时落实到支持对象个人。 | |||||
标准合理性 | 5 | 资金实际补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准，是否及时按标准兑现 | 该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持标准人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×5。主要查看项目资金补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准。如存在多发、漏发、重发、迟发等情况，均计入不符合支持标准人数。 | |||||
群众满意度 | 5 | 资金涉及相关受益群体、支持对象的满意度调查访谈情况 | 该项指标得分=经调研的群众实际满意度得分×100%×5。反映项目相关方在项目实施过程中的人民群众满意度和获得感。 | |||||
专用指标（30分） | 基础设施（30分） | 在建项目 | 工程进度 | 15 | 项目是否达到计划工程进度 | 项目实际工程进度≥计划工程进度，得15分；计划工程进度＞实际工程进度≥计划工程进度的85%，得10分；计划工程进度的85%＞实际工程进度≥计划工程进度的70%，得5分；实际工程进度＜计划工程进度的70%，不得分。按工程时间节点测算进度。 | ||
专用指标（30分） | 资金拨付 | 15 | 项目是否达到预先确定的资金拨付进度 | 项目实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度，得15分；预先确定的资金拨付进度＞实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度的85%，得10分；预先确定的资金拨付进度的85%＞实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度的70%，得5分；实际资金拨付进度＜预先确定的资金拨付进度的70%，不得分。如有资金拨付计划、合同约定，按此测算。如无资金拨付计划，按工程进度测算。 | ||||
建成项目 | 项目验收 | 10 | 项目验收是否及时合格 | 该项指标得分=（建成项目总量-验收不及时、验收不合格的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。 | ||||
功能实现 | 10 | 项目经济社会功能是否实现 | 该项指标得分=（建成项目总量-经济或社会功能未实现的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。主要查看建成项目是否实现预期功能，是否功能配套整合协调、能够持续良好地运作，特别是公共设施类项目，是否能有效满足群众现实需要。 | |||||
后续管护 | 10 | 项目后续维护是否实现 | 该项指标得分=（建成项目总量-后续维护未实现的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。主要查看建成项目是否建立后续管理维护制度机制，是否实现有效维护。 | |||||
专用指标（30分） | 行政运转（30分） | 用途合规性 | 10 | 是否按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配 | 资金实际用途不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||
程序合规性 | 10 | 资金管理程序是否符合专项资金管理要求 | 资金管理程序不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||||
标准合规性 | 10 | 资金分配标准是否符合专项资金管理要求 | 资金分配标准不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||||
个性指标（16分） | 群众实际受益 | 8 | 8 | |||||
覆盖应受益面 | 8 | 8 | ||||||
扣分项（10分） | 绩效管理 | — | 预算绩效管理工作存在问题 | 依据评价年度人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等结果以及评价指标体系涉及各方面出现的问题，每有一个问题点扣1分，扣完为止。 | ||||
被评价 | — | 被评价对象工作配合情况 | 评价工作开展过程中，被评价对象拖延推诿、提交资料不及时等拒不配合评价工作的，发现一处扣1分，扣完为止。 | |||||
兑现城乡居民基本医疗保险
征收经费专项资金绩效自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
1.项目设立原因及背景
从历史发展来看，早期城镇职工基本医疗保险、新型农村合作医疗及城镇居民基本医疗保险制度分设，经办分散，整合后的城乡居民医保需统一规范管理、优化服务流程，在此过程中，参保登记、政策宣传、基金管理、定点机构监管、费用审核结算等工作任务繁重，对人力、物力、财力的投入需求大幅增加。同时，医疗保障政策不断更新完善，如医保目录调整、支付方式改革、待遇保障优化等，需要持续开展政策培训、系统升级、宣传解读等工作，以确保政策有效落实。此外，面对日益严峻的欺诈骗保形势，加强基金监管、开展专项检查等工作也需要充足的经费支持。因此，设立城乡居民基本医疗保险工作经费专项，是保障医保制度高效运行、提升服务质量、维护基金安全的必然要求。
2.项目立项、资金申报的依据
政策法规依据：《中共中央国务院关于深化医疗保障制度改革的意见》明确提出要加强医保经办能力建设，为工作经费立项提供了宏观政策导向。《中央财政城乡居民基本医疗保险补助资金管理办法》以及各地出台的实施细则，对工作经费的使用范围、管理方式等作出了具体规定，成为资金申报和管理的重要依据 。
实际工作需求依据：根据城乡居民基本医疗保险年度工作目标和任务，结合参保人数、业务量增长情况，以及政策落实、基金监管等工作实际需求，科学测算工作经费预算，确保资金能够满足医保业务正常开展和服务能力提升的需要，为项目立项和资金申报提供现实依据。
3.项目主要内容
城乡居民基本医疗保险工作经费专项主要用于保障医保经办机构开展各项业务工作，具体包括：政策宣传与培训：制作宣传资料，开展线上线下政策宣传活动，组织对医保经办人员、定点医疗机构和参保群众的政策培训，提高政策知晓率和业务办理水平。信息化建设：保障医保信息系统的日常运维、升级改造，确保参保登记、费用结算、基金管理等业务线上高效运行；开发和完善移动服务平台，提升医保服务的便捷性。业务经办工作：支付参保登记、费用征缴、待遇审核与支付、异地就医结算等业务的办公耗材、设备购置、人员劳务等费用，保障经办服务的正常运转。基金监管工作：开展定点医疗机构和定点药店的日常巡查、专项检查，委托第三方机构进行基金使用情况审计，打击欺诈骗保行为，维护基金安全。调查研究与规划：组织开展医保政策实施效果评估、居民医疗保障需求调研，制定医保事业发展规划，为政策调整和制度完善提供决策依据。
4.主管部门职能
国家层面：国家医疗保障局负责统筹规划全国城乡居民基本医疗保险工作经费的管理和使用，制定工作经费管理政策和标准，指导地方开展工作经费预算编制、资金使用监管等工作；组织开展全国性的医保政策宣传、业务培训和信息化建设，推进医保基金监管体系建设。
地方层面：地方各级医疗保障部门负责贯彻落实国家工作经费管理政策，结合本地实际制定具体实施办法；负责本地城乡居民基本医疗保险工作经费的预算编制、申报和使用管理，合理安排资金用于各项业务工作；加强对工作经费使用情况的监督检查，确保资金专款专用、规范高效；同时，组织开展本地医保业务经办、政策宣传、基金监管等工作，不断提升医保服务能力和管理水平。
（四）实施目的及支持方向。
1.项目实施目的
一是保障医保业务顺畅运行。确保城乡居民基本医疗保险参保登记、费用征缴、待遇审核与支付、异地就医结算等日常业务工作能够持续、稳定开展，维持医保体系的正常运转，为参保居民提供不间断的医保服务，保障居民基本医疗权益的落实。二是提升医保服务质量与效率。通过开展政策宣传与培训，提高参保群众对医保政策的知晓率，提升医保经办人员和定点医疗机构工作人员的业务水平；借助信息化建设投入，优化医保信息系统，简化业务办理流程，实现线上线下融合，让居民享受便捷、高效的医保服务，增强居民对医保服务的满意度和获得感。三是维护医保基金安全。加大对医保基金监管工作的投入，组织开展定点医疗机构和定点药店的巡查、专项检查，利用信息化手段建立智能监控系统，严厉打击欺诈骗保行为，堵塞基金监管漏洞，确保医保基金合理使用、安全运行，实现医保制度的可持续发展。
2.项目支持方向
一是人力成本支持。用于支付医保经办机构工作人员、参与医保政策宣传和培训的专业人员、基金监管执法人员等劳务费等支出，确保有充足且专业的人力投入到城乡居民基本医疗保险各项工作中，保障工作的顺利开展。二是宣传与培训费用。包括制作宣传资料的印刷费、设计费，开展线上线下宣传活动的场地租赁、设备租赁、活动组织等费用；组织医保政策培训的师资费用、培训场地租赁费用、培训资料印刷费用等，确保医保政策宣传到位、培训有效，提高各方对医保政策的认知和执行能力。
（五）预算安排及分配管理。
1.项目预算安排情况
依据国家关于城乡居民基本医疗保险制度建设的相关要求，结合本地实际参保人数、业务开展规模以及政策调整需求等因素，对城乡居民基本医疗保险工作经费进行了科学合理的预算安排，预算安排资金2.74万元。以“以收定支、收支平衡、略有结余”为基本原则，综合考量医保政策调整、参保人数变动、医疗费用增长趋势等要素。
2.项目资金分配管理情况
资金支出2.74万元。一是人力成本资金分配，主要用于医保经办机构工作人员、政策宣传与培训专业人员以及基金监管执法人员的劳务费用等支出，确保充足且专业的人力投入医保工作。二是宣传与培训费用资金分配，用于医保政策宣传资料制作、线上线下宣传活动开展以及医保政策培训组织等方面，有效提升居民医保政策知晓率和参保积极性，同时，对医保经办人员、定点医疗机构工作人员和参保群众的多轮培训，提高各方对医保政策的认知和执行能力。
（四）项目绩效目标设置。
1.项目整体绩效目标
一是保障医保体系稳健运行：确保城乡居民基本医疗保险制度在预算年度内持续稳定运转，实现参保登记、费用征缴、待遇审核与支付等核心业务100%按时完成，为全体参保居民提供可靠的医疗保障服务，维持医保基金收支平衡，保障制度的可持续性。二是提升服务质量与满意度：通过资金支持强化政策宣传、人员培训与信息化建设，使参保居民对医保政策的知晓率达到95%以上，医保经办服务的群众满意度大幅提升，推动医保服务从“能办理”向“高效优质办理”转变。三是筑牢基金安全防线：构建完善的基金监管体系，利用专项经费开展常态化巡查和专项整治，确保医保基金使用规范，守护好群众的 “救命钱”。
2.项目自评工作开展情况
一是自评组织实施。成立由医保部门牵头，财政、审计等部门协同参与的专项绩效自评小组，明确各成员职责分工。确定自评范围、内容、方法与时间节点，确保自评工作有序推进。组织小组成员开展绩效评价业务培训，学习相关政策文件与评价指标体系，统一评价标准与口径。二是自评方法运用。采用定量与定性相结合的评价方法。定量评价方面，通过收集参保登记数量、费用报销金额、宣传活动场次等数据，对照绩效目标进行量化分析；定性评价方面，通过实地走访参保居民、定点医疗机构，开展问卷调查、访谈等方式，收集对医保服务质量、政策落实效果的反馈意见，综合评价项目实施成效。三是自评结果应用。根据自评结果形成绩效评价报告，深入分析项目实施过程中存在的问题与不足，提出针对性改进建议。将自评结果作为下一年度预算安排、资金分配的重要依据，对绩效目标完成度高、资金使用效益好的项目类别或区域，优先保障资金投入；对存在问题的项目，督促相关单位及时整改，持续优化项目管理与资金使用效率，提升城乡居民基本医疗保险工作经费使用绩效。
二、评价实施
（一）评价目的。
1.强化资金管理，保障基金安全。通过对城乡居民基本医疗保险工作经费的专项绩效评价，全面核查资金预算编制、分配、使用和管理情况，确保资金严格按照相关政策法规和管理办法执行，杜绝挤占、挪用等违规行为。评价工作能够及时发现资金管理中的漏洞和风险点，如资金拨付是否及时、使用是否合规、核算是否准确等，从而采取针对性措施加以改进，保障医保工作经费专款专用，维护医保基金的安全稳定，为城乡居民基本医疗保险制度的正常运行提供坚实的资金保障。
2.优化资源配置，提高使用效益
科学评估工作经费在参保登记、政策宣传、信息化建设、基金监管等各项医保业务中的投入产出情况，判断资金是否分配合理、是否有效支持了重点工作和关键环节。通过分析不同业务领域的资金使用绩效，明确哪些方面资金投入产生了良好的效果，哪些方面存在资源浪费或不足的问题，为后续优化资金分配提供依据，使有限的工作经费能够向绩效高、需求迫切的领域倾斜，提高资金使用效率和效益，实现医保资源的合理配置，更好地满足参保居民的医疗保障需求。
3.检验项目成效，提升服务质量
对照城乡居民基本医疗保险工作经费专项的绩效目标，全面检验项目实施在保障医保业务运行、提升服务质量、维护基金安全等方面的实际成效。评价参保登记是否做到应保尽保、政策宣传是否有效提高居民知晓率、信息化建设是否提升了业务办理效率、基金监管是否有力打击了欺诈骗保行为等。通过发现项目实施过程中存在的问题和不足，督促相关部门及时调整工作策略和方法，改进工作流程，加强人员培训，从而提升医保经办服务水平和质量，增强参保居民的获得感和满意度。
4.总结经验教训，完善制度机制
系统梳理城乡居民基本医疗保险工作经费专项在实施过程中的经验和教训，分析政策执行、部门协作等方面存在的问题及其根源。通过总结成功经验，为后续医保工作提供可借鉴的模式和方法；针对发现的问题，提出完善制度、优化机制的建议，如改进资金管理办法、调整绩效目标设定、加强部门间沟通协调等，进一步健全城乡居民基本医疗保险工作经费管理和使用的长效机制，推动医保制度持续健康发展，为实现全民医疗保障目标奠定坚实基础。
（四）预设问题及评价重点。
1.预设问题
一是资金管理方面。预算编制科学性不足：工作经费预算可能未充分结合参保人数变动、政策调整需求等实际情况，导致预算与实际业务需求脱节，出现资金短缺或闲置现象。二是资金使用规范性存疑：存在资金挪用、挤占或超范围支出的风险，如将工作经费用于与医保业务无关的项目；部分费用报销可能不符合财务制度和审批流程，原始凭证不完整、审批手续缺失等问题。三是资金分配不均衡：在不同村社、不同业务领域之间，资金分配可能未能充分体现公平性和需求导向原则。四是业务推进滞后：参保登记、政策宣传、基金监管等工作可能因人力不足、设备落后、协调不畅等原因，无法按计划进度完成。五是宣传培训效果不佳：宣传资料内容枯燥、形式单一，宣传活动覆盖面有限，政策培训缺乏针对性和实用性，导致参保群众对医保政策知晓率低，医保经办人员和定点医疗机构工作人员业务能力提升不明显。
2.评价重点
一是资金管理评价。预算编制合理性：审查预算编制是否遵循相关政策法规，是否充分考虑参保人数、业务量、政策调整等因素，是否采用科学的测算方法，预算内容是否细化、全面，与实际业务需求的匹配程度。二是资金使用合规性：检查资金支出是否符合规定的使用范围，是否存在挪用、挤占现象；费用报销是否严格执行财务制度，审批流程是否规范，原始凭证是否真实、完整。三是资金分配公平性：评估资金在不同村社、不同业务领域之间的分配是否遵循公平性、需求导向和绩效挂钩原则，是否向重点工作、薄弱环节和困难地区倾斜。
（五）评价选点。
1.抽样原则。抽样过程遵循了公正、客观、随机的原则，确保所选点位能够全面、真实地反映项目的整体绩效水平。
2.抽样点位分布。抽样点位覆盖了项目的关键区域和重要环节，包括项目实施地、受益对象所在地以及关键业务流程节点等。点位分布广泛，具有代表性。
3.抽样点位绩效表现。项目实施效率较高，大部分点位能够按时完成项目任务，达到预期目标；项目资金使用合规，未发现明显的浪费或挪用现象。项目受益对象满意度较高，点位所在地区的群众对项目成果表示认可和满意。
（四）评价方法。
1.资料收集与分析法
通过收集城乡居民基本医疗保险征收工作中的各类资料，包括经费预算文件、财务收支账目、参保登记台账、宣传活动方案及总结、培训记录等，全面了解工作经费的使用情况和征收工作开展状况。对收集到的资料进行细致梳理和深入分析，检查经费预算编制是否合理，是否符合上级政策要求和实际征收工作需求；核查财务收支账目，确保资金使用严格按照规定的范围和标准执行，杜绝违规支出。同时，从参保登记台账、宣传活动记录等资料中提取关键信息，为后续的绩效评价提供数据支撑。
2.实地调研法
深入各社区、村，实地查看城乡居民基本医疗保险征收工作的开展情况。与基层医保经办人员进行面对面交流，了解他们在征收工作中遇到的实际困难、经费使用是否满足工作需求以及对经费管理的建议。实地走访参保居民，通过问卷调查、随机访谈等方式，了解居民对医保政策的知晓程度、参保过程是否便捷，以及对乡镇开展征收工作的满意度，获取最真实的一线反馈，从服务对象的角度评估工作经费的使用绩效。此外，实地考察用于医保征收工作的办公场所、设备配置情况，判断经费在保障基础工作条件方面的作用。
3.数据对比法
将乡镇实际参保人数、征收进度、资金使用效率等数据与年初设定的绩效目标进行对比，直观地判断征收工作的完成情况和经费使用效果。例如，对比实际参保率与目标参保率，分析差距产生的原因；计算每万元工作经费对应的参保人数，评估资金使用的效率。同时，与周边乡镇或同类型乡镇的相关数据进行横向对比，找出本乡镇在城乡居民基本医疗保险征收工作及经费使用方面的优势与不足，为评价工作提供更全面的参考依据，以便发现问题并及时改进。
4.专家评估法
邀请医保领域专家、财务专家，对城乡居民基本医疗保险征收工作经费的使用情况进行专业评估。专家凭借其丰富的理论知识和实践经验，对经费预算编制的科学性、资金分配的合理性、使用的规范性以及绩效目标的达成情况等方面进行深入分析和评价。通过召开专家评审会议，听取专家的意见和建议，对评价结果进行论证和完善，确保评价结果的专业性和权威性。
（十六）评价组织。
一、评价组组长
负责评价工作的整体规划和组织，包括确定评价目标、制定评价方案、协调评价组成员的工作，以及汇总和审核评价报告。
二、项目管理人员
负责与被评价项目的实施单位进行沟通，收集项目相关资料，协助评价组成员开展现场调研和访谈，以及负责评价工作的后勤保障等。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1. 项目决策。
（1）决策程序绩效分析
政府项目决策程序是确保项目科学性、合理性和可行性的关键环节。绩效分析显示，决策程序遵循了规范、严谨的流程。项目立项阶段，严格按照规定程序进行审批，包括项目建议书、可行性研究报告、初步设计的审批等，确保项目符合国家和地方的发展规划，以及相关政策要求。在决策过程中，积极采纳专家意见，进行多轮论证，确保决策的科学性和权威性。同时，决策程序还注重公众参与，通过公示、听证等方式，广泛听取社会意见，增强了决策的透明度和公信力。
（2）资金投向绩效分析
资金投向是政府项目决策的关键因素之一，直接关系到项目的经济效益和社会效益。绩效分析显示，资金投向合理、明确，符合国家和地方的政策导向和产业发展方向。在项目决策阶段，充分考虑了项目的资金需求，制定了详细的资金筹措方案和使用计划。同时，资金投向还注重与项目的绩效目标相匹配，确保资金的使用效益最大化。在实际执行过程中，资金拨付严格把关，按照批准的采购方式和结算方式列支，未发现虚列支出、截留、挤占、挪用资金的情况。
2.项目管理。
（1）制度办法
政府项目管理制度办法是项目管理的基石。分析制度办法的完善程度、执行力度以及是否符合国家政策法规，评估其对项目管理的指导和规范作用。同时，考察制度办法是否能够有效应对项目管理中的风险和挑战，确保项目的顺利进行。
（2）分配管理
分配管理涉及项目资源的合理分配和利用。分析项目资金、人力、物资等资源的分配是否合理、高效，以及是否能够满足项目需求。评估分配管理对项目进度、质量和成本的影响，提出优化资源分配的策略和建议。
（3）绩效监管
绩效监管是确保项目管理目标实现的关键环节。分析绩效监管机制的有效性，包括监控指标的设置、数据采集和分析、问题反馈和整改等方面。评估绩效监管对项目绩效的提升作用，以及是否存在监管盲区或不足之处。提出加强绩效监管的措施和建议，以提高项目管理的整体绩效水平。
3.项目实施。
一、预算执行绩效分析
1.预算目标设定：项目启动前，应明确预算目标，包括财务目标、项目目标和部门目标等。这些目标应与项目的整体战略相一致，具有可衡量性和可实现性。
2.预算执行监控：建立完善的预算执行监控系统，实时追踪预算的执行情况。通过数据分析，及时发现预算执行中的偏差，并采取相应的纠正措施。这有助于确保预算的有效使用，防止资源的浪费。
3.预算完成率评估：对比预算目标与实际执行情况，计算预算完成率。预算完成率的高低直接反映了项目预算执行的效率和效果。对于预算完成率较低的项目，应深入分析原因，找出问题所在，并提出改进措施。
二、资金使用绩效分析
1.资金到位情况：确保项目资金按时、足额到位。资金到位不及时或不足额会影响项目的正常实施，甚至导致项目失败。
2.资金使用效益：分析资金的使用效益，包括经济效益和社会效益。经济效益主要体现在项目的成本节约、收入增加等方面；社会效益则体现在项目对改善居民生活环境、提高公共服务水平等方面的贡献。
3.成本控制情况：通过对比项目实际支出与预算支出，评估成本控制的效果。对于成本超支的项目，应深入分析原因，找出成本控制中的薄弱环节，并提出改进措施。
4.资金监管机制：建立完善的资金监管机制，确保资金的合规使用。通过加强内部审计、外部审计和社会监督等手段，提高资金使用的透明度和公信力。
项目结果。
一是目标完成情况是衡量项目成功与否的关键指标。在进行绩效分析时，首先需要对比项目的实际成果与预设目标。这包括但不限于项目的成本、收益、社会影响等多个维度。例如，通过成本效益分析法，将项目的总成本与总收益进行对比，以评估绩效目标的实现程度。同时，还可以采用比较法，将项目的实际成果与历史数据、同类项目或预设绩效目标进行对比，以全面评价项目的目标完成情况。
二是完成时效是衡量项目执行效率的重要指标。在进行绩效分析时，需要关注项目的实际完成时间与计划完成时间的对比。通过数据分析，找出项目在执行过程中是否存在时间浪费、流程瓶颈等问题。对于存在问题的环节，可以提出优化建议，如简化流程、优化任务分配、设置明确的工作目标和优先级等，以提高项目的执行效率。
（十六）专用指标绩效分析
行政运转。
1.用途合规性绩效分析
对政府行政运转的各项活动，需严格审查其用途是否符合法律法规、政策文件及上级指示精神。通过对各项活动的目的、功能、服务对象等进行分析，确保行政资源的使用符合公共利益和社会需求，避免资源浪费和滥用。
2.程序合规性绩效分析
行政运转的程序合规性绩效分析，主要关注行政决策、执行、监督等环节的流程是否合理、规范。通过对行政行为的流程设计、审批程序、执行效率、监督机制等方面进行评估，确保行政行为符合法定程序，保障公民、法人和其他组织的合法权益。
3.标准合规性绩效分析
标准合规性绩效分析旨在评估政府行政运转是否遵循了既定的标准、规范和指标。这包括行政行为的标准化程度、服务质量的标准化水平、行政效率的标准化指标等。通过对各项标准的执行情况进行分析，确保行政运转达到预期的效果和水平，提高政府工作的质量和效率。
（十七）个性指标绩效分析。
1.明确项目个性与目标
首先，需要明确项目的个性特点以及预期达到的目标。这包括项目的性质、规模、预期的社会经济效益等。只有深入了解项目个性，才能有针对性地设定绩效指标。
2.设定个性指标
根据项目的个性特点，设定一系列具体的、可衡量的绩效指标。这些指标应涵盖项目的进度、成本、质量、效益等多个维度。
3.撰写绩效分析报告
在收集和分析数据的基础上，撰写绩效分析报告。报告应详细阐述项目的个性特点、设定的绩效指标、实际执行效果以及存在的问题和改进建议。报告应客观、准确、清晰，以便决策者了解项目情况并做出相应调整。
4.持续改进与优化
绩效分析不是一次性的工作，而是需要持续改进和优化的过程。根据项目执行过程中的实际情况和绩效分析结果，不断调整和优化个性指标，以确保项目能够高效、高质量地完成。
四、评价结论
次专项资金绩效自评总体结论如下：
评价总分：90分。
项目实施情况：专项资金严格按照预算执行，项目进展顺利，达到预期目标。在资金使用方面，我们确保了资金的合规性和有效性，未出现挪用或滥用情况。在项目管理上，我们加强了监督和检查，确保了项目质量和进度。通过本次项目的实施，我们取得了显著的社会效益和经济效益，有效推动了相关领域的发展。
五、存在主要问题
1.资金使用效率不高。部分项目在实施过程中，由于规划不合理、管理不到位等原因，导致资金未能及时、有效地投入到项目中，影响了项目的进度和效果。
2.绩效目标不明确。部分项目在申请专项资金时，绩效目标设定不明确、不具体，难以对项目成果进行客观、准确地评估。
3.绩效评价结果应用不充分。专项资金绩效自评结果未能得到充分应用，未能有效指导后续项目的申报和实施，影响了绩效评价工作的实际效果。
六、改进建议。
1.加强资金使用监管：建立健全专项资金支出的审批制度，确保专项资金用到相应的项目中去。加强资金使用情况的跟踪和反馈，及时发现和纠正问题。同时，加大问责力度，对违规行为进行严肃处理。
2.规范项目管理：明确项目责任主体，及时跟进项目实施进度，防止发生“两不管”现象。项目完工后及时进行验收及财务决算管理，防止出现长期拖欠工程款项问题。
附件：1.专项资金绩效目标完成情况自评表
2.专项预算项目支出绩效评价指标体系得分表
附件1
项目名称 | 51092125T000012547725－兑现城乡居民基本医疗保险征收经费 | |||||||||
主管部门 | 蓬溪县大石镇部门 | 实施单位 （盖章） | 蓬溪县大石镇人民政府 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
兑现2024年城乡居民基本医疗保险征收项目经费，对完成任务数95%以下的（大石镇），按实际参保人数1.5元/人兑现。 | 对照年初目标，我镇在规定时间内，按时按质圆满完成任务。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 兑现2024年城乡居民基本医疗保险征收项目经费，对完成任务数95%以下的（大石镇），按实际参保人数1.5元/人兑现。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 0.00 | 2.74 | 2.74 | 100.00% | 10 | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）；2.年中发生预算调整的（追加或调减），应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款。 | |||
其中：财政资金 | 0.00 | 2.74 | 2.74 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 参保人数 | ＝ | 18754 | 人数 | 18754 | 20 | 20 | ||
质量指标 | 医保参保率 | ＝ | 92 | % | 92 | 20 | 20 | |||
时效指标 | 完成此项征收工作时间 | ≤ | 180 | 天 | 180 | 10 | 10 | |||
效益指标 | 社会效益指标 | 进一步提高医疗保险保障 | 定性 | 优 | 优 | 20 | 20 | |||
满意度指标 | 满意度指标 | 群众满意 | ＝ | 100 | % | 100 | 10 | 10 | ||
成本指标 | 经济成本指标 | 完成该项工作所用经费 | ＝ | 28131 | 元 | 28131 | 10 | 10 | ||
合计 | 100 | 100 | ||||||||
评价结论 | 2024年已经顺利完成该项工作，群众满意度较高 | |||||||||
存在问题 | 无 | |||||||||
改进措施 | 无 | |||||||||
项目负责人： | 财务负责人： | |||||||||
附件2 | ||||||||
2025年专项预算项目支出绩效评价指标体系 | ||||||||
绩效评价指标 | 指标解释 | 评分说明 | 自评得分 | 备注 | ||||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标 | |||||
通用指标（54分） | 项目决策（18分） | 决策程序 | 6 | 项目决策程序是否严密 | 项目设立、调整延续等方面是否符合资金管理基本规范和决策程序要求，发现一处不符合的扣3分，扣完为止。 | 5 | ||
规划论证 | 6 | 项目规划论证是否符合中央、省委要求，项目绩效目标设置是否科学合理 | 1.项目规划符合中央、省委、市委有关决策部署安排，得1分；充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，得3分。否则该项不得分。 | 5 | ||||
资金投向 | 6 | 项目资金是否与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，是否聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目 | 属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，得1分；资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，得1分；聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则，避免“撒胡椒面”，得3分；未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复，得1分。否则该项不得分。 | 5 | ||||
项目管理（18分） | 制度办法 | 2 | 项目制度办法是否体系健全、要素完备 | 资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，得2分。否则该项不得分。 | 2 | |||
分配管理 | 10 | 项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求 | 1.因素分配法：资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求，得2分；资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点，得2分；资金区域分布结果公平合理，得2分。项目分配法：建设项目储备库，得2分；实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配，得2分；明确项目申报审核程序，按规定程序履行项目审批，得2分。其他分配法：资金分配依据充分合理，得6分。否则该项不得分。如涉及多种分配法，按相应资金量的权重进行测算。 | 10 | ||||
绩效监管 | 6 | 管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展，对下指导是否有力有效 | 项目是否按中央、省委、市委要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作，得4分；市级部门对县级主管部门预算绩效管理要求是否到位，是否存在对县级资金分配和项目管理指导力度不够的情况，是否对县级开展评价、监督、指导等工作，得2分。否则该项不得分。 | 6 | ||||
项目实施（9分） | 预算执行 | 6 | 项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位情况 | 该项指标得分=财政资金拨付率×100%×2+单位资金使用率×100%×2+地方资金到位率×100%×2。如部分计算内容不涉及，可同比例分配至本指标其他计算内容。 | 5 | |||
资金使用 | 3 | 资金使用拨付、项目实施是否符合规定 | 项目资金使用、拨付是否符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法的规定和审批程序，是否存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，是否存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施是否遵守相关法律法规，发现一处不合规的扣1分，扣完为止。 | 3 | ||||
通用指标（54分） | 项目结果（9分） | 目标完成 | 6 | 项目是否完成预期目标，实施结果是否与绩效目标相匹配，反映目标实现程度 | 该项指标得分=实际完成目标任务量÷首次批复立项设定绩效目标任务总量×100%×6。 | 5 | ||
完成时效 | 3 | 项目实际完成时间与计划完成时间的比较 | 该项指标得分=（1-（实际完成时间-计划完成时间）÷计划完成时间）×100%×3。一般以天数、月数或年数为单位。当实际完成时间－计划完成时间小于等于0时得满分；实际完成时间超过计划完成时间1倍及以上得0分。 | 2 | ||||
专用指标（30分） | 产业发展（30分） | 符合性 | 10 | 项目实施是否与市委、市政府支持重点、产业支持政策符合 | 该项指标得分=项目实施符合市委、市政府支持重点、六大优势产业做大做强、传统产业转型升级、产业支持政策的点位数量÷所有选点总数×100%×10。 | |||
成长性 | 10 | 项目实施对相关企业（机构）成长性的促进作用，主要反映支持对象创新创造创业能力情况 | 该项指标得分=项目实施对相关行业企业体现促进的点位数量÷所有选点总数×100%×10。对相关企业（机构）创新创造能力提升、扩大投资、技术更新、就业促进以及对农业良种良机良法推广应用、工业科技研发投入、服务业消费新场景新模式、提升行业新质生产力等情况进行综合判断，可查看统计年鉴和企业近三年财报。 | |||||
经济性 | 10 | 项目实施对相关企业（机构）主营业务收入、净利润、税收、产量等方面增长情况 | 该项指标反映企业主营业务收入、净利润、税收、产量等增长情况，需将企业（机构）涉及的所有经济指标纳入计算。以主营业务收入为例，主营业务收入增加率≥行业平均增加率，且≥企业上一年度主营业务收入增加率，得10分；主营业务收入增加率≥行业平均增加率且＜企业上一年度主营业务收入增加率，或≥企业上一年度主营业务收入增加率且＜行业平均增加率，得5分；否则不得分。该项指标得分=各指标算术平均。 | |||||
民生保障（30分） | 区域均衡性 | 10 | 项目资金分配体现的均衡公平情况 | 按实际区域分配结果选择客观因素测算验证资金分配是否科学合理、均衡公平。主要查看区域均衡情况是否得到改善、区域间差距是否缩小，分级计分。其中，区域均衡情况得到改善、区域间差距缩小，得10分；区域均衡情况维持原状、区域间差距不变，得5分；区域均衡情况未得到改善、区域间差距扩大，得0分。 | ||||
对象精准性 | 10 | 资金实际支持对象是否符合管理要求，是否符合支持对象范围 | 该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持对象人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×10。主要查看项目资金分配和实施结果是否精准，是否存在明显的排他性和歧视性情形，是否及时落实到支持对象个人。 | |||||
标准合理性 | 5 | 资金实际补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准，是否及时按标准兑现 | 该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持标准人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×5。主要查看项目资金补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准。如存在多发、漏发、重发、迟发等情况，均计入不符合支持标准人数。 | |||||
群众满意度 | 5 | 资金涉及相关受益群体、支持对象的满意度调查访谈情况 | 该项指标得分=经调研的群众实际满意度得分×100%×5。反映项目相关方在项目实施过程中的人民群众满意度和获得感。 | |||||
专用指标（30分） | 基础设施（30分） | 在建项目 | 工程进度 | 15 | 项目是否达到计划工程进度 | 项目实际工程进度≥计划工程进度，得15分；计划工程进度＞实际工程进度≥计划工程进度的85%，得10分；计划工程进度的85%＞实际工程进度≥计划工程进度的70%，得5分；实际工程进度＜计划工程进度的70%，不得分。按工程时间节点测算进度。 | ||
专用指标（30分） | 资金拨付 | 15 | 项目是否达到预先确定的资金拨付进度 | 项目实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度，得15分；预先确定的资金拨付进度＞实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度的85%，得10分；预先确定的资金拨付进度的85%＞实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度的70%，得5分；实际资金拨付进度＜预先确定的资金拨付进度的70%，不得分。如有资金拨付计划、合同约定，按此测算。如无资金拨付计划，按工程进度测算。 | ||||
建成项目 | 项目验收 | 10 | 项目验收是否及时合格 | 该项指标得分=（建成项目总量-验收不及时、验收不合格的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。 | ||||
功能实现 | 10 | 项目经济社会功能是否实现 | 该项指标得分=（建成项目总量-经济或社会功能未实现的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。主要查看建成项目是否实现预期功能，是否功能配套整合协调、能够持续良好地运作，特别是公共设施类项目，是否能有效满足群众现实需要。 | |||||
后续管护 | 10 | 项目后续维护是否实现 | 该项指标得分=（建成项目总量-后续维护未实现的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。主要查看建成项目是否建立后续管理维护制度机制，是否实现有效维护。 | |||||
专用指标（30分） | 行政运转（30分） | 用途合规性 | 10 | 是否按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配 | 资金实际用途不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||
程序合规性 | 10 | 资金管理程序是否符合专项资金管理要求 | 资金管理程序不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||||
标准合规性 | 10 | 资金分配标准是否符合专项资金管理要求 | 资金分配标准不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||||
个性指标（16分） | 群众实际受益 | 8 | 7 | |||||
覆盖应受益面 | 8 | 7 | ||||||
扣分项（10分） | 绩效管理 | — | 预算绩效管理工作存在问题 | 依据评价年度人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等结果以及评价指标体系涉及各方面出现的问题，每有一个问题点扣1分，扣完为止。 | ||||
被评价 | — | 被评价对象工作配合情况 | 评价工作开展过程中，被评价对象拖延推诿、提交资料不及时等拒不配合评价工作的，发现一处扣1分，扣完为止。 | |||||
中共蓬溪县大石镇人民政府
关于2023年基本财力保障项目预算支出
绩效自评的报告
一、基本情况
（一）项目概况
基本财力保障：乡村基础设施和场镇街道维护；环境卫生整治；乡风文明建设；防灾应急救灾；安全生产监管；信访维稳；创新社会管理；关工工作；纪检组织建设；妇联工作；警务室工作；清扫保洁；消防队运行；撤销乡镇社区街道维护；人大代表；武装工作等公共服务建设工作。
（二）项目实施情况
该项目已在2024年全部实施完成，保障了项目的实施，使该项目顺利完工。
（三）资金投入使用情况
2024年度大石镇2023年基本财力保障25.71万元，实际支出25.67万元，完成预算的99.85%。
（四）项目绩效目标
一是强抓党的建设，筑牢基层战斗堡垒；二是狠抓经济实绩，确保经济稳定增长；三是重抓村镇建设，推动乡村面貌提升；四是细抓民生保障，不断增进民生福祉；五是深抓社会治理，促进社会稳定和谐。
二、评价工作开展情况
（一）评价组织情况
我镇高度重视此次自评工作，为确保此次自评工作顺利进行， 我镇成立了镇长牵头的自评专班，专题安排部署我镇2023年基本财力保障项目预算绩效自评工作。
（二）评价指标体系
《2025年县级项目支出绩效评价指标体系》（附件）由通用、个性2个层次组成。其中，通用绩效指标因具有横向可比的特征和 属性，原则上不可更改；个性绩效指标由部门绩效自评工作组根据项目预期目标、属性特点、功能用途等因素研究设定。
根据《2025年县级项目支出绩效评价指标体系》（附件）完善了项目绩效评价三级指标，全面反映了项目决策、项目实施、项目成果及取得的效益、效果等。
（三）评价方法
评分方法归为六类：（1）是否评分法：适用于合规性等正反判断指标，正向满分，反向0分。（2）分级评分法：指标评 分设置n级权重，指标得分按指标值所处区间的权重计算。（3）比率分值法：对存在连续性比率的指标，按比率乘以指标分值计 算得分。（4）缺（错）项扣分法：按照要求所具备的事项计算，全部具备得满分，缺少一项扣X分。（5）满意值赋分法：设置 一个满意值，指标值达到满意值得满分，未达到不得分或扣分。
（6）按数累加法：若有必要用于加分项指标。
（四）评价标准
（1）定性指标标准：根据客观依据判断指标得分，一般采 用是否评分法。
（2）定量指标标准：（技术标准、管理标准、工作标准）：
国家标准：国家质量技术监督总局与国家标准化管理委员会 制定，全国范围内适用，其他各级别标准不得与其抵触。
行业标准：国务院行政主管部门制定，行业标准用于特定行业。
地方标准：在没有国家标准和行业标准的情况下，地方政府、 省级主管部门、财政部门可根据历史数据、统计数据、调研数据
等设定绩效标准，可根据四川的实际情况按经济片区分设标准。
申报标准：对新实施的政策项目且相关基础数据匮乏的基础 上，各方根据试点探索商定绩效标准，并在以后年度动态修订完 善。
三、综合评价结论（附评分表）
根据《2025年县级项目支出绩效评价指标体系》的要求，
对基本财力保障项目的项目决策、项目实施、完成结果、项目效果、基础管理、完成质量、社会效益进行了评价，我镇2024年 项目制度规范，资料齐全，财务收支真实、清楚，效果明显，综 合评分99.98分，评价等级为优等级，已达到预期绩效目标。
四、绩效评价分析
（一）项目决策情况
按照预算管理有关规定，镇党委、政府认真研究，通过会商，最终确定预算项目和如何使用该项目发挥最大效益。
（二）项目管理情况
按照项目管理有关规定，落实责任部门和分管领导，保证项 目正常运行和绩效目标完成。
（三）项目产出情况
根据预算要求，结合绩效目标、制定项目实施计划。对项目的进展情况进行督查并通报，保证绩效目标完成。
（六）项目效益情况
通过项目的实施，确保了政府各部门运转，带动人民群众致
富，生活更加美好，同时也为人民群众办事提供更好更优质的 服务。得到人民群众的一致好评。
五、存在主要问题
未及时支付
六、相关措施建议
积极协调财政资金保障项目运转，及时拨付该项资金
附件：部门预算项目支出绩效自评表
附件
项目名称 | 51092123T000008729777-2023年基本财力保障 | |||||||||
主管部门 | 蓬溪县大石镇部门 | 实施单位 （盖章） | 蓬溪县大石镇人民政府 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
基本财力保障：乡村基础设施和场镇街道维护；环境卫生整治；乡风文明建设；防灾应急救灾；安全生产监管；信访维稳；创新社会管理；关工工作；纪检组织建设；妇联工作；警务室工作；清扫保洁；消防队运行；撤销乡镇社区街道维护；人大代表；武装工作等公共服务建设工作。 | 对照年初目标，我镇在规定时间内，按时按质圆满完成任务。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 基本财力保障：乡村基础设施和场镇街道维护；环境卫生整治；乡风文明建设；防灾应急救灾；安全生产监管；信访维稳；创新社会管理；关工工作；纪检组织建设；妇联工作；警务室工作；清扫保洁；消防队运行；撤销乡镇社区街道维护；人大代表；武装工作等公共服务建设工作。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 25.71 | 25.71 | 25.67 | 99.85% | 10 | 9.98 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）；2.年中发生预算调整的（追加或调减），应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款。 | |||
其中：财政资金 | 25.71 | 25.71 | 25.67 | 99.85% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 召开乡风文明等工作次数 | ≥ | 22 | 次 | 22 | 7 | 7 | ||
生活垃圾清运处理量 | ≥ | 500 | 吨 | 500 | 7 | 7 | ||||
质量指标 | 保洁覆盖率 | ＝ | 98 | % | 98 | 7 | 7 | |||
开展防汛救灾培训合格率 | ≥ | 100 | % | 100 | 7 | 7 | ||||
时效指标 | 保洁事项按期完成率 | ＝ | 100 | % | 100 | 7 | 7 | |||
开展安全生产培训当年完成合格率 | ≥ | 100 | % | 100 | 7 | 7 | ||||
效益指标 | 经济效益指标 | 老百姓人均增收 | ≥ | 3000 | 元/年 | 3000 | 3 | 3 | ||
社会效益指标 | 乡镇公共服务水平提升率 | ≥ | 100 | % | 100 | 3 | 3 | |||
受益场镇人口数量 | ≥ | 5000 | 人 | 5000 | 3 | 3 | ||||
生态效益指标 | 垃圾定点存放转运处理的村比 | ≥ | 100 | % | 100 | 3 | 3 | |||
人均环境稳步提升率 | ≥ | 95 | % | 95 | 3 | 3 | ||||
可持续发展指标 | 基础设施使用年限 | ≥ | 50 | 年 | 50 | 6 | 6 | |||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 居民群众满意率 | ≥ | 95 | % | 95 | 7 | 7 | ||
成本指标 | 经济成本指标 | 购置防汛救灾工具（元/套） | ≤ | 380 | 元 | 380 | 5 | 5 | ||
垃圾清运转运单价（元/千米） | ≤ | 100 | 元 | 100 | 5 | 5 | ||||
成本总额 | ≤ | 631740 | 元 | 631740 | 5 | 5 | ||||
生活垃圾处理（元/吨） | ≤ | 200 | 元 | 200 | 5 | 5 | ||||
合计 | 100 | 99.98 | ||||||||
评价结论 | 2024年已经顺利完成该项工作，群众满意度较高 | |||||||||
存在问题 | 未及时支付 | |||||||||
改进措施 | 及时完善资、料及时支付。 | |||||||||
项目负责人： | 财务负责人： | |||||||||
中共蓬溪县大石镇人民政府
关于基本财力保障项目预算支出绩效自评的
报告
一、基本情况
（一）项目概况
基本财力保障：乡村基础设施和场镇街道维护；环境卫生整治；乡风文明建设；防灾应急救灾；安全生产监管；信访维稳；创新社会管理；关工工作；纪检组织建设；妇联工作；警务室工作；清扫保洁；消防队运行；乡镇社区街道维护；人大代表；武装工作等公共服务建设工作。
（二）项目实施情况
该项目已在2024年全部实施完成，保障了项目的实施，使该项目顺利完工。
（三）资金投入使用情况
2024年度大石镇基本财力保障项目预算67.57万元，实际支出39.62万元，完成预算的58.64%。
（四）项目绩效目标
一是强抓党的建设，筑牢基层战斗堡垒；二是狠抓经济实绩，确保经济稳定增长；三是重抓村镇建设，推动乡村面貌提升；四是细抓民生保障，不断增进民生福祉；五是深抓社会治理，促进社会稳定和谐。
二、评价工作开展情况
（一）评价组织情况
我镇高度重视此次自评工作，为确保此次自评工作顺利进行， 我镇成立了镇长牵头的自评专班，专题安排部署我镇2024年基本财力保障项目预算支出绩效自评工作。
（二）评价指标体系
《2025年县级项目支出绩效评价指标体系》（附件）由通用、 个性2个层次组成。其中，通用绩效指标因具有横向可比的特征和 属性，原则上不可更改；个性绩效指标由部门绩效自评工作组根据项目预期目标、属性特点、功能用途等因素研究设定。
根据《2025年县级项目支出绩效评价指标体系》（附件）完善了项目绩效评价三级指标，全面反映了项目决策、项目实施、项目成果及取得的效益、效果等。
（三）评价方法
评分方法归为六类：（1）是否评分法：适用于合规性等正 反判断指标，正向满分，反向0分。（2）分级评分法：指标评 分设置n级权重，指标得分按指标值所处区间的权重计算。（3） 比率分值法：对存在连续性比率的指标，按比率乘以指标分值计 算得分。（4）缺（错）项扣分法：按照要求所具备的事项计算，全部具备得满分，缺少一项扣X分。（5）满意值赋分法：设置 一个满意值，指标值达到满意值得满分，未达到不得分或扣分。
（6）按数累加法：若有必要用于加分项指标。
（四）评价标准
（1）定性指标标准：根据客观依据判断指标得分，一般采 用是否评分法。
（2）定量指标标准：（技术标准、管理标准、工作标准）：
国家标准：国家质量技术监督总局与国家标准化管理委员会 制定，全国范围内适用，其他各级别标准不得与其抵触。
行业标准：国务院行政主管部门制定，行业标准用于特定行业。
地方标准：在没有国家标准和行业标准的情况下，地方政府、 省级主管部门、财政部门可根据历史数据、统计数据、调研数据
等设定绩效标准，可根据四川的实际情况按经济片区分设标准。
申报标准：对新实施的政策项目且相关基础数据匮乏的基础 上，各方根据试点探索商定绩效标准，并在以后年度动态修订完 善。
三、综合评价结论（附评分表）
根据《2025年县级项目支出绩效评价指标体系》的要求，
对基本财力保障项目的项目决策、项目实施、完成结果、项目效果、基础管理、完成质量、社会效益进行了评价，我镇2024年 项目制度规范，资料齐全，财务收支真实、清楚，效果明显，综 合评分91.72分，评价等级为优等级，已达到预期绩效目标。
四、绩效评价分析
（一）项目决策情况
按照预算管理有关规定，镇党委、政府认真研究，通过会商，最终确定预算项目和如何使用该项目发挥最大效益。
（二）项目管理情况
按照项目管理有关规定，落实责任部门和分管领导，保证项 目正常运行和绩效目标完成。
（三）项目产出情况
根据预算要求，结合绩效目标、制定项目实施计划。对项目的进展情况进行督查并通报，保证绩效目标完成。
（七）项目效益情况
通过项目的实施，确保了基本财力保障工作的顺利进行，带动人民群众致富，生活更加美好，同时也为人民群众办事提供更好更优质的 服务。得到人民群众的一致好评。
五、存在主要问题
未及时支付
六、相关措施建议
及时完善资料并支付
附件：部门预算项目支出绩效自评表
附件
项目名称 | 51092124T000010750043－基本财力保障 | |||||||||
主管部门 | 蓬溪县大石镇部门 | 实施单位 （盖章） | 蓬溪县大石镇人民政府 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
基本财力保障：乡村基础设施和场镇街道维护；环境卫生整治；乡风文明建设；防灾应急救灾；安全生产监管；信访维稳；创新社会管理；关工工作；纪检组织建设；妇联工作；警务室工作；清扫保洁；消防队运行；乡镇社区街道维护；人大代表；武装工作等公共服务建设工作。 | 对照年初目标，我镇在规定时间内，按时按质圆满完成任务。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 基本财力保障：乡村基础设施和场镇街道维护；环境卫生整治；乡风文明建设；防灾应急救灾；安全生产监管；信访维稳；创新社会管理；关工工作；纪检组织建设；妇联工作；警务室工作；清扫保洁；消防队运行；乡镇社区街道维护；人大代表；武装工作等公共服务建设工作。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 67.57 | 67.57 | 39.62 | 58.64% | 10 | 5.86 | 财政局审核不及时 | |||
其中：财政资金 | 67.57 | 67.57 | 39.62 | 58.64% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 开展防汛救灾培训合格率 | ≥ | 100 | % | 100 | 7 | 7 | ||
生活垃圾清运处理量 | ≥ | 500 | 吨 | 500 | 5 | 5 | ||||
召开乡风文明等工作次数 | ≥ | 12 | 场次 | 12 | 6 | 6 | ||||
质量指标 | 保洁覆盖率 | ≥ | 98 | % | 98 | 7 | 7 | |||
开展防汛救灾培训合格率 | ≥ | 99 | % | 99 | 5 | 5 | ||||
时效指标 | 保洁事项按期完成率 | ≥ | 100 | % | 100 | 5 | 5 | |||
开展安全生产培训当年完成及时率 | ≥ | 100 | % | 100 | 5 | 5 | ||||
效益指标 | 经济效益指标 | 老百姓人均增收 | ≥ | 200 | 元/户 | 200 | 6 | 6 | ||
社会效益指标 | 垃圾定点存放转运处理的村比 | ≥ | 100 | % | 100 | 5 | 5 | |||
生态效益指标 | 乡镇公共服务水平提升率 | ≥ | 100 | % | 100 | 4 | 4 | |||
可持续发展指标 | 基础设施使用年限 | ≥ | 10 | 年 | 10 | 2 | 2 | |||
可持续影响指标 | 经济持续增长 | ≥ | 200 | 元/户 | 200 | 3 | 3 | |||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 居民群众满意率 | ≥ | 100 | % | 100 | 4 | 4 | ||
帮扶对象满意度指标 | 帮扶对象满意率 | ≥ | 100 | % | 100 | 2 | 2 | |||
满意度指标 | 居民群众满意率 | ≥ | 100 | % | 100 | 4 | 4 | |||
成本指标 | 经济成本指标 | 成本总额 | ≤ | 675680 | 元 | 675680 | 10 | 5.86 | 财政局审核不及时 | |
生活垃圾处理（元/吨） | ≤ | 200 | 元 | 200 | 5 | 5 | ||||
垃圾清运转运单价（元/千米） | ≥ | 100 | 元 | 100 | 5 | 5 | ||||
合计 | 100 | 91.72 | ||||||||
评价结论 | 2024年已经顺利完成该项工作，群众满意度较高 | |||||||||
存在问题 | 未及时支付 | |||||||||
改进措施 | 及时完善资、料及时支付。 | |||||||||
项目负责人： | 财务负责人： | |||||||||
解决牛角沟创建市级民族团结进步
示范项目资金专项资金绩效自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。为做好民族团结进步示范创建工作，根据《四川省民族团结进步条例》《四川省民族团结进步示范区、示范单位命名管理工作规则（试行）》的精神，大石镇党委、政府高度重视民族团结进步创建工作，认真贯彻落实中央、省委、市委、县委有关文件精神，坚持多措并举，扎实开展民族团结进步创建活动，促进了全镇民族团结进步和社会和谐，全镇的民族团结进步示范创建工作进入了一个崭新的阶段。
（二）实施目的及支持方向。民族团结进步示范创建工作经费是根据相关的费用票据和财务规定，进行审核拨付。我镇按规定进行项目实施，遵循“专款专用、重点使用”的原则，根据民族团结进步示范创建工作经费使用范围和项目开展的需要据实核查项目资金，确保资金使用规范合理。
（三）预算安排及分配管理。预算安排5万元，支出5万元，开展政策宣传，挖掘民族特色优秀传统文化，创新社会管理，打造民族团结示范建设的排头兵。
（四）项目绩效目标设置。在项目整体绩效目标设置方面，我们旨在通过实施该项目，实现特定的政策或战略目标，如提升公共服务水平、促进经济发展、改善环境质量等。整体目标具有明确性、可衡量性和时限性，确保项目方向与政府规划保持一致。
在区域绩效目标设置上，我们结合项目所在地实际情况，设定了符合当地发展需求的绩效目标。这些目标旨在促进区域协调发展，提升区域竞争力，同时考虑资源环境承载能力，确保项目对区域发展的正面影响。
在具体绩效目标设置上，我们针对项目的关键环节和核心任务，制定了详细、量化的绩效指标。这些指标涵盖了项目的投入、产出、效果和可持续性等方面，为项目执行和评估提供了明确的标准。
项目自评工作开展情况：
为确保项目绩效目标的实现，我们建立了完善的自评机制。在项目执行过程中，我们定期组织自评工作，对项目进展、资金使用、效益发挥等方面进行全面评估。自评工作遵循客观、公正、透明的原则，确保评估结果的准确性和可信度。
二、评价实施。
（一）评价目的。
通过项目绩效自评，旨在全面、客观地反映项目实施效果，检验项目是否达到预期目标，资金是否得到合理使用。同时，自评过程也是对项目执行情况进行一次全面梳理和总结，有助于发现项目执行中存在的问题和不足，为后续项目管理和改进提供依据。此外，自评结果还可作为政府决策的重要依据，帮助政府优化资源配置，提高资金使用效率，推动项目更好地服务于社会公众。
（十八）预设问题及评价重点。
一、预设问题
1 资金是否及时到位，有无截留、挤占、挪用专项资金的情况？
2 是否建立了科学完善的资金使用管理制度？资金管理制度、资金管理办法的执行情况如何？
3 项目绩效目标是否合理，与实际工作内容是否有相关性？绩效指标是否明确，是否可以通过清晰、可衡量的指标值予以体现？
4 项目产出数量、产出质量、产出时效、产出成本是否达到预期目标？
5 项目是否达到预期的经济效益、社会效益和其他效益？项目的可持续影响如何？
6 项目实施是否对环境产生不良影响？是否有相应的环境治理和生态保护措施？
二、评价重点
1 资金使用的科学性、合理性和有效性：评价资金支出行为过程是否符合相关规定，资金是否得到有效利用，是否存在浪费或低效使用的情况。
2 项目管理的规范性和高效性：评价项目组织实施情况，包括项目管理制度的健全性和执行有效性，以及项目管理的整体效率和效果。
3 项目绩效目标的实现程度：对比项目实际完成情况与预设绩效目标，分析目标实现的程度和存在的差距。
4 项目实施效果的综合评价：综合考虑项目的经济效益、社会效益、生态效益和可持续影响等方面，对项目整体实施效果进行评价。
（十七）评价选点。
一、抽样原则
抽样过程遵循了公正、客观、随机的原则，确保所选点位能够全面、真实地反映项目的整体绩效水平。
二、抽样点位分布
抽样点位覆盖了项目的关键区域和重要环节，包括项目实施地、受益对象所在地以及关键业务流程节点等。点位分布广泛，具有代表性。
三、抽样点位绩效表现
1.项目实施效率较高，大部分点位能够按时完成项目任务，达到预期目标。
2.项目资金使用合规，未发现明显的浪费或挪用现象。
3.项目受益对象满意度较高，点位所在地区的群众对项目成果表示认可和满意。
四、存在问题及建议
1.加强项目管理，确保项目执行力度到位，提高项目实施效率。
2.加强资金监管，确保项目资金使用合规、透明，防止浪费和挪用。
3.加强与受益对象的沟通，了解他们的需求和意见，提高项目满意度。
（十八）评价方法。
一、成本效益分析法
成本效益分析是通过比较项目的全部成本和效益来评估项目价值的一种方法，主要将投入与产出、效益进行关联性比较分析。它不仅考虑项目直接成本和直接效益，还深入分析项目间接成本和间接效益。通过量化分析，计算项目净现值、内部收益率等财务指标，评估项目经济可行性。
二、关键绩效指标法
关键绩效指标是衡量项目成功与否的重要标尺。根据项目目标设定一系列具体、可量化的关键绩效指标，如项目进度完成率、成本控制率、质量合格率等。通过定期收集和分析这些指标数据，可以及时发现项目执行过程中的偏差和问题，并采取相应纠正措施。
三、标杆管理法
标杆管理法是指以国内外同行业中较高的绩效水平为标杆进行评判的方法。通过比较和学习行业内优秀企业的实践，可以发现自身在流程、技术、管理等方面的不足，并制定相应改进措施。
四、逻辑框架法
逻辑框架法是一种设计、计划和评价的方法。它通过对项目进行系统的分析和研究，全面了解与掌握项目的相关信息，并以定性化的评价来反映项目取得的成效。
五、风险评估法
风险评估是项目评价中不可或缺的一环。它涉及识别项目实施过程中可能遇到的各种风险，评估这些风险的可能性和影响程度，并制定相应风险应对策略。通过风险评估，可以更加全面了解项目面临的风险和挑战。
（十九）评价组织。
一、评价组组长
负责评价工作的整体规划和组织，包括确定评价目标、制定评价方案、协调评价组成员的工作，以及汇总和审核评价报告。
二、项目管理人员
负责与被评价项目的实施单位进行沟通，收集项目相关资料，协助评价组成员开展现场调研和访谈，以及负责评价工作的后勤保障等。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1. 项目决策。
（1）决策程序绩效分析
政府项目决策程序是确保项目科学性、合理性和可行性的关键环节。绩效分析显示，决策程序遵循了规范、严谨的流程。项目立项阶段，严格按照规定程序进行审批，包括项目建议书、可行性研究报告、初步设计的审批等，确保项目符合国家和地方的发展规划，以及相关政策要求。在决策过程中，积极采纳专家意见，进行多轮论证，确保决策的科学性和权威性。同时，决策程序还注重公众参与，通过公示、听证等方式，广泛听取社会意见，增强了决策的透明度和公信力。
（2）资金投向绩效分析
资金投向是政府项目决策的关键因素之一，直接关系到项目的经济效益和社会效益。绩效分析显示，资金投向合理、明确，符合国家和地方的政策导向和产业发展方向。在项目决策阶段，充分考虑了项目的资金需求，制定了详细的资金筹措方案和使用计划。同时，资金投向还注重与项目的绩效目标相匹配，确保资金的使用效益最大化。在实际执行过程中，资金拨付严格把关，按照批准的采购方式和结算方式列支，未发现虚列支出、截留、挤占、挪用资金的情况。
2.项目管理。
（1）制度办法
政府项目管理制度办法是项目管理的基石。分析制度办法的完善程度、执行力度以及是否符合国家政策法规，评估其对项目管理的指导和规范作用。同时，考察制度办法是否能够有效应对项目管理中的风险和挑战，确保项目的顺利进行。
（2）分配管理
分配管理涉及项目资源的合理分配和利用。分析项目资金、人力、物资等资源的分配是否合理、高效，以及是否能够满足项目需求。评估分配管理对项目进度、质量和成本的影响，提出优化资源分配的策略和建议。
（3）绩效监管
绩效监管是确保项目管理目标实现的关键环节。分析绩效监管机制的有效性，包括监控指标的设置、数据采集和分析、问题反馈和整改等方面。评估绩效监管对项目绩效的提升作用，以及是否存在监管盲区或不足之处。提出加强绩效监管的措施和建议，以提高项目管理的整体绩效水平。
3.项目实施。
一、预算执行绩效分析
1.预算目标设定：项目启动前，应明确预算目标，包括财务目标、项目目标和部门目标等。这些目标应与项目的整体战略相一致，具有可衡量性和可实现性。
2.预算执行监控：建立完善的预算执行监控系统，实时追踪预算的执行情况。通过数据分析，及时发现预算执行中的偏差，并采取相应的纠正措施。这有助于确保预算的有效使用，防止资源的浪费。
3.预算完成率评估：对比预算目标与实际执行情况，计算预算完成率。预算完成率的高低直接反映了项目预算执行的效率和效果。对于预算完成率较低的项目，应深入分析原因，找出问题所在，并提出改进措施。
二、资金使用绩效分析
1.资金到位情况：确保项目资金按时、足额到位。资金到位不及时或不足额会影响项目的正常实施，甚至导致项目失败。
2.资金使用效益：分析资金的使用效益，包括经济效益和社会效益。经济效益主要体现在项目的成本节约、收入增加等方面；社会效益则体现在项目对改善居民生活环境、提高公共服务水平等方面的贡献。
3.成本控制情况：通过对比项目实际支出与预算支出，评估成本控制的效果。对于成本超支的项目，应深入分析原因，找出成本控制中的薄弱环节，并提出改进措施。
4.资金监管机制：建立完善的资金监管机制，确保资金的合规使用。通过加强内部审计、外部审计和社会监督等手段，提高资金使用的透明度和公信力。
项目结果。
一是目标完成情况是衡量项目成功与否的关键指标。在进行绩效分析时，首先需要对比项目的实际成果与预设目标。这包括但不限于项目的成本、收益、社会影响等多个维度。例如，通过成本效益分析法，将项目的总成本与总收益进行对比，以评估绩效目标的实现程度。同时，还可以采用比较法，将项目的实际成果与历史数据、同类项目或预设绩效目标进行对比，以全面评价项目的目标完成情况。
二是完成时效是衡量项目执行效率的重要指标。在进行绩效分析时，需要关注项目的实际完成时间与计划完成时间的对比。通过数据分析，找出项目在执行过程中是否存在时间浪费、流程瓶颈等问题。对于存在问题的环节，可以提出优化建议，如简化流程、优化任务分配、设置明确的工作目标和优先级等，以提高项目的执行效率。
（十九）专用指标绩效分析
行政运转。
1.用途合规性绩效分析
对政府行政运转的各项活动，需严格审查其用途是否符合法律法规、政策文件及上级指示精神。通过对各项活动的目的、功能、服务对象等进行分析，确保行政资源的使用符合公共利益和社会需求，避免资源浪费和滥用。
2.程序合规性绩效分析
行政运转的程序合规性绩效分析，主要关注行政决策、执行、监督等环节的流程是否合理、规范。通过对行政行为的流程设计、审批程序、执行效率、监督机制等方面进行评估，确保行政行为符合法定程序，保障公民、法人和其他组织的合法权益。
3.标准合规性绩效分析
标准合规性绩效分析旨在评估政府行政运转是否遵循了既定的标准、规范和指标。这包括行政行为的标准化程度、服务质量的标准化水平、行政效率的标准化指标等。通过对各项标准的执行情况进行分析，确保行政运转达到预期的效果和水平，提高政府工作的质量和效率。
（二十）个性指标绩效分析。
1.明确项目个性与目标
首先，需要明确项目的个性特点以及预期达到的目标。这包括项目的性质、规模、预期的社会经济效益等。只有深入了解项目个性，才能有针对性地设定绩效指标。
2.设定个性指标
根据项目的个性特点，设定一系列具体的、可衡量的绩效指标。这些指标应涵盖项目的进度、成本、质量、效益等多个维度。
3.撰写绩效分析报告
在收集和分析数据的基础上，撰写绩效分析报告。报告应详细阐述项目的个性特点、设定的绩效指标、实际执行效果以及存在的问题和改进建议。报告应客观、准确、清晰，以便决策者了解项目情况并做出相应调整。
4.持续改进与优化
绩效分析不是一次性的工作，而是需要持续改进和优化的过程。根据项目执行过程中的实际情况和绩效分析结果，不断调整和优化个性指标，以确保项目能够高效、高质量地完成。
四、评价结论
次专项资金绩效自评总体结论如下：
评价总分：90分。
项目实施情况：专项资金严格按照预算执行，项目进展顺利，达到预期目标。在资金使用方面，我们确保了资金的合规性和有效性，未出现挪用或滥用情况。在项目管理上，我们加强了监督和检查，确保了项目质量和进度。通过本次项目的实施，我们取得了显著的社会效益和经济效益，有效推动了相关领域的发展。
五、存在主要问题
1.资金使用效率不高。部分项目在实施过程中，由于规划不合理、管理不到位等原因，导致资金未能及时、有效地投入到项目中，影响了项目的进度和效果。
2.绩效目标不明确。部分项目在申请专项资金时，绩效目标设定不明确、不具体，难以对项目成果进行客观、准确地评估。
3.绩效评价结果应用不充分。专项资金绩效自评结果未能得到充分应用，未能有效指导后续项目的申报和实施，影响了绩效评价工作的实际效果。
六、改进建议。
1.加强资金使用监管：建立健全专项资金支出的审批制度，确保专项资金用到相应的项目中去。加强资金使用情况的跟踪和反馈，及时发现和纠正问题。同时，加大问责力度，对违规行为进行严肃处理。
2.规范项目管理：明确项目责任主体，及时跟进项目实施进度，防止发生“两不管”现象。项目完工后及时进行验收及财务决算管理，防止出现长期拖欠工程款项问题。
附件：1.专项资金绩效目标完成情况自评表
2.专项预算项目支出绩效评价指标体系得分表
附件1
项目名称 | 51092124T000011970715－解决牛角沟创建市级民族团结进步示范项目资金 | |||||||||
主管部门 | 蓬溪县大石镇部门 | 实施单位 （盖章） | 蓬溪县大石镇人民政府 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
为深入推进民族团结进步创建工作，传承发展中华优秀传统文化，组织开展民族团结进步活动，促进各民族交往交流交融，积极争创省级铸牢中华民族共同体意识基地建设 | 对照年初目标，我镇在规定时间内，按时按质圆满完成任务。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 为深入推进民族团结进步创建工作，传承发展中华优秀传统文化，组织开展民族团结进步活动，促进各民族交往交流交融，积极争创省级铸牢中华民族共同体意识基地建设 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 0.00 | 5.00 | 5.00 | 100.00% | 10 | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）；2.年中发生预算调整的（追加或调减），应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款。 | |||
其中：财政资金 | 0.00 | 5.00 | 5.00 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 创建工作结果结论上报上级有关部门件数 | ＝ | 5 | 篇 | 5 | 10 | 10 | ||
创建工作专题会议召开次数 | ≥ | 4 | 次 | 4 | 10 | 10 | ||||
争创市级民族团结进步示范村发动村民人数 | ＝ | 120 | 人次 | 120 | 10 | 10 | ||||
质量指标 | 上报有关部门争创示范村结论通过率 | ≥ | 98 | % | 98 | 10 | 10 | |||
时效指标 | 完成创建工作时间 | ＝ | 1 | 年 | 1 | 10 | 10 | |||
效益指标 | 社会效益指标 | 辐射带动周边团结进步示范村知名度 | ≥ | 95 | % | 95 | 20 | 20 | ||
满意度指标 | 满意度指标 | 民族团结进步示范村村民满意度 | ＝ | 100 | % | 100 | 10 | 10 | ||
成本指标 | 经济成本指标 | 争创民族团结进步示范村项目资金 | ＝ | 50000 | 元 | 50000 | 10 | 10 | ||
合计 | 100 | 100 | ||||||||
评价结论 | 2024年已经顺利完成该项工作，群众满意度较高 | |||||||||
存在问题 | 无 | |||||||||
改进措施 | 无 | |||||||||
项目负责人： | 财务负责人： | |||||||||
附件2 | ||||||||
2025年专项预算项目支出绩效评价指标体系 | ||||||||
绩效评价指标 | 指标解释 | 评分说明 | 自评得分 | 备注 | ||||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标 | |||||
通用指标（54分） | 项目决策（18分） | 决策程序 | 6 | 项目决策程序是否严密 | 项目设立、调整延续等方面是否符合资金管理基本规范和决策程序要求，发现一处不符合的扣3分，扣完为止。 | 5 | ||
规划论证 | 6 | 项目规划论证是否符合中央、省委要求，项目绩效目标设置是否科学合理 | 1.项目规划符合中央、省委、市委有关决策部署安排，得1分；充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，得3分。否则该项不得分。 | 5 | ||||
资金投向 | 6 | 项目资金是否与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，是否聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目 | 属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，得1分；资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，得1分；聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则，避免“撒胡椒面”，得3分；未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复，得1分。否则该项不得分。 | 5 | ||||
项目管理（18分） | 制度办法 | 2 | 项目制度办法是否体系健全、要素完备 | 资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，得2分。否则该项不得分。 | 2 | |||
分配管理 | 10 | 项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求 | 1.因素分配法：资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求，得2分；资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点，得2分；资金区域分布结果公平合理，得2分。项目分配法：建设项目储备库，得2分；实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配，得2分；明确项目申报审核程序，按规定程序履行项目审批，得2分。其他分配法：资金分配依据充分合理，得6分。否则该项不得分。如涉及多种分配法，按相应资金量的权重进行测算。 | 10 | ||||
绩效监管 | 6 | 管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展，对下指导是否有力有效 | 项目是否按中央、省委、市委要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作，得4分；市级部门对县级主管部门预算绩效管理要求是否到位，是否存在对县级资金分配和项目管理指导力度不够的情况，是否对县级开展评价、监督、指导等工作，得2分。否则该项不得分。 | 6 | ||||
项目实施（9分） | 预算执行 | 6 | 项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位情况 | 该项指标得分=财政资金拨付率×100%×2+单位资金使用率×100%×2+地方资金到位率×100%×2。如部分计算内容不涉及，可同比例分配至本指标其他计算内容。 | 5 | |||
资金使用 | 3 | 资金使用拨付、项目实施是否符合规定 | 项目资金使用、拨付是否符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法的规定和审批程序，是否存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，是否存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施是否遵守相关法律法规，发现一处不合规的扣1分，扣完为止。 | 3 | ||||
通用指标（54分） | 项目结果（9分） | 目标完成 | 6 | 项目是否完成预期目标，实施结果是否与绩效目标相匹配，反映目标实现程度 | 该项指标得分=实际完成目标任务量÷首次批复立项设定绩效目标任务总量×100%×6。 | 5 | ||
完成时效 | 3 | 项目实际完成时间与计划完成时间的比较 | 该项指标得分=（1-（实际完成时间-计划完成时间）÷计划完成时间）×100%×3。一般以天数、月数或年数为单位。当实际完成时间－计划完成时间小于等于0时得满分；实际完成时间超过计划完成时间1倍及以上得0分。 | 2 | ||||
专用指标（30分） | 产业发展（30分） | 符合性 | 10 | 项目实施是否与市委、市政府支持重点、产业支持政策符合 | 该项指标得分=项目实施符合市委、市政府支持重点、六大优势产业做大做强、传统产业转型升级、产业支持政策的点位数量÷所有选点总数×100%×10。 | |||
成长性 | 10 | 项目实施对相关企业（机构）成长性的促进作用，主要反映支持对象创新创造创业能力情况 | 该项指标得分=项目实施对相关行业企业体现促进的点位数量÷所有选点总数×100%×10。对相关企业（机构）创新创造能力提升、扩大投资、技术更新、就业促进以及对农业良种良机良法推广应用、工业科技研发投入、服务业消费新场景新模式、提升行业新质生产力等情况进行综合判断，可查看统计年鉴和企业近三年财报。 | |||||
经济性 | 10 | 项目实施对相关企业（机构）主营业务收入、净利润、税收、产量等方面增长情况 | 该项指标反映企业主营业务收入、净利润、税收、产量等增长情况，需将企业（机构）涉及的所有经济指标纳入计算。以主营业务收入为例，主营业务收入增加率≥行业平均增加率，且≥企业上一年度主营业务收入增加率，得10分；主营业务收入增加率≥行业平均增加率且＜企业上一年度主营业务收入增加率，或≥企业上一年度主营业务收入增加率且＜行业平均增加率，得5分；否则不得分。该项指标得分=各指标算术平均。 | |||||
民生保障（30分） | 区域均衡性 | 10 | 项目资金分配体现的均衡公平情况 | 按实际区域分配结果选择客观因素测算验证资金分配是否科学合理、均衡公平。主要查看区域均衡情况是否得到改善、区域间差距是否缩小，分级计分。其中，区域均衡情况得到改善、区域间差距缩小，得10分；区域均衡情况维持原状、区域间差距不变，得5分；区域均衡情况未得到改善、区域间差距扩大，得0分。 | ||||
对象精准性 | 10 | 资金实际支持对象是否符合管理要求，是否符合支持对象范围 | 该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持对象人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×10。主要查看项目资金分配和实施结果是否精准，是否存在明显的排他性和歧视性情形，是否及时落实到支持对象个人。 | |||||
标准合理性 | 5 | 资金实际补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准，是否及时按标准兑现 | 该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持标准人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×5。主要查看项目资金补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准。如存在多发、漏发、重发、迟发等情况，均计入不符合支持标准人数。 | |||||
群众满意度 | 5 | 资金涉及相关受益群体、支持对象的满意度调查访谈情况 | 该项指标得分=经调研的群众实际满意度得分×100%×5。反映项目相关方在项目实施过程中的人民群众满意度和获得感。 | |||||
专用指标（30分） | 基础设施（30分） | 在建项目 | 工程进度 | 15 | 项目是否达到计划工程进度 | 项目实际工程进度≥计划工程进度，得15分；计划工程进度＞实际工程进度≥计划工程进度的85%，得10分；计划工程进度的85%＞实际工程进度≥计划工程进度的70%，得5分；实际工程进度＜计划工程进度的70%，不得分。按工程时间节点测算进度。 | ||
专用指标（30分） | 资金拨付 | 15 | 项目是否达到预先确定的资金拨付进度 | 项目实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度，得15分；预先确定的资金拨付进度＞实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度的85%，得10分；预先确定的资金拨付进度的85%＞实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度的70%，得5分；实际资金拨付进度＜预先确定的资金拨付进度的70%，不得分。如有资金拨付计划、合同约定，按此测算。如无资金拨付计划，按工程进度测算。 | ||||
建成项目 | 项目验收 | 10 | 项目验收是否及时合格 | 该项指标得分=（建成项目总量-验收不及时、验收不合格的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。 | ||||
功能实现 | 10 | 项目经济社会功能是否实现 | 该项指标得分=（建成项目总量-经济或社会功能未实现的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。主要查看建成项目是否实现预期功能，是否功能配套整合协调、能够持续良好地运作，特别是公共设施类项目，是否能有效满足群众现实需要。 | |||||
后续管护 | 10 | 项目后续维护是否实现 | 该项指标得分=（建成项目总量-后续维护未实现的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。主要查看建成项目是否建立后续管理维护制度机制，是否实现有效维护。 | |||||
专用指标（30分） | 行政运转（30分） | 用途合规性 | 10 | 是否按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配 | 资金实际用途不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||
程序合规性 | 10 | 资金管理程序是否符合专项资金管理要求 | 资金管理程序不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||||
标准合规性 | 10 | 资金分配标准是否符合专项资金管理要求 | 资金分配标准不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||||
个性指标（16分） | 群众实际受益 | 8 | 7 | |||||
覆盖应受益面 | 8 | 7 | ||||||
扣分项（10分） | 绩效管理 | — | 预算绩效管理工作存在问题 | 依据评价年度人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等结果以及评价指标体系涉及各方面出现的问题，每有一个问题点扣1分，扣完为止。 | ||||
被评价 | — | 被评价对象工作配合情况 | 评价工作开展过程中，被评价对象拖延推诿、提交资料不及时等拒不配合评价工作的，发现一处扣1分，扣完为止。 | |||||
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。蓬溪县大石镇牛角沟村地处蓬溪县、船山区交界处，幅员面积约5.98平方公里，因山沟形似牛角而得名。1929年6月29日，在中共四川省委直接领导下，四川江防军第七混成旅旅长旷继勋率部4000余名官兵在大石镇牛角沟发动震惊全川的蓬溪起义，竖起“中国工农红军四川第一路”大旗，建立西南第一个县级苏维埃政权—蓬溪县苏维埃政府。2022年，根据市委安排部署，按照“红星照耀、追梦前行，红星照耀、追梦前行，红心向党、砥砺奋进”三大组团思路，高起点规划、高标准实施“中国红军第一村”牛角沟精品示范村项目，实现着力将牛角沟村打造成为赓续红色血脉示范区、追忆红色文化核心区、振兴美丽乡村样板区，让“中国·四川红军第一村”红起来、火起来的相关要求。为进一步落实市委、县委“让红军村真正红起来”的部署要求，保障“中国红军第一村”暨牛角沟精品示范村项目运维，我镇全力保障牛角沟精品示范村建设指挥部各办公室、各机构高效运转，根据《中共蓬溪县委办公室 蓬溪县人民政府办公室关于调整中国·四川红军第一村暨牛角沟乡村振兴精品示范村项目建设工作领导小组及其工作机构的通知》（蓬委办字〔2022〕25号）等文件精神，经县委、县政府领导同意，大石镇预算执行数18.6万元，集中力量、高效推进牛角沟精品示范村建设，破解资金分散、协调不畅等问题，确保各项建设任务高标准、高质量完成。
（二）实施目的及支持方向。为确保专班办公专项资金安全、规范、高效使用，大石镇党委、政府高度重视，明确资金使用范围（严格限定在相关支出），规范资金审批拨付流程（申请、审核、审批、支付），建立项目管理责任制度（明确责任人），强化财务管理和会计核算要求（专账管理、票据规范），规定监督检查和绩效管理要求，及时上报专班办公费用请示文件，在专项资金下达后，依据国家、省、市、县相关财政资金管理办法，结合牛角沟项目实际，及时将全部资金18.6万元拨付。专项资金严格按照县委、县政府规定方向使用，主要支持项目专班运行保障， 确保专班高效运转所必需的用餐、住宿、会议室租借、办公用品支出等9项业务共计18.6万元。
（三）预算安排及分配管理。本次绩效自评针对的专项资金额度为县委组织部专项拨款18.6万元。本次专项资金全部来源于蓬溪县委组织部下达的专班办公室办公资金指标。
资金到位情况。专项资金18.6万元已全额下达至大石镇财政账户，具体分配如下。
牛角沟专班费用明细（第二批） | ||||
序号 | 报账涉及业务 | 涉及单位/地点/个人 | 联系方式 | 涉及金额（元） |
1 | 用餐1 | 红军食堂 | 唐春红：18228902963 | 66993 |
2 | 用餐2 | 溢香园 | 邓佳：13909060703 | 17448 |
3 | 住宿 | 怡生楼 | 唐春红：18228902963 | 19690 |
4 | 会议、解说 | 红军讲堂 | 唐春红：18228902963 | 12600 |
5 | 办公用品1 | 润都超市 | 送货人员：13350623233 | 10342.9 |
6 | 办公用品2 | 旺盛超市 | 谭树蓉：15181921692 | 11470 |
7 | 电子设备（电脑、投影、音响等） | 至强电脑科技 | 王明：18728567363 | 27000 |
8 | 电费（牛角沟指挥部办公室） | 牛角沟村办公室 | 王勇：13882503001 | 17609.12 |
9 | 拉电线（电缆） | 个人 | 电工：18113466338 | 2800 |
10 | 总计（元） | 185953.02 | ||
（四）项目绩效目标设置。在项目整体绩效目标设置方面，我们旨在通过实施该项目，实现特定的政策或战略目标，如提升公共服务水平、促进经济发展、改善环境质量等。整体目标具有明确性、可衡量性和时限性，确保项目方向与政府规划保持一致。
在区域绩效目标设置上，我们结合项目所在地实际情况，设定了符合当地发展需求的绩效目标。这些目标旨在促进区域协调发展，提升区域竞争力，同时考虑资源环境承载能力，确保项目对区域发展的正面影响。
在具体绩效目标设置上，我们针对项目的关键环节和核心任务，制定了详细、量化的绩效指标。这些指标涵盖了项目的投入、产出、效果和可持续性等方面，为项目执行和评估提供了明确的标准。
项目自评工作开展情况：
为确保项目绩效目标的实现，我们建立了完善的自评机制。在项目执行过程中，我们定期组织自评工作，对项目进展、资金使用、效益发挥等方面进行全面评估。自评工作遵循客观、公正、透明的原则，确保评估结果的准确性和可信度。
二、评价实施。
（一）评价目的。
通过项目绩效自评，旨在全面、客观地反映项目实施效果，检验项目是否达到预期目标，资金是否得到合理使用。同时，自评过程也是对项目执行情况进行一次全面梳理和总结，有助于发现项目执行中存在的问题和不足，为后续项目管理和改进提供依据。此外，自评结果还可作为政府决策的重要依据，帮助政府优化资源配置，提高资金使用效率，推动项目更好地服务于社会公众。
（二十一）预设问题及评价重点。
一、预设问题
1 资金是否及时到位，有无截留、挤占、挪用专项资金的情况？
2 是否建立了科学完善的资金使用管理制度？资金管理制度、资金管理办法的执行情况如何？
3 项目绩效目标是否合理，与实际工作内容是否有相关性？绩效指标是否明确，是否可以通过清晰、可衡量的指标值予以体现？
4 项目产出数量、产出质量、产出时效、产出成本是否达到预期目标？
5 项目是否达到预期的经济效益、社会效益和其他效益？项目的可持续影响如何？
6 项目实施是否对环境产生不良影响？是否有相应的环境治理和生态保护措施？
二、评价重点
1 资金使用的科学性、合理性和有效性：评价资金支出行为过程是否符合相关规定，资金是否得到有效利用，是否存在浪费或低效使用的情况。
2 项目管理的规范性和高效性：评价项目组织实施情况，包括项目管理制度的健全性和执行有效性，以及项目管理的整体效率和效果。
3 项目绩效目标的实现程度：对比项目实际完成情况与预设绩效目标，分析目标实现的程度和存在的差距。
4 项目实施效果的综合评价：综合考虑项目的经济效益、社会效益、生态效益和可持续影响等方面，对项目整体实施效果进行评价。
（二十）评价选点。
一、抽样原则
抽样过程遵循了公正、客观、随机的原则，确保所选点位能够全面、真实地反映项目的整体绩效水平。
二、抽样点位分布
抽样点位覆盖了项目的关键区域和重要环节，包括项目实施地、受益对象所在地以及关键业务流程节点等。点位分布广泛，具有代表性。
三、抽样点位绩效表现
1.项目实施效率较高，大部分点位能够按时完成项目任务，达到预期目标。
2.项目资金使用合规，未发现明显的浪费或挪用现象。
3.项目受益对象满意度较高，点位所在地区的群众对项目成果表示认可和满意。
四、存在问题及建议
1.加强项目管理，确保项目执行力度到位，提高项目实施效率。
2.加强资金监管，确保项目资金使用合规、透明，防止浪费和挪用。
3.加强与受益对象的沟通，了解他们的需求和意见，提高项目满意度。
（二十一）评价方法。
一、成本效益分析法
成本效益分析是通过比较项目的全部成本和效益来评估项目价值的一种方法，主要将投入与产出、效益进行关联性比较分析。它不仅考虑项目直接成本和直接效益，还深入分析项目间接成本和间接效益。通过量化分析，计算项目净现值、内部收益率等财务指标，评估项目经济可行性。
二、关键绩效指标法
关键绩效指标是衡量项目成功与否的重要标尺。根据项目目标设定一系列具体、可量化的关键绩效指标，如项目进度完成率、成本控制率、质量合格率等。通过定期收集和分析这些指标数据，可以及时发现项目执行过程中的偏差和问题，并采取相应纠正措施。
三、标杆管理法
标杆管理法是指以国内外同行业中较高的绩效水平为标杆进行评判的方法。通过比较和学习行业内优秀企业的实践，可以发现自身在流程、技术、管理等方面的不足，并制定相应改进措施。
四、逻辑框架法
逻辑框架法是一种设计、计划和评价的方法。它通过对项目进行系统的分析和研究，全面了解与掌握项目的相关信息，并以定性化的评价来反映项目取得的成效。
五、风险评估法
风险评估是项目评价中不可或缺的一环。它涉及识别项目实施过程中可能遇到的各种风险，评估这些风险的可能性和影响程度，并制定相应风险应对策略。通过风险评估，可以更加全面了解项目面临的风险和挑战。
（二十二）评价组织。
一、评价组组长
负责评价工作的整体规划和组织，包括确定评价目标、制定评价方案、协调评价组成员的工作，以及汇总和审核评价报告。
二、项目管理人员
负责与被评价项目的实施单位进行沟通，收集项目相关资料，协助评价组成员开展现场调研和访谈，以及负责评价工作的后勤保障等。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1. 项目决策。
（1）决策程序绩效分析
政府项目决策程序是确保项目科学性、合理性和可行性的关键环节。绩效分析显示，决策程序遵循了规范、严谨的流程。项目立项阶段，严格按照规定程序进行审批，包括项目建议书、可行性研究报告、初步设计的审批等，确保项目符合国家和地方的发展规划，以及相关政策要求。在决策过程中，积极采纳专家意见，进行多轮论证，确保决策的科学性和权威性。同时，决策程序还注重公众参与，通过公示、听证等方式，广泛听取社会意见，增强了决策的透明度和公信力。
（2）资金投向绩效分析
资金投向是政府项目决策的关键因素之一，直接关系到项目的经济效益和社会效益。绩效分析显示，资金投向合理、明确，符合国家和地方的政策导向和产业发展方向。在项目决策阶段，充分考虑了项目的资金需求，制定了详细的资金筹措方案和使用计划。同时，资金投向还注重与项目的绩效目标相匹配，确保资金的使用效益最大化。在实际执行过程中，资金拨付严格把关，按照批准的采购方式和结算方式列支，未发现虚列支出、截留、挤占、挪用资金的情况。
2.项目管理。
（1）制度办法
政府项目管理制度办法是项目管理的基石。分析制度办法的完善程度、执行力度以及是否符合国家政策法规，评估其对项目管理的指导和规范作用。同时，考察制度办法是否能够有效应对项目管理中的风险和挑战，确保项目的顺利进行。
（2）分配管理
分配管理涉及项目资源的合理分配和利用。分析项目资金、人力、物资等资源的分配是否合理、高效，以及是否能够满足项目需求。评估分配管理对项目进度、质量和成本的影响，提出优化资源分配的策略和建议。
（3）绩效监管
绩效监管是确保项目管理目标实现的关键环节。分析绩效监管机制的有效性，包括监控指标的设置、数据采集和分析、问题反馈和整改等方面。评估绩效监管对项目绩效的提升作用，以及是否存在监管盲区或不足之处。提出加强绩效监管的措施和建议，以提高项目管理的整体绩效水平。
3.项目实施。
一、预算执行绩效分析
1.预算目标设定：项目启动前，应明确预算目标，包括财务目标、项目目标和部门目标等。这些目标应与项目的整体战略相一致，具有可衡量性和可实现性。
2.预算执行监控：建立完善的预算执行监控系统，实时追踪预算的执行情况。通过数据分析，及时发现预算执行中的偏差，并采取相应的纠正措施。这有助于确保预算的有效使用，防止资源的浪费。
3.预算完成率评估：对比预算目标与实际执行情况，计算预算完成率。预算完成率的高低直接反映了项目预算执行的效率和效果。对于预算完成率较低的项目，应深入分析原因，找出问题所在，并提出改进措施。
二、资金使用绩效分析
1.资金到位情况：确保项目资金按时、足额到位。资金到位不及时或不足额会影响项目的正常实施，甚至导致项目失败。
2.资金使用效益：分析资金的使用效益，包括经济效益和社会效益。经济效益主要体现在项目的成本节约、收入增加等方面；社会效益则体现在项目对改善居民生活环境、提高公共服务水平等方面的贡献。
3.成本控制情况：通过对比项目实际支出与预算支出，评估成本控制的效果。对于成本超支的项目，应深入分析原因，找出成本控制中的薄弱环节，并提出改进措施。
4.资金监管机制：建立完善的资金监管机制，确保资金的合规使用。通过加强内部审计、外部审计和社会监督等手段，提高资金使用的透明度和公信力。
项目结果。
一是目标完成情况是衡量项目成功与否的关键指标。在进行绩效分析时，首先需要对比项目的实际成果与预设目标。这包括但不限于项目的成本、收益、社会影响等多个维度。例如，通过成本效益分析法，将项目的总成本与总收益进行对比，以评估绩效目标的实现程度。同时，还可以采用比较法，将项目的实际成果与历史数据、同类项目或预设绩效目标进行对比，以全面评价项目的目标完成情况。
二是完成时效是衡量项目执行效率的重要指标。在进行绩效分析时，需要关注项目的实际完成时间与计划完成时间的对比。通过数据分析，找出项目在执行过程中是否存在时间浪费、流程瓶颈等问题。对于存在问题的环节，可以提出优化建议，如简化流程、优化任务分配、设置明确的工作目标和优先级等，以提高项目的执行效率。
（二十二）专用指标绩效分析
行政运转。
1.用途合规性绩效分析
对政府行政运转的各项活动，需严格审查其用途是否符合法律法规、政策文件及上级指示精神。通过对各项活动的目的、功能、服务对象等进行分析，确保行政资源的使用符合公共利益和社会需求，避免资源浪费和滥用。
2.程序合规性绩效分析
行政运转的程序合规性绩效分析，主要关注行政决策、执行、监督等环节的流程是否合理、规范。通过对行政行为的流程设计、审批程序、执行效率、监督机制等方面进行评估，确保行政行为符合法定程序，保障公民、法人和其他组织的合法权益。
3.标准合规性绩效分析
标准合规性绩效分析旨在评估政府行政运转是否遵循了既定的标准、规范和指标。这包括行政行为的标准化程度、服务质量的标准化水平、行政效率的标准化指标等。通过对各项标准的执行情况进行分析，确保行政运转达到预期的效果和水平，提高政府工作的质量和效率。
（二十三）个性指标绩效分析。
1.明确项目个性与目标
首先，需要明确项目的个性特点以及预期达到的目标。这包括项目的性质、规模、预期的社会经济效益等。只有深入了解项目个性，才能有针对性地设定绩效指标。
2.设定个性指标
根据项目的个性特点，设定一系列具体的、可衡量的绩效指标。这些指标应涵盖项目的进度、成本、质量、效益等多个维度。
3.撰写绩效分析报告
在收集和分析数据的基础上，撰写绩效分析报告。报告应详细阐述项目的个性特点、设定的绩效指标、实际执行效果以及存在的问题和改进建议。报告应客观、准确、清晰，以便决策者了解项目情况并做出相应调整。
4.持续改进与优化
绩效分析不是一次性的工作，而是需要持续改进和优化的过程。根据项目执行过程中的实际情况和绩效分析结果，不断调整和优化个性指标，以确保项目能够高效、高质量地完成。
四、评价结论
次专项资金绩效自评总体结论如下：
评价总分：90分。
项目实施情况：专项资金严格按照预算执行，项目进展顺利，达到预期目标。在资金使用方面，我们确保了资金的合规性和有效性，未出现挪用或滥用情况。在项目管理上，我们加强了监督和检查，确保了项目质量和进度。通过本次项目的实施，我们取得了显著的社会效益和经济效益，有效推动了相关领域的发展。
五、存在主要问题
1.资金使用效率不高。部分项目在实施过程中，由于规划不合理、管理不到位等原因，导致资金未能及时、有效地投入到项目中，影响了项目的进度和效果。
2.绩效目标不明确。部分项目在申请专项资金时，绩效目标设定不明确、不具体，难以对项目成果进行客观、准确地评估。
3.绩效评价结果应用不充分。专项资金绩效自评结果未能得到充分应用，未能有效指导后续项目的申报和实施，影响了绩效评价工作的实际效果。
六、改进建议。
1.加强资金使用监管：建立健全专项资金支出的审批制度，确保专项资金用到相应的项目中去。加强资金使用情况的跟踪和反馈，及时发现和纠正问题。同时，加大问责力度，对违规行为进行严肃处理。
2.规范项目管理：明确项目责任主体，及时跟进项目实施进度，防止发生“两不管”现象。项目完工后及时进行验收及财务决算管理，防止出现长期拖欠工程款项问题。
附件：1.专项资金绩效目标完成情况自评表
2.专项预算项目支出绩效评价指标体系得分表
附件1
项目名称 | 51092124T000011604825－牛角沟精品示范村项目建设办公经费 | |||||||||
主管部门 | 蓬溪县大石镇部门 | 实施单位 （盖章） | 蓬溪县大石镇人民政府 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
为进一步落实市委、县委“让红军村真正红起来”的部署要求。保障“中国红军第一村”暨牛角沟精品示范村项目运维。我镇全力保障牛角沟精品示范村建设指挥部各办公室、各机构高效运转。 | 对照年初目标，我镇在规定时间内，按时按质圆满完成任务。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 为进一步落实市委、县委“让红军村真正红起来”的部署要求。保障“中国红军第一村”暨牛角沟精品示范村项目运维。我镇全力保障牛角沟精品示范村建设指挥部各办公室、各机构高效运转。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 0.00 | 18.60 | 18.60 | 100.00% | 10 | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）；2.年中发生预算调整的（追加或调减），应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款。 | |||
其中：财政资金 | 0.00 | 18.60 | 18.60 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 出具精品村建设专班会议研究调研成果 | ≥ | 5 | 个 | 5 | 5 | 5 | ||
召开精品村建设专班会议次数 | ≥ | 9 | 次 | 9 | 10 | 10 | ||||
采购办公用品批次 | ＝ | 4 | 批 | 4 | 5 | 5 | ||||
质量指标 | 精品村群众来信建设专班签收合格率 | ≥ | 96 | % | 96 | 10 | 10 | |||
时效指标 | 精品村建设示范项目专班建设会议开展及时率 | ＝ | 100 | % | 100 | 10 | 10 | |||
效益指标 | 经济效益指标 | 精品示范村村民年增收 | ≥ | 1200 | 元 | 1200 | 10 | 10 | ||
社会效益指标 | 牛角沟精品示范村旅游热线接通率 | ≥ | 98 | % | 98 | 10 | 10 | |||
满意度指标 | 满意度指标 | 牛角沟精品示范村建设村民满意度 | ≥ | 95 | % | 95 | 10 | 10 | ||
成本指标 | 经济成本指标 | 在红军食堂及场镇用餐成本 | ＝ | 84441 | 元 | 84441 | 10 | 10 | ||
各项办公用品等费用 | ＝ | 101512.02 | 元 | 101512.02 | 10 | 10 | ||||
合计 | 100 | 100 | ||||||||
评价结论 | 2024年已经顺利完成该项工作，群众满意度较高 | |||||||||
存在问题 | 无 | |||||||||
改进措施 | 无 | |||||||||
项目负责人： | 财务负责人： | |||||||||
附件2 | ||||||||
2025年专项预算项目支出绩效评价指标体系 | ||||||||
绩效评价指标 | 指标解释 | 评分说明 | 自评得分 | 备注 | ||||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标 | |||||
通用指标（54分） | 项目决策（18分） | 决策程序 | 6 | 项目决策程序是否严密 | 项目设立、调整延续等方面是否符合资金管理基本规范和决策程序要求，发现一处不符合的扣3分，扣完为止。 | 5 | ||
规划论证 | 6 | 项目规划论证是否符合中央、省委要求，项目绩效目标设置是否科学合理 | 1.项目规划符合中央、省委、市委有关决策部署安排，得1分；充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，得3分。否则该项不得分。 | 5 | ||||
资金投向 | 6 | 项目资金是否与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，是否聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目 | 属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，得1分；资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，得1分；聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则，避免“撒胡椒面”，得3分；未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复，得1分。否则该项不得分。 | 5 | ||||
项目管理（18分） | 制度办法 | 2 | 项目制度办法是否体系健全、要素完备 | 资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，得2分。否则该项不得分。 | 2 | |||
分配管理 | 10 | 项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求 | 1.因素分配法：资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求，得2分；资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点，得2分；资金区域分布结果公平合理，得2分。项目分配法：建设项目储备库，得2分；实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配，得2分；明确项目申报审核程序，按规定程序履行项目审批，得2分。其他分配法：资金分配依据充分合理，得6分。否则该项不得分。如涉及多种分配法，按相应资金量的权重进行测算。 | 10 | ||||
绩效监管 | 6 | 管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展，对下指导是否有力有效 | 项目是否按中央、省委、市委要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作，得4分；市级部门对县级主管部门预算绩效管理要求是否到位，是否存在对县级资金分配和项目管理指导力度不够的情况，是否对县级开展评价、监督、指导等工作，得2分。否则该项不得分。 | 6 | ||||
项目实施（9分） | 预算执行 | 6 | 项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位情况 | 该项指标得分=财政资金拨付率×100%×2+单位资金使用率×100%×2+地方资金到位率×100%×2。如部分计算内容不涉及，可同比例分配至本指标其他计算内容。 | 5 | |||
资金使用 | 3 | 资金使用拨付、项目实施是否符合规定 | 项目资金使用、拨付是否符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法的规定和审批程序，是否存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，是否存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施是否遵守相关法律法规，发现一处不合规的扣1分，扣完为止。 | 3 | ||||
通用指标（54分） | 项目结果（9分） | 目标完成 | 6 | 项目是否完成预期目标，实施结果是否与绩效目标相匹配，反映目标实现程度 | 该项指标得分=实际完成目标任务量÷首次批复立项设定绩效目标任务总量×100%×6。 | 5 | ||
完成时效 | 3 | 项目实际完成时间与计划完成时间的比较 | 该项指标得分=（1-（实际完成时间-计划完成时间）÷计划完成时间）×100%×3。一般以天数、月数或年数为单位。当实际完成时间－计划完成时间小于等于0时得满分；实际完成时间超过计划完成时间1倍及以上得0分。 | 2 | ||||
专用指标（30分） | 产业发展（30分） | 符合性 | 10 | 项目实施是否与市委、市政府支持重点、产业支持政策符合 | 该项指标得分=项目实施符合市委、市政府支持重点、六大优势产业做大做强、传统产业转型升级、产业支持政策的点位数量÷所有选点总数×100%×10。 | |||
成长性 | 10 | 项目实施对相关企业（机构）成长性的促进作用，主要反映支持对象创新创造创业能力情况 | 该项指标得分=项目实施对相关行业企业体现促进的点位数量÷所有选点总数×100%×10。对相关企业（机构）创新创造能力提升、扩大投资、技术更新、就业促进以及对农业良种良机良法推广应用、工业科技研发投入、服务业消费新场景新模式、提升行业新质生产力等情况进行综合判断，可查看统计年鉴和企业近三年财报。 | |||||
经济性 | 10 | 项目实施对相关企业（机构）主营业务收入、净利润、税收、产量等方面增长情况 | 该项指标反映企业主营业务收入、净利润、税收、产量等增长情况，需将企业（机构）涉及的所有经济指标纳入计算。以主营业务收入为例，主营业务收入增加率≥行业平均增加率，且≥企业上一年度主营业务收入增加率，得10分；主营业务收入增加率≥行业平均增加率且＜企业上一年度主营业务收入增加率，或≥企业上一年度主营业务收入增加率且＜行业平均增加率，得5分；否则不得分。该项指标得分=各指标算术平均。 | |||||
民生保障（30分） | 区域均衡性 | 10 | 项目资金分配体现的均衡公平情况 | 按实际区域分配结果选择客观因素测算验证资金分配是否科学合理、均衡公平。主要查看区域均衡情况是否得到改善、区域间差距是否缩小，分级计分。其中，区域均衡情况得到改善、区域间差距缩小，得10分；区域均衡情况维持原状、区域间差距不变，得5分；区域均衡情况未得到改善、区域间差距扩大，得0分。 | ||||
对象精准性 | 10 | 资金实际支持对象是否符合管理要求，是否符合支持对象范围 | 该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持对象人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×10。主要查看项目资金分配和实施结果是否精准，是否存在明显的排他性和歧视性情形，是否及时落实到支持对象个人。 | |||||
标准合理性 | 5 | 资金实际补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准，是否及时按标准兑现 | 该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持标准人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×5。主要查看项目资金补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准。如存在多发、漏发、重发、迟发等情况，均计入不符合支持标准人数。 | |||||
群众满意度 | 5 | 资金涉及相关受益群体、支持对象的满意度调查访谈情况 | 该项指标得分=经调研的群众实际满意度得分×100%×5。反映项目相关方在项目实施过程中的人民群众满意度和获得感。 | |||||
专用指标（30分） | 基础设施（30分） | 在建项目 | 工程进度 | 15 | 项目是否达到计划工程进度 | 项目实际工程进度≥计划工程进度，得15分；计划工程进度＞实际工程进度≥计划工程进度的85%，得10分；计划工程进度的85%＞实际工程进度≥计划工程进度的70%，得5分；实际工程进度＜计划工程进度的70%，不得分。按工程时间节点测算进度。 | ||
专用指标（30分） | 资金拨付 | 15 | 项目是否达到预先确定的资金拨付进度 | 项目实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度，得15分；预先确定的资金拨付进度＞实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度的85%，得10分；预先确定的资金拨付进度的85%＞实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度的70%，得5分；实际资金拨付进度＜预先确定的资金拨付进度的70%，不得分。如有资金拨付计划、合同约定，按此测算。如无资金拨付计划，按工程进度测算。 | ||||
建成项目 | 项目验收 | 10 | 项目验收是否及时合格 | 该项指标得分=（建成项目总量-验收不及时、验收不合格的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。 | ||||
功能实现 | 10 | 项目经济社会功能是否实现 | 该项指标得分=（建成项目总量-经济或社会功能未实现的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。主要查看建成项目是否实现预期功能，是否功能配套整合协调、能够持续良好地运作，特别是公共设施类项目，是否能有效满足群众现实需要。 | |||||
后续管护 | 10 | 项目后续维护是否实现 | 该项指标得分=（建成项目总量-后续维护未实现的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。主要查看建成项目是否建立后续管理维护制度机制，是否实现有效维护。 | |||||
专用指标（30分） | 行政运转（30分） | 用途合规性 | 10 | 是否按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配 | 资金实际用途不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||
程序合规性 | 10 | 资金管理程序是否符合专项资金管理要求 | 资金管理程序不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||||
标准合规性 | 10 | 资金分配标准是否符合专项资金管理要求 | 资金分配标准不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||||
个性指标（16分） | 群众实际受益 | 8 | 7 | |||||
覆盖应受益面 | 8 | 7 | ||||||
扣分项（10分） | 绩效管理 | — | 预算绩效管理工作存在问题 | 依据评价年度人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等结果以及评价指标体系涉及各方面出现的问题，每有一个问题点扣1分，扣完为止。 | ||||
被评价 | — | 被评价对象工作配合情况 | 评价工作开展过程中，被评价对象拖延推诿、提交资料不及时等拒不配合评价工作的，发现一处扣1分，扣完为止。 | |||||
蓬溪县大石镇人民政府
关于社区日常办公经费项目绩效评价
自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况
一、项目设立原因及背景
随着城镇化进程的加速推进，社区承担的公共服务职能不断拓展，从基层治理、民生服务到矛盾纠纷调解等工作日益繁杂。然而，部分社区因缺乏稳定的经费来源，存在办公用品短缺、办公设备老化无法及时维修等问题，严重影响工作效率与服务质量。为保障社区日常工作有序开展，增强社区公共服务能力，设立社区日常办公经费项目，旨在解决社区经费不足的现实困境，夯实基层治理基础。
二、项目立项、资金申报的依据
严格遵循国家及地方关于加强基层治理体系和治理能力现代化建设的相关政策文件要求。依据《关于加强和改进城乡社区治理的意见》中“加大对社区工作经费的保障力度” 等规定，结合我镇社区实际的工作需求和财政状况，进行科学论证后立项。资金申报以社区人口规模、服务范围、工作任务量等为依据，通过社区申报、镇审核、审批的流程，确保资金申报合理合规、公开透明。
三、项目主要内容
主要用于社区日常办公活动的支出，具体涵盖办公用品购置，如纸张、笔墨、文件夹等基础办公耗材；水电费，保障社区办公场所正常的水电供应；通讯费，用于维持社区日常工作的电话、网络等通讯需求；差旅费，支持社区工作人员外出学习、交流及处理相关事务的交通、住宿等费用；小型设备维修，对办公电脑、打印机等小型设备出现故障时进行及时修复，确保办公设备正常运转。
四、主管部门职能
镇人民政府作为本项目的主管部门，在资金管理方面，负责项目资金的预算编制、拨付、核算和监督，确保资金专款专用；在项目实施过程中，对社区办公经费使用情况进行指导和检查，规范社区财务行为；同时，依据政策要求和社区实际需求，科学合理地调整项目实施方案，保障项目顺利推进；并定期对项目进行绩效评价，总结经验教训，为后续项目优化提供依据。
（二）实施目的及支持方向
实施目的：
保障社区日常工作正常运转，提升社区公共服务水平。通过提供稳定的办公经费，确保社区能够及时处理居民事务、开展各类便民服务活动，增强社区居民的获得感和幸福感；同时，促进社区规范化管理，提高社区工作人员的工作效率，加强社区与居民之间的联系，推动社区和谐稳定发展，进而提升我镇的基层治理效能。
支持方向：
聚焦于社区日常办公的关键环节。一是保障社区基本办公需求，确保办公用品的及时供应和办公设备的正常使用；二是支持社区开展公共服务活动，如组织社区文化活动、便民服务活动等；三是助力社区提升治理能力，通过保障差旅费等支出，促进社区工作人员外出学习先进经验，推动社区治理创新；四是维持社区办公环境的正常运转，及时解决水电、通讯等方面的问题。
（三）预算安排及分配管理
一、预算安排
遵循 “统筹兼顾、突出重点、勤俭节约” 的原则。根据社区人口数量、服务范围和工作任务量等因素，综合测算所需经费。经测算，项目预算资金总额14000元。在预算编制过程中，充分考虑物价波动等因素，预留一定的弹性空间，确保预算的科学性和合理性。
二、分配管理
在资金分配上，采取差异化分配方式。对人口规模大、服务范围广、工作任务重的社区适当增加资金分配额度；对人口较少、工作相对轻松的社区，合理控制资金规模。资金分配方案需经镇人民政府、社区代表等多方讨论审核，并进行公示，接受社会监督。在资金管理方面，实行 “专款专用、专户管理”，社区需严格按照预算和资金使用规定进行支出，报销时需提供合法有效的票据，并经社区负责人审核、镇人民政府审批后方可支付。同时，镇人民政府定期对社区资金使用情况进行检查和审计，确保资金使用规范、安全、高效。
（四）项目绩效目标设置。在项目整体绩效目标设置方面，我们旨在通过实施该项目，实现特定的政策或战略目标，如提升公共服务水平、促进经济发展、改善环境质量等。整体目标具有明确性、可衡量性和时限性，确保项目方向与政府规划保持一致。
在区域绩效目标设置上，我们结合项目所在地实际情况，设定了符合当地发展需求的绩效目标。这些目标旨在促进区域协调发展，提升区域竞争力，同时考虑资源环境承载能力，确保项目对区域发展的正面影响。
在具体绩效目标设置上，我们针对项目的关键环节和核心任务，制定了详细、量化的绩效指标。这些指标涵盖了项目的投入、产出、效果和可持续性等方面，为项目执行和评估提供了明确的标准。
项目自评工作开展情况：
为确保项目绩效目标的实现，我们建立了完善的自评机制。在项目执行过程中，我们定期组织自评工作，对项目进展、资金使用、效益发挥等方面进行全面评估。自评工作遵循客观、公正、透明的原则，确保评估结果的准确性和可信度。
二、评价实施。
（一）评价目的。
通过项目绩效自评，旨在全面、客观地反映项目实施效果，检验项目是否达到预期目标，资金是否得到合理使用。同时，自评过程也是对项目执行情况进行一次全面梳理和总结，有助于发现项目执行中存在的问题和不足，为后续项目管理和改进提供依据。此外，自评结果还可作为政府决策的重要依据，帮助政府优化资源配置，提高资金使用效率，推动项目更好地服务于社会公众。
（二十四）预设问题及评价重点。
一、预设问题
1 资金是否及时到位，有无截留、挤占、挪用专项资金的情况？
2 是否建立了科学完善的资金使用管理制度？资金管理制度、资金管理办法的执行情况如何？
3 项目绩效目标是否合理，与实际工作内容是否有相关性？绩效指标是否明确，是否可以通过清晰、可衡量的指标值予以体现？
4 项目产出数量、产出质量、产出时效、产出成本是否达到预期目标？
5 项目是否达到预期的经济效益、社会效益和其他效益？项目的可持续影响如何？
6 项目实施是否对环境产生不良影响？是否有相应的环境治理和生态保护措施？
二、评价重点
1 资金使用的科学性、合理性和有效性：评价资金支出行为过程是否符合相关规定，资金是否得到有效利用，是否存在浪费或低效使用的情况。
2 项目管理的规范性和高效性：评价项目组织实施情况，包括项目管理制度的健全性和执行有效性，以及项目管理的整体效率和效果。
3 项目绩效目标的实现程度：对比项目实际完成情况与预设绩效目标，分析目标实现的程度和存在的差距。
4 项目实施效果的综合评价：综合考虑项目的经济效益、社会效益、生态效益和可持续影响等方面，对项目整体实施效果进行评价。
（二十三）评价选点。
一、抽样原则
抽样过程遵循了公正、客观、随机的原则，确保所选点位能够全面、真实地反映项目的整体绩效水平。
二、抽样点位分布
抽样点位覆盖了项目的关键区域和重要环节，包括项目实施地、受益对象所在地以及关键业务流程节点等。点位分布广泛，具有代表性。
三、抽样点位绩效表现
1.项目实施效率较高，大部分点位能够按时完成项目任务，达到预期目标。
2.项目资金使用合规，未发现明显的浪费或挪用现象。
3.项目受益对象满意度较高，点位所在地区的群众对项目成果表示认可和满意。
四、存在问题及建议
1.加强项目管理，确保项目执行力度到位，提高项目实施效率。
2.加强资金监管，确保项目资金使用合规、透明，防止浪费和挪用。
3.加强与受益对象的沟通，了解他们的需求和意见，提高项目满意度。
（二十四）评价方法。
一、成本效益分析法
成本效益分析是通过比较项目的全部成本和效益来评估项目价值的一种方法，主要将投入与产出、效益进行关联性比较分析。它不仅考虑项目直接成本和直接效益，还深入分析项目间接成本和间接效益。通过量化分析，计算项目净现值、内部收益率等财务指标，评估项目经济可行性。
二、关键绩效指标法
关键绩效指标是衡量项目成功与否的重要标尺。根据项目目标设定一系列具体、可量化的关键绩效指标，如项目进度完成率、成本控制率、质量合格率等。通过定期收集和分析这些指标数据，可以及时发现项目执行过程中的偏差和问题，并采取相应纠正措施。
三、标杆管理法
标杆管理法是指以国内外同行业中较高的绩效水平为标杆进行评判的方法。通过比较和学习行业内优秀企业的实践，可以发现自身在流程、技术、管理等方面的不足，并制定相应改进措施。
四、逻辑框架法
逻辑框架法是一种设计、计划和评价的方法。它通过对项目进行系统的分析和研究，全面了解与掌握项目的相关信息，并以定性化的评价来反映项目取得的成效。
五、风险评估法
风险评估是项目评价中不可或缺的一环。它涉及识别项目实施过程中可能遇到的各种风险，评估这些风险的可能性和影响程度，并制定相应风险应对策略。通过风险评估，可以更加全面了解项目面临的风险和挑战。
（二十五）评价组织。
一、评价组组长
负责评价工作的整体规划和组织，包括确定评价目标、制定评价方案、协调评价组成员的工作，以及汇总和审核评价报告。
二、项目管理人员
负责与被评价项目的实施单位进行沟通，收集项目相关资料，协助评价组成员开展现场调研和访谈，以及负责评价工作的后勤保障等。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1. 项目决策。
（1）决策程序绩效分析
政府项目决策程序是确保项目科学性、合理性和可行性的关键环节。绩效分析显示，决策程序遵循了规范、严谨的流程。项目立项阶段，严格按照规定程序进行审批，包括项目建议书、可行性研究报告、初步设计的审批等，确保项目符合国家和地方的发展规划，以及相关政策要求。在决策过程中，积极采纳专家意见，进行多轮论证，确保决策的科学性和权威性。同时，决策程序还注重公众参与，通过公示、听证等方式，广泛听取社会意见，增强了决策的透明度和公信力。
（2）资金投向绩效分析
资金投向是政府项目决策的关键因素之一，直接关系到项目的经济效益和社会效益。绩效分析显示，资金投向合理、明确，符合国家和地方的政策导向和产业发展方向。在项目决策阶段，充分考虑了项目的资金需求，制定了详细的资金筹措方案和使用计划。同时，资金投向还注重与项目的绩效目标相匹配，确保资金的使用效益最大化。在实际执行过程中，资金拨付严格把关，按照批准的采购方式和结算方式列支，未发现虚列支出、截留、挤占、挪用资金的情况。
2.项目管理。
（1）制度办法
政府项目管理制度办法是项目管理的基石。分析制度办法的完善程度、执行力度以及是否符合国家政策法规，评估其对项目管理的指导和规范作用。同时，考察制度办法是否能够有效应对项目管理中的风险和挑战，确保项目的顺利进行。
（2）分配管理
分配管理涉及项目资源的合理分配和利用。分析项目资金、人力、物资等资源的分配是否合理、高效，以及是否能够满足项目需求。评估分配管理对项目进度、质量和成本的影响，提出优化资源分配的策略和建议。
（3）绩效监管
绩效监管是确保项目管理目标实现的关键环节。分析绩效监管机制的有效性，包括监控指标的设置、数据采集和分析、问题反馈和整改等方面。评估绩效监管对项目绩效的提升作用，以及是否存在监管盲区或不足之处。提出加强绩效监管的措施和建议，以提高项目管理的整体绩效水平。
3.项目实施。
一、预算执行绩效分析
1.预算目标设定：项目启动前，应明确预算目标，包括财务目标、项目目标和部门目标等。这些目标应与项目的整体战略相一致，具有可衡量性和可实现性。
2.预算执行监控：建立完善的预算执行监控系统，实时追踪预算的执行情况。通过数据分析，及时发现预算执行中的偏差，并采取相应的纠正措施。这有助于确保预算的有效使用，防止资源的浪费。
3.预算完成率评估：对比预算目标与实际执行情况，计算预算完成率。预算完成率的高低直接反映了项目预算执行的效率和效果。对于预算完成率较低的项目，应深入分析原因，找出问题所在，并提出改进措施。
二、资金使用绩效分析
1.资金到位情况：确保项目资金按时、足额到位。资金到位不及时或不足额会影响项目的正常实施，甚至导致项目失败。
2.资金使用效益：分析资金的使用效益，包括经济效益和社会效益。经济效益主要体现在项目的成本节约、收入增加等方面；社会效益则体现在项目对改善居民生活环境、提高公共服务水平等方面的贡献。
3.成本控制情况：通过对比项目实际支出与预算支出，评估成本控制的效果。对于成本超支的项目，应深入分析原因，找出成本控制中的薄弱环节，并提出改进措施。
4.资金监管机制：建立完善的资金监管机制，确保资金的合规使用。通过加强内部审计、外部审计和社会监督等手段，提高资金使用的透明度和公信力。
项目结果。
一是目标完成情况是衡量项目成功与否的关键指标。在进行绩效分析时，首先需要对比项目的实际成果与预设目标。这包括但不限于项目的成本、收益、社会影响等多个维度。例如，通过成本效益分析法，将项目的总成本与总收益进行对比，以评估绩效目标的实现程度。同时，还可以采用比较法，将项目的实际成果与历史数据、同类项目或预设绩效目标进行对比，以全面评价项目的目标完成情况。
二是完成时效是衡量项目执行效率的重要指标。在进行绩效分析时，需要关注项目的实际完成时间与计划完成时间的对比。通过数据分析，找出项目在执行过程中是否存在时间浪费、流程瓶颈等问题。对于存在问题的环节，可以提出优化建议，如简化流程、优化任务分配、设置明确的工作目标和优先级等，以提高项目的执行效率。
（二十五）专用指标绩效分析
行政运转。
1.用途合规性绩效分析
对政府行政运转的各项活动，需严格审查其用途是否符合法律法规、政策文件及上级指示精神。通过对各项活动的目的、功能、服务对象等进行分析，确保行政资源的使用符合公共利益和社会需求，避免资源浪费和滥用。
2.程序合规性绩效分析
行政运转的程序合规性绩效分析，主要关注行政决策、执行、监督等环节的流程是否合理、规范。通过对行政行为的流程设计、审批程序、执行效率、监督机制等方面进行评估，确保行政行为符合法定程序，保障公民、法人和其他组织的合法权益。
3.标准合规性绩效分析
标准合规性绩效分析旨在评估政府行政运转是否遵循了既定的标准、规范和指标。这包括行政行为的标准化程度、服务质量的标准化水平、行政效率的标准化指标等。通过对各项标准的执行情况进行分析，确保行政运转达到预期的效果和水平，提高政府工作的质量和效率。
（二十六）个性指标绩效分析。
1.明确项目个性与目标
首先，需要明确项目的个性特点以及预期达到的目标。这包括项目的性质、规模、预期的社会经济效益等。只有深入了解项目个性，才能有针对性地设定绩效指标。
2.设定个性指标
根据项目的个性特点，设定一系列具体的、可衡量的绩效指标。这些指标应涵盖项目的进度、成本、质量、效益等多个维度。
3.撰写绩效分析报告
在收集和分析数据的基础上，撰写绩效分析报告。报告应详细阐述项目的个性特点、设定的绩效指标、实际执行效果以及存在的问题和改进建议。报告应客观、准确、清晰，以便决策者了解项目情况并做出相应调整。
4.持续改进与优化
绩效分析不是一次性的工作，而是需要持续改进和优化的过程。根据项目执行过程中的实际情况和绩效分析结果，不断调整和优化个性指标，以确保项目能够高效、高质量地完成。
四、评价结论
次专项资金绩效自评总体结论如下：
评价总分：90分。
项目实施情况：专项资金严格按照预算执行，项目进展顺利，达到预期目标。在资金使用方面，我们确保了资金的合规性和有效性，未出现挪用或滥用情况。在项目管理上，我们加强了监督和检查，确保了项目质量和进度。通过本次项目的实施，我们取得了显著的社会效益和经济效益，有效推动了相关领域的发展。
五、存在主要问题
1.资金使用效率不高。部分项目在实施过程中，由于规划不合理、管理不到位等原因，导致资金未能及时、有效地投入到项目中，影响了项目的进度和效果。
2.绩效目标不明确。部分项目在申请专项资金时，绩效目标设定不明确、不具体，难以对项目成果进行客观、准确地评估。
3.绩效评价结果应用不充分。专项资金绩效自评结果未能得到充分应用，未能有效指导后续项目的申报和实施，影响了绩效评价工作的实际效果。
六、改进建议。
1.加强资金使用监管：建立健全专项资金支出的审批制度，确保专项资金用到相应的项目中去。加强资金使用情况的跟踪和反馈，及时发现和纠正问题。同时，加大问责力度，对违规行为进行严肃处理。
2.规范项目管理：明确项目责任主体，及时跟进项目实施进度，防止发生“两不管”现象。项目完工后及时进行验收及财务决算管理，防止出现长期拖欠工程款项问题。
附件：1.专项资金绩效目标完成情况自评表
2.专项预算项目支出绩效评价指标体系得分表
附件
项目名称 | 51092124T000011657379－项目经费 | |||||||||
主管部门 | 蓬溪县大石镇部门 | 实施单位 （盖章） | 蓬溪县大石镇人民政府 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
用于大石镇通祥社区，护国社区日常开合计14000元 | 对照年初目标，我镇在规定时间内，按时按质圆满完成任务。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 用于大石镇通祥社区，护国社区日常开合计14000元 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 0.00 | 1.40 | 1.40 | 100.00% | 10 | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）；2.年中发生预算调整的（追加或调减），应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款。 | |||
其中：财政资金 | 0.00 | 1.40 | 1.40 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 2个社区日常清洁劳务人次 | ≥ | 34 | 人次 | 34 | 10 | 10 | ||
2个社区日常清洁道路公里数 | ≥ | 3 | 公里 | 3 | 10 | 10 | ||||
质量指标 | 2个社区清洁完成验收合格率 | ≥ | 98 | % | 98 | 10 | 10 | |||
时效指标 | 打扫清洁劳务日均时长 | ≥ | 5 | 小时 | 5 | 10 | 10 | |||
日常常态化清洁完成时间 | ＝ | 1 | 年 | 1 | 10 | 10 | ||||
效益指标 | 生态效益指标 | 社区PM2.5年均浓度同比下降 | ≥ | 33 | % | 33 | 20 | 20 | ||
满意度指标 | 满意度指标 | 社区群众公共环境满意度 | ≥ | 98 | % | 98 | 10 | 10 | ||
成本指标 | 经济成本指标 | 日常清洁所需费用合计 | ＝ | 14000 | 元 | 14000 | 10 | 10 | ||
合计 | 100 | 100 | ||||||||
评价结论 | 2024年已经顺利完成该项工作，群众满意度较高 | |||||||||
存在问题 | 无 | |||||||||
改进措施 | 无 | |||||||||
项目负责人： | 财务负责人： | |||||||||
附件2 | ||||||||
2025年专项预算项目支出绩效评价指标体系 | ||||||||
绩效评价指标 | 指标解释 | 评分说明 | 自评得分 | 备注 | ||||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标 | |||||
通用指标（54分） | 项目决策（18分） | 决策程序 | 6 | 项目决策程序是否严密 | 项目设立、调整延续等方面是否符合资金管理基本规范和决策程序要求，发现一处不符合的扣3分，扣完为止。 | 5 | ||
规划论证 | 6 | 项目规划论证是否符合中央、省委要求，项目绩效目标设置是否科学合理 | 1.项目规划符合中央、省委、市委有关决策部署安排，得1分；充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，得3分。否则该项不得分。 | 5 | ||||
资金投向 | 6 | 项目资金是否与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，是否聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目 | 属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，得1分；资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，得1分；聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则，避免“撒胡椒面”，得3分；未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复，得1分。否则该项不得分。 | 5 | ||||
项目管理（18分） | 制度办法 | 2 | 项目制度办法是否体系健全、要素完备 | 资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，得2分。否则该项不得分。 | 2 | |||
分配管理 | 10 | 项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求 | 1.因素分配法：资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求，得2分；资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点，得2分；资金区域分布结果公平合理，得2分。项目分配法：建设项目储备库，得2分；实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配，得2分；明确项目申报审核程序，按规定程序履行项目审批，得2分。其他分配法：资金分配依据充分合理，得6分。否则该项不得分。如涉及多种分配法，按相应资金量的权重进行测算。 | 10 | ||||
绩效监管 | 6 | 管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展，对下指导是否有力有效 | 项目是否按中央、省委、市委要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作，得4分；市级部门对县级主管部门预算绩效管理要求是否到位，是否存在对县级资金分配和项目管理指导力度不够的情况，是否对县级开展评价、监督、指导等工作，得2分。否则该项不得分。 | 6 | ||||
项目实施（9分） | 预算执行 | 6 | 项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位情况 | 该项指标得分=财政资金拨付率×100%×2+单位资金使用率×100%×2+地方资金到位率×100%×2。如部分计算内容不涉及，可同比例分配至本指标其他计算内容。 | 5 | |||
资金使用 | 3 | 资金使用拨付、项目实施是否符合规定 | 项目资金使用、拨付是否符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法的规定和审批程序，是否存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，是否存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施是否遵守相关法律法规，发现一处不合规的扣1分，扣完为止。 | 3 | ||||
通用指标（54分） | 项目结果（9分） | 目标完成 | 6 | 项目是否完成预期目标，实施结果是否与绩效目标相匹配，反映目标实现程度 | 该项指标得分=实际完成目标任务量÷首次批复立项设定绩效目标任务总量×100%×6。 | 5 | ||
完成时效 | 3 | 项目实际完成时间与计划完成时间的比较 | 该项指标得分=（1-（实际完成时间-计划完成时间）÷计划完成时间）×100%×3。一般以天数、月数或年数为单位。当实际完成时间－计划完成时间小于等于0时得满分；实际完成时间超过计划完成时间1倍及以上得0分。 | 2 | ||||
专用指标（30分） | 产业发展（30分） | 符合性 | 10 | 项目实施是否与市委、市政府支持重点、产业支持政策符合 | 该项指标得分=项目实施符合市委、市政府支持重点、六大优势产业做大做强、传统产业转型升级、产业支持政策的点位数量÷所有选点总数×100%×10。 | |||
成长性 | 10 | 项目实施对相关企业（机构）成长性的促进作用，主要反映支持对象创新创造创业能力情况 | 该项指标得分=项目实施对相关行业企业体现促进的点位数量÷所有选点总数×100%×10。对相关企业（机构）创新创造能力提升、扩大投资、技术更新、就业促进以及对农业良种良机良法推广应用、工业科技研发投入、服务业消费新场景新模式、提升行业新质生产力等情况进行综合判断，可查看统计年鉴和企业近三年财报。 | |||||
经济性 | 10 | 项目实施对相关企业（机构）主营业务收入、净利润、税收、产量等方面增长情况 | 该项指标反映企业主营业务收入、净利润、税收、产量等增长情况，需将企业（机构）涉及的所有经济指标纳入计算。以主营业务收入为例，主营业务收入增加率≥行业平均增加率，且≥企业上一年度主营业务收入增加率，得10分；主营业务收入增加率≥行业平均增加率且＜企业上一年度主营业务收入增加率，或≥企业上一年度主营业务收入增加率且＜行业平均增加率，得5分；否则不得分。该项指标得分=各指标算术平均。 | |||||
民生保障（30分） | 区域均衡性 | 10 | 项目资金分配体现的均衡公平情况 | 按实际区域分配结果选择客观因素测算验证资金分配是否科学合理、均衡公平。主要查看区域均衡情况是否得到改善、区域间差距是否缩小，分级计分。其中，区域均衡情况得到改善、区域间差距缩小，得10分；区域均衡情况维持原状、区域间差距不变，得5分；区域均衡情况未得到改善、区域间差距扩大，得0分。 | ||||
对象精准性 | 10 | 资金实际支持对象是否符合管理要求，是否符合支持对象范围 | 该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持对象人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×10。主要查看项目资金分配和实施结果是否精准，是否存在明显的排他性和歧视性情形，是否及时落实到支持对象个人。 | |||||
标准合理性 | 5 | 资金实际补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准，是否及时按标准兑现 | 该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持标准人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×5。主要查看项目资金补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准。如存在多发、漏发、重发、迟发等情况，均计入不符合支持标准人数。 | |||||
群众满意度 | 5 | 资金涉及相关受益群体、支持对象的满意度调查访谈情况 | 该项指标得分=经调研的群众实际满意度得分×100%×5。反映项目相关方在项目实施过程中的人民群众满意度和获得感。 | |||||
专用指标（30分） | 基础设施（30分） | 在建项目 | 工程进度 | 15 | 项目是否达到计划工程进度 | 项目实际工程进度≥计划工程进度，得15分；计划工程进度＞实际工程进度≥计划工程进度的85%，得10分；计划工程进度的85%＞实际工程进度≥计划工程进度的70%，得5分；实际工程进度＜计划工程进度的70%，不得分。按工程时间节点测算进度。 | ||
专用指标（30分） | 资金拨付 | 15 | 项目是否达到预先确定的资金拨付进度 | 项目实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度，得15分；预先确定的资金拨付进度＞实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度的85%，得10分；预先确定的资金拨付进度的85%＞实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度的70%，得5分；实际资金拨付进度＜预先确定的资金拨付进度的70%，不得分。如有资金拨付计划、合同约定，按此测算。如无资金拨付计划，按工程进度测算。 | ||||
建成项目 | 项目验收 | 10 | 项目验收是否及时合格 | 该项指标得分=（建成项目总量-验收不及时、验收不合格的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。 | ||||
功能实现 | 10 | 项目经济社会功能是否实现 | 该项指标得分=（建成项目总量-经济或社会功能未实现的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。主要查看建成项目是否实现预期功能，是否功能配套整合协调、能够持续良好地运作，特别是公共设施类项目，是否能有效满足群众现实需要。 | |||||
后续管护 | 10 | 项目后续维护是否实现 | 该项指标得分=（建成项目总量-后续维护未实现的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。主要查看建成项目是否建立后续管理维护制度机制，是否实现有效维护。 | |||||
专用指标（30分） | 行政运转（30分） | 用途合规性 | 10 | 是否按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配 | 资金实际用途不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||
程序合规性 | 10 | 资金管理程序是否符合专项资金管理要求 | 资金管理程序不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||||
标准合规性 | 10 | 资金分配标准是否符合专项资金管理要求 | 资金分配标准不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||||
个性指标（16分） | 群众实际受益 | 8 | 7 | |||||
覆盖应受益面 | 8 | 7 | ||||||
扣分项（10分） | 绩效管理 | — | 预算绩效管理工作存在问题 | 依据评价年度人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等结果以及评价指标体系涉及各方面出现的问题，每有一个问题点扣1分，扣完为止。 | ||||
被评价 | — | 被评价对象工作配合情况 | 评价工作开展过程中，被评价对象拖延推诿、提交资料不及时等拒不配合评价工作的，发现一处扣1分，扣完为止。 | |||||
蓬溪县友邦新型建材厂砖瓦
行业退出资金专项资金绩效自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
1.根据《产业结构调整指导目录（2019年本）》“淘汰类”第八项建材中第十二条，“砖瓦轮窑以及立窑、无顶轮窑、马蹄窑等土窑”，应于2020年12月31日前淘汰
2.《十六部门关于利用综合标准依法依规推动落后产能退出的指导意见》（工信部联产业〔2017〕30号）、《四川省2020年度推动落后产能退出工作方案》（川淘化脱办〔2020〕7号）《遂宁市 2020年度推动落后产能退出工作方案》（遂工业办〔2020〕10号）等文件明确“对符合条件的企业职工安置、转产转型等予以支持”。
3.《矿山地质环境保护规定》《四川省在建与生产矿山生态修复管理办法》明确 “采矿权人应当按照矿山地质环境保护与土地复垦方案的要求履行矿山地质环境保护与土地复垦义务”矿山关闭前，采矿权人应当完成矿山生态修复义务。”
经蓬溪县委财经委员会第二十二次会议审议通过《蓬溪县解决 2020年砖瓦行业退出遗留问题实施方案》（审议稿）。
（二）实施目的及支持方向。落实非煤矿山整治工作，用于解除土地租赁合同、安置员工、拆除厂房、机器设备、生态修复，妥善解决遗留问题，维护社会大局稳定。
（三）预算安排及分配管理。预算安排30万元，支出30万元，企业与属地政府签订《协议书》后先期向企业拨付部分资金用于解除土地租赁合同、安置员工、拆除厂房、机器设备、生态修复。企业完成并通过联合验收后，拨付剩余资金，目前协议已签订，前期资金已拨付，待通过验收后已拨付剩余资金。
（四）项目绩效目标设置。在项目整体绩效目标设置方面，我们旨在通过实施该项目，实现特定的政策或战略目标，如提升公共服务水平、促进经济发展、改善环境质量等。整体目标具有明确性、可衡量性和时限性，确保项目方向与政府规划保持一致。
在区域绩效目标设置上，我们结合项目所在地实际情况，设定了符合当地发展需求的绩效目标。这些目标旨在促进区域协调发展，提升区域竞争力，同时考虑资源环境承载能力，确保项目对区域发展的正面影响。
在具体绩效目标设置上，我们针对项目的关键环节和核心任务，制定了详细、量化的绩效指标。这些指标涵盖了项目的投入、产出、效果和可持续性等方面，为项目执行和评估提供了明确的标准。
项目自评工作开展情况：
为确保项目绩效目标的实现，我们建立了完善的自评机制。在项目执行过程中，我们定期组织自评工作，对项目进展、资金使用、效益发挥等方面进行全面评估。自评工作遵循客观、公正、透明的原则，确保评估结果的准确性和可信度。
二、评价实施。
（一）评价目的。
通过项目绩效自评，旨在全面、客观地反映项目实施效果，检验项目是否达到预期目标，资金是否得到合理使用。同时，自评过程也是对项目执行情况进行一次全面梳理和总结，有助于发现项目执行中存在的问题和不足，为后续项目管理和改进提供依据。此外，自评结果还可作为政府决策的重要依据，帮助政府优化资源配置，提高资金使用效率，推动项目更好地服务于社会公众。
（二十七）预设问题及评价重点。
一、预设问题
1 资金是否及时到位，有无截留、挤占、挪用专项资金的情况？
2 是否建立了科学完善的资金使用管理制度？资金管理制度、资金管理办法的执行情况如何？
3 项目绩效目标是否合理，与实际工作内容是否有相关性？绩效指标是否明确，是否可以通过清晰、可衡量的指标值予以体现？
4 项目产出数量、产出质量、产出时效、产出成本是否达到预期目标？
5 项目是否达到预期的经济效益、社会效益和其他效益？项目的可持续影响如何？
6 项目实施是否对环境产生不良影响？是否有相应的环境治理和生态保护措施？
二、评价重点
1 资金使用的科学性、合理性和有效性：评价资金支出行为过程是否符合相关规定，资金是否得到有效利用，是否存在浪费或低效使用的情况。
2 项目管理的规范性和高效性：评价项目组织实施情况，包括项目管理制度的健全性和执行有效性，以及项目管理的整体效率和效果。
3 项目绩效目标的实现程度：对比项目实际完成情况与预设绩效目标，分析目标实现的程度和存在的差距。
4 项目实施效果的综合评价：综合考虑项目的经济效益、社会效益、生态效益和可持续影响等方面，对项目整体实施效果进行评价。
（二十六）评价选点。
一、抽样原则
抽样过程遵循了公正、客观、随机的原则，确保所选点位能够全面、真实地反映项目的整体绩效水平。
二、抽样点位分布
抽样点位覆盖了项目的关键区域和重要环节，包括项目实施地、受益对象所在地以及关键业务流程节点等。点位分布广泛，具有代表性。
三、抽样点位绩效表现
1.项目实施效率较高，大部分点位能够按时完成项目任务，达到预期目标。
2.项目资金使用合规，未发现明显的浪费或挪用现象。
3.项目受益对象满意度较高，点位所在地区的群众对项目成果表示认可和满意。
四、存在问题及建议
1.加强项目管理，确保项目执行力度到位，提高项目实施效率。
2.加强资金监管，确保项目资金使用合规、透明，防止浪费和挪用。
3.加强与受益对象的沟通，了解他们的需求和意见，提高项目满意度。
（二十七）评价方法。
一、成本效益分析法
成本效益分析是通过比较项目的全部成本和效益来评估项目价值的一种方法，主要将投入与产出、效益进行关联性比较分析。它不仅考虑项目直接成本和直接效益，还深入分析项目间接成本和间接效益。通过量化分析，计算项目净现值、内部收益率等财务指标，评估项目经济可行性。
二、关键绩效指标法
关键绩效指标是衡量项目成功与否的重要标尺。根据项目目标设定一系列具体、可量化的关键绩效指标，如项目进度完成率、成本控制率、质量合格率等。通过定期收集和分析这些指标数据，可以及时发现项目执行过程中的偏差和问题，并采取相应纠正措施。
三、标杆管理法
标杆管理法是指以国内外同行业中较高的绩效水平为标杆进行评判的方法。通过比较和学习行业内优秀企业的实践，可以发现自身在流程、技术、管理等方面的不足，并制定相应改进措施。
四、逻辑框架法
逻辑框架法是一种设计、计划和评价的方法。它通过对项目进行系统的分析和研究，全面了解与掌握项目的相关信息，并以定性化的评价来反映项目取得的成效。
五、风险评估法
风险评估是项目评价中不可或缺的一环。它涉及识别项目实施过程中可能遇到的各种风险，评估这些风险的可能性和影响程度，并制定相应风险应对策略。通过风险评估，可以更加全面了解项目面临的风险和挑战。
（二十八）评价组织。
一、评价组组长
负责评价工作的整体规划和组织，包括确定评价目标、制定评价方案、协调评价组成员的工作，以及汇总和审核评价报告。
二、项目管理人员
负责与被评价项目的实施单位进行沟通，收集项目相关资料，协助评价组成员开展现场调研和访谈，以及负责评价工作的后勤保障等。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1. 项目决策。
（1）决策程序绩效分析
政府项目决策程序是确保项目科学性、合理性和可行性的关键环节。绩效分析显示，决策程序遵循了规范、严谨的流程。项目立项阶段，严格按照规定程序进行审批，包括项目建议书、可行性研究报告、初步设计的审批等，确保项目符合国家和地方的发展规划，以及相关政策要求。在决策过程中，积极采纳专家意见，进行多轮论证，确保决策的科学性和权威性。同时，决策程序还注重公众参与，通过公示、听证等方式，广泛听取社会意见，增强了决策的透明度和公信力。
（2）资金投向绩效分析
资金投向是政府项目决策的关键因素之一，直接关系到项目的经济效益和社会效益。绩效分析显示，资金投向合理、明确，符合国家和地方的政策导向和产业发展方向。在项目决策阶段，充分考虑了项目的资金需求，制定了详细的资金筹措方案和使用计划。同时，资金投向还注重与项目的绩效目标相匹配，确保资金的使用效益最大化。在实际执行过程中，资金拨付严格把关，按照批准的采购方式和结算方式列支，未发现虚列支出、截留、挤占、挪用资金的情况。
2.项目管理。
（1）制度办法
政府项目管理制度办法是项目管理的基石。分析制度办法的完善程度、执行力度以及是否符合国家政策法规，评估其对项目管理的指导和规范作用。同时，考察制度办法是否能够有效应对项目管理中的风险和挑战，确保项目的顺利进行。
（2）分配管理
分配管理涉及项目资源的合理分配和利用。分析项目资金、人力、物资等资源的分配是否合理、高效，以及是否能够满足项目需求。评估分配管理对项目进度、质量和成本的影响，提出优化资源分配的策略和建议。
（3）绩效监管
绩效监管是确保项目管理目标实现的关键环节。分析绩效监管机制的有效性，包括监控指标的设置、数据采集和分析、问题反馈和整改等方面。评估绩效监管对项目绩效的提升作用，以及是否存在监管盲区或不足之处。提出加强绩效监管的措施和建议，以提高项目管理的整体绩效水平。
3.项目实施。
一、预算执行绩效分析
1.预算目标设定：项目启动前，应明确预算目标，包括财务目标、项目目标和部门目标等。这些目标应与项目的整体战略相一致，具有可衡量性和可实现性。
2.预算执行监控：建立完善的预算执行监控系统，实时追踪预算的执行情况。通过数据分析，及时发现预算执行中的偏差，并采取相应的纠正措施。这有助于确保预算的有效使用，防止资源的浪费。
3.预算完成率评估：对比预算目标与实际执行情况，计算预算完成率。预算完成率的高低直接反映了项目预算执行的效率和效果。对于预算完成率较低的项目，应深入分析原因，找出问题所在，并提出改进措施。
二、资金使用绩效分析
1.资金到位情况：确保项目资金按时、足额到位。资金到位不及时或不足额会影响项目的正常实施，甚至导致项目失败。
2.资金使用效益：分析资金的使用效益，包括经济效益和社会效益。经济效益主要体现在项目的成本节约、收入增加等方面；社会效益则体现在项目对改善居民生活环境、提高公共服务水平等方面的贡献。
3.成本控制情况：通过对比项目实际支出与预算支出，评估成本控制的效果。对于成本超支的项目，应深入分析原因，找出成本控制中的薄弱环节，并提出改进措施。
4.资金监管机制：建立完善的资金监管机制，确保资金的合规使用。通过加强内部审计、外部审计和社会监督等手段，提高资金使用的透明度和公信力。
项目结果。
一是目标完成情况是衡量项目成功与否的关键指标。在进行绩效分析时，首先需要对比项目的实际成果与预设目标。这包括但不限于项目的成本、收益、社会影响等多个维度。例如，通过成本效益分析法，将项目的总成本与总收益进行对比，以评估绩效目标的实现程度。同时，还可以采用比较法，将项目的实际成果与历史数据、同类项目或预设绩效目标进行对比，以全面评价项目的目标完成情况。
二是完成时效是衡量项目执行效率的重要指标。在进行绩效分析时，需要关注项目的实际完成时间与计划完成时间的对比。通过数据分析，找出项目在执行过程中是否存在时间浪费、流程瓶颈等问题。对于存在问题的环节，可以提出优化建议，如简化流程、优化任务分配、设置明确的工作目标和优先级等，以提高项目的执行效率。
（二十八）专用指标绩效分析
行政运转。
1.用途合规性绩效分析
对政府行政运转的各项活动，需严格审查其用途是否符合法律法规、政策文件及上级指示精神。通过对各项活动的目的、功能、服务对象等进行分析，确保行政资源的使用符合公共利益和社会需求，避免资源浪费和滥用。
2.程序合规性绩效分析
行政运转的程序合规性绩效分析，主要关注行政决策、执行、监督等环节的流程是否合理、规范。通过对行政行为的流程设计、审批程序、执行效率、监督机制等方面进行评估，确保行政行为符合法定程序，保障公民、法人和其他组织的合法权益。
3.标准合规性绩效分析
标准合规性绩效分析旨在评估政府行政运转是否遵循了既定的标准、规范和指标。这包括行政行为的标准化程度、服务质量的标准化水平、行政效率的标准化指标等。通过对各项标准的执行情况进行分析，确保行政运转达到预期的效果和水平，提高政府工作的质量和效率。
（二十九）个性指标绩效分析。
1.明确项目个性与目标
首先，需要明确项目的个性特点以及预期达到的目标。这包括项目的性质、规模、预期的社会经济效益等。只有深入了解项目个性，才能有针对性地设定绩效指标。
2.设定个性指标
根据项目的个性特点，设定一系列具体的、可衡量的绩效指标。这些指标应涵盖项目的进度、成本、质量、效益等多个维度。
3.撰写绩效分析报告
在收集和分析数据的基础上，撰写绩效分析报告。报告应详细阐述项目的个性特点、设定的绩效指标、实际执行效果以及存在的问题和改进建议。报告应客观、准确、清晰，以便决策者了解项目情况并做出相应调整。
4.持续改进与优化
绩效分析不是一次性的工作，而是需要持续改进和优化的过程。根据项目执行过程中的实际情况和绩效分析结果，不断调整和优化个性指标，以确保项目能够高效、高质量地完成。
四、评价结论
次专项资金绩效自评总体结论如下：
评价总分：88分。
项目实施情况：专项资金严格按照预算执行，项目进展顺利，达到预期目标。在资金使用方面，我们确保了资金的合规性和有效性，未出现挪用或滥用情况。在项目管理上，我们加强了监督和检查，确保了项目质量和进度。通过本次项目的实施，我们取得了显著的社会效益和经济效益，有效推动了相关领域的发展。
五、存在主要问题
1.资金使用效率不高。部分项目在实施过程中，由于规划不合理、管理不到位等原因，导致资金未能及时、有效地投入到项目中，影响了项目的进度和效果。
2.绩效目标不明确。部分项目在申请专项资金时，绩效目标设定不明确、不具体，难以对项目成果进行客观、准确地评估。
3.绩效评价结果应用不充分。专项资金绩效自评结果未能得到充分应用，未能有效指导后续项目的申报和实施，影响了绩效评价工作的实际效果。
六、改进建议。
1.加强资金使用监管：建立健全专项资金支出的审批制度，确保专项资金用到相应的项目中去。加强资金使用情况的跟踪和反馈，及时发现和纠正问题。同时，加大问责力度，对违规行为进行严肃处理。
2.规范项目管理：明确项目责任主体，及时跟进项目实施进度，防止发生“两不管”现象。项目完工后及时进行验收及财务决算管理，防止出现长期拖欠工程款项问题。
附件：1.专项资金绩效目标完成情况自评表
2.专项预算项目支出绩效评价指标体系得分表
附件1
项目名称 | 51092124T000011805949－蓬溪县友邦新型建材厂砖瓦行业退出资金 | |||||||||
主管部门 | 蓬溪县大石镇部门 | 实施单位 （盖章） | 蓬溪县大石镇人民政府 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
1.乙方须在签订协议并收到预拨付资金起10个工作日内，与村社集体终止土地租赁合同，同时付清土地租金、青苗补偿、工人薪资等遗留资金。 | 对照年初目标，我镇在规定时间内，按时按质圆满完成任务。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 1.乙方须在签订协议并收到预拨付资金起10个工作日内，与村社集体终止土地租赁合同，同时付清土地租金、青苗补偿、工人薪资等遗留资金。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 0.00 | 30.00 | 30.00 | 100.00% | 10 | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）；2.年中发生预算调整的（追加或调减），应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款。 | |||
其中：财政资金 | 0.00 | 30.00 | 30.00 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 完成土地租赁终止合同 | ＝ | 5 | 份 | 5 | 10 | 10 | ||
行业退出评估报告 | ＝ | 2 | 份 | 2 | 10 | 10 | ||||
质量指标 | 签订协议10工作日内与村社集体解决各种遗留问题准确率 | ≥ | 98 | % | 98 | 10 | 10 | |||
时效指标 | 退出砖瓦行业遗留问题按时解决率 | ≥ | 95 | % | 95 | 10 | 10 | |||
效益指标 | 社会效益指标 | 被退出单位完成产业转型升级项目 | ≥ | 4 | 个 | 4 | 20 | 20 | ||
满意度指标 | 满意度指标 | 各村村民对遗留问题按时解决完成满意度 | ≥ | 96 | % | 96 | 10 | 10 | ||
成本指标 | 经济成本指标 | 退出砖瓦行业解决遗留问题所需资金 | ＝ | 30 | 万元 | 30 | 20 | 20 | ||
合计 | 100 | 100 | ||||||||
评价结论 | 2024年已经顺利完成该项工作，群众满意度较高 | |||||||||
存在问题 | 无 | |||||||||
改进措施 | 无 | |||||||||
项目负责人： | 财务负责人： | |||||||||
附件2 | ||||||||
2025年专项预算项目支出绩效评价指标体系 | ||||||||
绩效评价指标 | 指标解释 | 评分说明 | 自评得分 | 备注 | ||||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标 | |||||
通用指标（54分） | 项目决策（18分） | 决策程序 | 6 | 项目决策程序是否严密 | 项目设立、调整延续等方面是否符合资金管理基本规范和决策程序要求，发现一处不符合的扣3分，扣完为止。 | 5 | ||
规划论证 | 6 | 项目规划论证是否符合中央、省委要求，项目绩效目标设置是否科学合理 | 1.项目规划符合中央、省委、市委有关决策部署安排，得1分；充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，得3分。否则该项不得分。 | 5 | ||||
资金投向 | 6 | 项目资金是否与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，是否聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目 | 属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，得1分；资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，得1分；聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则，避免“撒胡椒面”，得3分；未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复，得1分。否则该项不得分。 | 5 | ||||
项目管理（18分） | 制度办法 | 2 | 项目制度办法是否体系健全、要素完备 | 资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，得2分。否则该项不得分。 | 2 | |||
分配管理 | 10 | 项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求 | 1.因素分配法：资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求，得2分；资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点，得2分；资金区域分布结果公平合理，得2分。项目分配法：建设项目储备库，得2分；实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配，得2分；明确项目申报审核程序，按规定程序履行项目审批，得2分。其他分配法：资金分配依据充分合理，得6分。否则该项不得分。如涉及多种分配法，按相应资金量的权重进行测算。 | 10 | ||||
绩效监管 | 6 | 管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展，对下指导是否有力有效 | 项目是否按中央、省委、市委要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作，得4分；市级部门对县级主管部门预算绩效管理要求是否到位，是否存在对县级资金分配和项目管理指导力度不够的情况，是否对县级开展评价、监督、指导等工作，得2分。否则该项不得分。 | 6 | ||||
项目实施（9分） | 预算执行 | 6 | 项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位情况 | 该项指标得分=财政资金拨付率×100%×2+单位资金使用率×100%×2+地方资金到位率×100%×2。如部分计算内容不涉及，可同比例分配至本指标其他计算内容。 | 5 | |||
资金使用 | 3 | 资金使用拨付、项目实施是否符合规定 | 项目资金使用、拨付是否符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法的规定和审批程序，是否存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，是否存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施是否遵守相关法律法规，发现一处不合规的扣1分，扣完为止。 | 3 | ||||
通用指标（54分） | 项目结果（9分） | 目标完成 | 6 | 项目是否完成预期目标，实施结果是否与绩效目标相匹配，反映目标实现程度 | 该项指标得分=实际完成目标任务量÷首次批复立项设定绩效目标任务总量×100%×6。 | 5 | ||
完成时效 | 3 | 项目实际完成时间与计划完成时间的比较 | 该项指标得分=（1-（实际完成时间-计划完成时间）÷计划完成时间）×100%×3。一般以天数、月数或年数为单位。当实际完成时间－计划完成时间小于等于0时得满分；实际完成时间超过计划完成时间1倍及以上得0分。 | 3 | ||||
专用指标（30分） | 产业发展（30分） | 符合性 | 10 | 项目实施是否与市委、市政府支持重点、产业支持政策符合 | 该项指标得分=项目实施符合市委、市政府支持重点、六大优势产业做大做强、传统产业转型升级、产业支持政策的点位数量÷所有选点总数×100%×10。 | |||
成长性 | 10 | 项目实施对相关企业（机构）成长性的促进作用，主要反映支持对象创新创造创业能力情况 | 该项指标得分=项目实施对相关行业企业体现促进的点位数量÷所有选点总数×100%×10。对相关企业（机构）创新创造能力提升、扩大投资、技术更新、就业促进以及对农业良种良机良法推广应用、工业科技研发投入、服务业消费新场景新模式、提升行业新质生产力等情况进行综合判断，可查看统计年鉴和企业近三年财报。 | |||||
经济性 | 10 | 项目实施对相关企业（机构）主营业务收入、净利润、税收、产量等方面增长情况 | 该项指标反映企业主营业务收入、净利润、税收、产量等增长情况，需将企业（机构）涉及的所有经济指标纳入计算。以主营业务收入为例，主营业务收入增加率≥行业平均增加率，且≥企业上一年度主营业务收入增加率，得10分；主营业务收入增加率≥行业平均增加率且＜企业上一年度主营业务收入增加率，或≥企业上一年度主营业务收入增加率且＜行业平均增加率，得5分；否则不得分。该项指标得分=各指标算术平均。 | |||||
民生保障（30分） | 区域均衡性 | 10 | 项目资金分配体现的均衡公平情况 | 按实际区域分配结果选择客观因素测算验证资金分配是否科学合理、均衡公平。主要查看区域均衡情况是否得到改善、区域间差距是否缩小，分级计分。其中，区域均衡情况得到改善、区域间差距缩小，得10分；区域均衡情况维持原状、区域间差距不变，得5分；区域均衡情况未得到改善、区域间差距扩大，得0分。 | ||||
对象精准性 | 10 | 资金实际支持对象是否符合管理要求，是否符合支持对象范围 | 该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持对象人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×10。主要查看项目资金分配和实施结果是否精准，是否存在明显的排他性和歧视性情形，是否及时落实到支持对象个人。 | |||||
标准合理性 | 5 | 资金实际补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准，是否及时按标准兑现 | 该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持标准人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×5。主要查看项目资金补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准。如存在多发、漏发、重发、迟发等情况，均计入不符合支持标准人数。 | |||||
群众满意度 | 5 | 资金涉及相关受益群体、支持对象的满意度调查访谈情况 | 该项指标得分=经调研的群众实际满意度得分×100%×5。反映项目相关方在项目实施过程中的人民群众满意度和获得感。 | |||||
专用指标（30分） | 基础设施（30分） | 在建项目 | 工程进度 | 15 | 项目是否达到计划工程进度 | 项目实际工程进度≥计划工程进度，得15分；计划工程进度＞实际工程进度≥计划工程进度的85%，得10分；计划工程进度的85%＞实际工程进度≥计划工程进度的70%，得5分；实际工程进度＜计划工程进度的70%，不得分。按工程时间节点测算进度。 | ||
专用指标（30分） | 资金拨付 | 15 | 项目是否达到预先确定的资金拨付进度 | 项目实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度，得15分；预先确定的资金拨付进度＞实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度的85%，得10分；预先确定的资金拨付进度的85%＞实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度的70%，得5分；实际资金拨付进度＜预先确定的资金拨付进度的70%，不得分。如有资金拨付计划、合同约定，按此测算。如无资金拨付计划，按工程进度测算。 | ||||
建成项目 | 项目验收 | 10 | 项目验收是否及时合格 | 该项指标得分=（建成项目总量-验收不及时、验收不合格的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。 | ||||
功能实现 | 10 | 项目经济社会功能是否实现 | 该项指标得分=（建成项目总量-经济或社会功能未实现的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。主要查看建成项目是否实现预期功能，是否功能配套整合协调、能够持续良好地运作，特别是公共设施类项目，是否能有效满足群众现实需要。 | |||||
后续管护 | 10 | 项目后续维护是否实现 | 该项指标得分=（建成项目总量-后续维护未实现的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。主要查看建成项目是否建立后续管理维护制度机制，是否实现有效维护。 | |||||
专用指标（30分） | 行政运转（30分） | 用途合规性 | 10 | 是否按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配 | 资金实际用途不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||
程序合规性 | 10 | 资金管理程序是否符合专项资金管理要求 | 资金管理程序不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||||
标准合规性 | 10 | 资金分配标准是否符合专项资金管理要求 | 资金分配标准不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||||
个性指标（16分） | 群众实际受益 | 8 | 7 | |||||
覆盖应受益面 | 8 | 7 | ||||||
扣分项（10分） | 绩效管理 | — | 预算绩效管理工作存在问题 | 依据评价年度人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等结果以及评价指标体系涉及各方面出现的问题，每有一个问题点扣1分，扣完为止。 | ||||
被评价 | — | 被评价对象工作配合情况 | 评价工作开展过程中，被评价对象拖延推诿、提交资料不及时等拒不配合评价工作的，发现一处扣1分，扣完为止。 | |||||
蓬溪县大石镇人民政府
渔政协助巡护队伍经费项目绩效自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况
为落实中央关于长江流域“十年禁渔”重大决策部署，加强蓬溪县天然水域生态保护，根据《中华人民共和国渔业法》《四川省长江流域禁捕水域渔政协助巡护队伍管理办法》等文件要求，设立渔政协助巡护队伍经费项目，用于保障禁渔巡护工作常态化开展。
大石镇辖区水域禁渔任务繁重，需配备专职巡护人员开展日常巡查，打击非法捕捞行为，维护水域生态平衡。资金需求按巡护人员配置标准核定（2人×3000元/月×12个月=7.2万元），申报纳入2024年县级部门预算。配备2名专职巡护人员，开展辖区5千米河道、900平方米重点水域的日常巡查，监测非法捕捞行为，协助执法部门查处案件，确保禁渔率100%。
蓬溪县农业农村局负责全县禁捕工作统筹，大石镇人民政府负责属地巡护队伍管理、任务落实及资金使用监管。
（二）实施目的及支持方向
通过财政资金保障巡护人员经费，健全禁捕长效监管机制，遏制非法捕捞行为，促进水域生态恢复。资金专项用于巡护人员劳务报酬（占比100%），严格按照《蓬溪县县级项目支出绩效管理办法》执行，确保专款专用。
（三）预算安排及分配管理。
1.预算安排情况
调整后预算数：4.8万元（因县级财政统筹调减原申报7.2万元）。
实际执行数：4.1926万元，执行率87.35%。
2.资金分配原则及分配情况
分配原则：按巡护任务量（河道长度、水域面积）核定人员数量，结合地方财力动态调整。
分配结果：全额用于2名巡护人员劳务支出，无结余。
（四）项目绩效目标设置。在项目整体绩效目标设置方面，我们旨在通过实施该项目，实现特定的政策或战略目标，如提升公共服务水平、促进经济发展、改善环境质量等。整体目标具有明确性、可衡量性和时限性，确保项目方向与政府规划保持一致。
在区域绩效目标设置上，我们结合项目所在地实际情况，设定了符合当地发展需求的绩效目标。这些目标旨在促进区域协调发展，提升区域竞争力，同时考虑资源环境承载能力，确保项目对区域发展的正面影响。
在具体绩效目标设置上，我们针对项目的关键环节和核心任务，制定了详细、量化的绩效指标。这些指标涵盖了项目的投入、产出、效果和可持续性等方面，为项目执行和评估提供了明确的标准。
项目自评工作开展情况：
为确保项目绩效目标的实现，我们建立了完善的自评机制。在项目执行过程中，我们定期组织自评工作，对项目进展、资金使用、效益发挥等方面进行全面评估。自评工作遵循客观、公正、透明的原则，确保评估结果的准确性和可信度。
二、评价实施。
（一）评价目的。
通过项目绩效自评，旨在全面、客观地反映项目实施效果，检验项目是否达到预期目标，资金是否得到合理使用。同时，自评过程也是对项目执行情况进行一次全面梳理和总结，有助于发现项目执行中存在的问题和不足，为后续项目管理和改进提供依据。此外，自评结果还可作为政府决策的重要依据，帮助政府优化资源配置，提高资金使用效率，推动项目更好地服务于社会公众。
（三十）预设问题及评价重点。
一、预设问题
1 资金是否及时到位，有无截留、挤占、挪用专项资金的情况？
2 是否建立了科学完善的资金使用管理制度？资金管理制度、资金管理办法的执行情况如何？
3 项目绩效目标是否合理，与实际工作内容是否有相关性？绩效指标是否明确，是否可以通过清晰、可衡量的指标值予以体现？
4 项目产出数量、产出质量、产出时效、产出成本是否达到预期目标？
5 项目是否达到预期的经济效益、社会效益和其他效益？项目的可持续影响如何？
6 项目实施是否对环境产生不良影响？是否有相应的环境治理和生态保护措施？
二、评价重点
1 资金使用的科学性、合理性和有效性：评价资金支出行为过程是否符合相关规定，资金是否得到有效利用，是否存在浪费或低效使用的情况。
2 项目管理的规范性和高效性：评价项目组织实施情况，包括项目管理制度的健全性和执行有效性，以及项目管理的整体效率和效果。
3 项目绩效目标的实现程度：对比项目实际完成情况与预设绩效目标，分析目标实现的程度和存在的差距。
4 项目实施效果的综合评价：综合考虑项目的经济效益、社会效益、生态效益和可持续影响等方面，对项目整体实施效果进行评价。
（二十九）评价选点。
一、抽样原则
抽样过程遵循了公正、客观、随机的原则，确保所选点位能够全面、真实地反映项目的整体绩效水平。
二、抽样点位分布
抽样点位覆盖了项目的关键区域和重要环节，包括项目实施地、受益对象所在地以及关键业务流程节点等。点位分布广泛，具有代表性。
三、抽样点位绩效表现
1.项目实施效率较高，大部分点位能够按时完成项目任务，达到预期目标。
2.项目资金使用合规，未发现明显的浪费或挪用现象。
3.项目受益对象满意度较高，点位所在地区的群众对项目成果表示认可和满意。
四、存在问题及建议
1.加强项目管理，确保项目执行力度到位，提高项目实施效率。
2.加强资金监管，确保项目资金使用合规、透明，防止浪费和挪用。
3.加强与受益对象的沟通，了解他们的需求和意见，提高项目满意度。
（三十）评价方法。
一、成本效益分析法
成本效益分析是通过比较项目的全部成本和效益来评估项目价值的一种方法，主要将投入与产出、效益进行关联性比较分析。它不仅考虑项目直接成本和直接效益，还深入分析项目间接成本和间接效益。通过量化分析，计算项目净现值、内部收益率等财务指标，评估项目经济可行性。
二、关键绩效指标法
关键绩效指标是衡量项目成功与否的重要标尺。根据项目目标设定一系列具体、可量化的关键绩效指标，如项目进度完成率、成本控制率、质量合格率等。通过定期收集和分析这些指标数据，可以及时发现项目执行过程中的偏差和问题，并采取相应纠正措施。
三、标杆管理法
标杆管理法是指以国内外同行业中较高的绩效水平为标杆进行评判的方法。通过比较和学习行业内优秀企业的实践，可以发现自身在流程、技术、管理等方面的不足，并制定相应改进措施。
四、逻辑框架法
逻辑框架法是一种设计、计划和评价的方法。它通过对项目进行系统的分析和研究，全面了解与掌握项目的相关信息，并以定性化的评价来反映项目取得的成效。
五、风险评估法
风险评估是项目评价中不可或缺的一环。它涉及识别项目实施过程中可能遇到的各种风险，评估这些风险的可能性和影响程度，并制定相应风险应对策略。通过风险评估，可以更加全面了解项目面临的风险和挑战。
（三十一）评价组织。
一、评价组组长
负责评价工作的整体规划和组织，包括确定评价目标、制定评价方案、协调评价组成员的工作，以及汇总和审核评价报告。
二、项目管理人员
负责与被评价项目的实施单位进行沟通，收集项目相关资料，协助评价组成员开展现场调研和访谈，以及负责评价工作的后勤保障等。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1. 项目决策。
（1）决策程序绩效分析
政府项目决策程序是确保项目科学性、合理性和可行性的关键环节。绩效分析显示，决策程序遵循了规范、严谨的流程。项目立项阶段，严格按照规定程序进行审批，包括项目建议书、可行性研究报告、初步设计的审批等，确保项目符合国家和地方的发展规划，以及相关政策要求。在决策过程中，积极采纳专家意见，进行多轮论证，确保决策的科学性和权威性。同时，决策程序还注重公众参与，通过公示、听证等方式，广泛听取社会意见，增强了决策的透明度和公信力。
（2）资金投向绩效分析
资金投向是政府项目决策的关键因素之一，直接关系到项目的经济效益和社会效益。绩效分析显示，资金投向合理、明确，符合国家和地方的政策导向和产业发展方向。在项目决策阶段，充分考虑了项目的资金需求，制定了详细的资金筹措方案和使用计划。同时，资金投向还注重与项目的绩效目标相匹配，确保资金的使用效益最大化。在实际执行过程中，资金拨付严格把关，按照批准的采购方式和结算方式列支，未发现虚列支出、截留、挤占、挪用资金的情况。
2.项目管理。
（1）制度办法
政府项目管理制度办法是项目管理的基石。分析制度办法的完善程度、执行力度以及是否符合国家政策法规，评估其对项目管理的指导和规范作用。同时，考察制度办法是否能够有效应对项目管理中的风险和挑战，确保项目的顺利进行。
（2）分配管理
分配管理涉及项目资源的合理分配和利用。分析项目资金、人力、物资等资源的分配是否合理、高效，以及是否能够满足项目需求。评估分配管理对项目进度、质量和成本的影响，提出优化资源分配的策略和建议。
（3）绩效监管
绩效监管是确保项目管理目标实现的关键环节。分析绩效监管机制的有效性，包括监控指标的设置、数据采集和分析、问题反馈和整改等方面。评估绩效监管对项目绩效的提升作用，以及是否存在监管盲区或不足之处。提出加强绩效监管的措施和建议，以提高项目管理的整体绩效水平。
3.项目实施。
一、预算执行绩效分析
1.预算目标设定：项目启动前，应明确预算目标，包括财务目标、项目目标和部门目标等。这些目标应与项目的整体战略相一致，具有可衡量性和可实现性。
2.预算执行监控：建立完善的预算执行监控系统，实时追踪预算的执行情况。通过数据分析，及时发现预算执行中的偏差，并采取相应的纠正措施。这有助于确保预算的有效使用，防止资源的浪费。
3.预算完成率评估：对比预算目标与实际执行情况，计算预算完成率。预算完成率的高低直接反映了项目预算执行的效率和效果。对于预算完成率较低的项目，应深入分析原因，找出问题所在，并提出改进措施。
二、资金使用绩效分析
1.资金到位情况：确保项目资金按时、足额到位。资金到位不及时或不足额会影响项目的正常实施，甚至导致项目失败。
2.资金使用效益：分析资金的使用效益，包括经济效益和社会效益。经济效益主要体现在项目的成本节约、收入增加等方面；社会效益则体现在项目对改善居民生活环境、提高公共服务水平等方面的贡献。
3.成本控制情况：通过对比项目实际支出与预算支出，评估成本控制的效果。对于成本超支的项目，应深入分析原因，找出成本控制中的薄弱环节，并提出改进措施。
4.资金监管机制：建立完善的资金监管机制，确保资金的合规使用。通过加强内部审计、外部审计和社会监督等手段，提高资金使用的透明度和公信力。
项目结果。
一是目标完成情况是衡量项目成功与否的关键指标。在进行绩效分析时，首先需要对比项目的实际成果与预设目标。这包括但不限于项目的成本、收益、社会影响等多个维度。例如，通过成本效益分析法，将项目的总成本与总收益进行对比，以评估绩效目标的实现程度。同时，还可以采用比较法，将项目的实际成果与历史数据、同类项目或预设绩效目标进行对比，以全面评价项目的目标完成情况。
二是完成时效是衡量项目执行效率的重要指标。在进行绩效分析时，需要关注项目的实际完成时间与计划完成时间的对比。通过数据分析，找出项目在执行过程中是否存在时间浪费、流程瓶颈等问题。对于存在问题的环节，可以提出优化建议，如简化流程、优化任务分配、设置明确的工作目标和优先级等，以提高项目的执行效率。
（三十一）专用指标绩效分析
行政运转。
1.用途合规性绩效分析
对政府行政运转的各项活动，需严格审查其用途是否符合法律法规、政策文件及上级指示精神。通过对各项活动的目的、功能、服务对象等进行分析，确保行政资源的使用符合公共利益和社会需求，避免资源浪费和滥用。
2.程序合规性绩效分析
行政运转的程序合规性绩效分析，主要关注行政决策、执行、监督等环节的流程是否合理、规范。通过对行政行为的流程设计、审批程序、执行效率、监督机制等方面进行评估，确保行政行为符合法定程序，保障公民、法人和其他组织的合法权益。
3.标准合规性绩效分析
标准合规性绩效分析旨在评估政府行政运转是否遵循了既定的标准、规范和指标。这包括行政行为的标准化程度、服务质量的标准化水平、行政效率的标准化指标等。通过对各项标准的执行情况进行分析，确保行政运转达到预期的效果和水平，提高政府工作的质量和效率。
（三十二）个性指标绩效分析。
1.明确项目个性与目标
首先，需要明确项目的个性特点以及预期达到的目标。这包括项目的性质、规模、预期的社会经济效益等。只有深入了解项目个性，才能有针对性地设定绩效指标。
2.设定个性指标
根据项目的个性特点，设定一系列具体的、可衡量的绩效指标。这些指标应涵盖项目的进度、成本、质量、效益等多个维度。
3.撰写绩效分析报告
在收集和分析数据的基础上，撰写绩效分析报告。报告应详细阐述项目的个性特点、设定的绩效指标、实际执行效果以及存在的问题和改进建议。报告应客观、准确、清晰，以便决策者了解项目情况并做出相应调整。
4.持续改进与优化
绩效分析不是一次性的工作，而是需要持续改进和优化的过程。根据项目执行过程中的实际情况和绩效分析结果，不断调整和优化个性指标，以确保项目能够高效、高质量地完成。
四、评价结论
次专项资金绩效自评总体结论如下：
评价总分：90分。
项目实施情况：专项资金严格按照预算执行，项目进展顺利，达到预期目标。在资金使用方面，我们确保了资金的合规性和有效性，未出现挪用或滥用情况。在项目管理上，我们加强了监督和检查，确保了项目质量和进度。通过本次项目的实施，我们取得了显著的社会效益和经济效益，有效推动了相关领域的发展。
五、存在主要问题
1.资金使用效率不高。部分项目在实施过程中，由于规划不合理、管理不到位等原因，导致资金未能及时、有效地投入到项目中，影响了项目的进度和效果。
2.绩效目标不明确。部分项目在申请专项资金时，绩效目标设定不明确、不具体，难以对项目成果进行客观、准确地评估。
3.绩效评价结果应用不充分。专项资金绩效自评结果未能得到充分应用，未能有效指导后续项目的申报和实施，影响了绩效评价工作的实际效果。
六、改进建议。
1.加强资金使用监管：建立健全专项资金支出的审批制度，确保专项资金用到相应的项目中去。加强资金使用情况的跟踪和反馈，及时发现和纠正问题。同时，加大问责力度，对违规行为进行严肃处理。
2.规范项目管理：明确项目责任主体，及时跟进项目实施进度，防止发生“两不管”现象。项目完工后及时进行验收及财务决算管理，防止出现长期拖欠工程款项问题。
附件：1.专项资金绩效目标完成情况自评表
2.专项预算项目支出绩效评价指标体系得分表
附件1
项目名称 | 51092124T000011926855－渔政协助巡护队伍经费 | |||||||||
主管部门 | 蓬溪县大石镇部门 | 实施单位 （盖章） | 蓬溪县大石镇人民政府 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
蓬溪县天然水域实行十年禁捕、根据我县实际情况、共设置19名全职渔政协助巡护人员。大石镇两名渔政巡护人员、人均3000/月、所需经费3000*2*12=72000 | 对照年初目标，我镇在规定时间内，按时按质圆满完成任务。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 蓬溪县天然水域实行十年禁捕、根据我县实际情况、共设置19名全职渔政协助巡护人员。大石镇两名渔政巡护人员、人均3000/月、所需经费3000*2*12=72000 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 0.00 | 4.80 | 4.19 | 87.35% | 10 | 8.73 | 财政局审核不及时 | |||
其中：财政资金 | 0.00 | 4.80 | 4.19 | 87.35% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 巡护区域面积 | ≥ | 900 | 平方米 | 900 | 10 | 10 | ||
巡护河道总长 | ≥ | 5 | 千米 | 5 | 10 | 10 | ||||
质量指标 | 巡护区域杜绝禁渔率 | ＝ | 100 | % | 100 | 10 | 10 | |||
时效指标 | 巡护时长 | ≥ | 300 | 天 | 300 | 10 | 10 | |||
效益指标 | 生态效益指标 | 带动增殖放流各类水生生物苗种数量 | ≥ | 3 | 万尾（粒） | 3 | 20 | 20 | ||
可持续影响指标 | 带动天然水域物种恢复度 | ≥ | 52 | % | 52 | 10 | 10 | |||
满意度指标 | 满意度指标 | 周边群众对天然水域保护满意度 | ≥ | 98 | % | 98 | 10 | 10 | ||
成本指标 | 经济成本指标 | 渔政巡护员巡护天然水域所需财政专款 | ＝ | 72000 | 元 | 72000 | 10 | 10 | ||
合计 | 100 | 98.73 | ||||||||
评价结论 | 2024年已经顺利完成该项工作，群众满意度较高 | |||||||||
存在问题 | 资料不完善、无法结算，导致无法及时支付。 | |||||||||
改进措施 | 及时完善资料及时支付。 | |||||||||
项目负责人： | 财务负责人： | |||||||||
附件2 | ||||||||
2025年专项预算项目支出绩效评价指标体系 | ||||||||
绩效评价指标 | 指标解释 | 评分说明 | 自评得分 | 备注 | ||||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标 | |||||
通用指标（54分） | 项目决策（18分） | 决策程序 | 6 | 项目决策程序是否严密 | 项目设立、调整延续等方面是否符合资金管理基本规范和决策程序要求，发现一处不符合的扣3分，扣完为止。 | 5 | ||
规划论证 | 6 | 项目规划论证是否符合中央、省委要求，项目绩效目标设置是否科学合理 | 1.项目规划符合中央、省委、市委有关决策部署安排，得1分；充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，得3分。否则该项不得分。 | 5 | ||||
资金投向 | 6 | 项目资金是否与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，是否聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目 | 属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，得1分；资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，得1分；聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则，避免“撒胡椒面”，得3分；未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复，得1分。否则该项不得分。 | 5 | ||||
项目管理（18分） | 制度办法 | 2 | 项目制度办法是否体系健全、要素完备 | 资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，得2分。否则该项不得分。 | 2 | |||
分配管理 | 10 | 项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求 | 1.因素分配法：资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求，得2分；资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点，得2分；资金区域分布结果公平合理，得2分。项目分配法：建设项目储备库，得2分；实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配，得2分；明确项目申报审核程序，按规定程序履行项目审批，得2分。其他分配法：资金分配依据充分合理，得6分。否则该项不得分。如涉及多种分配法，按相应资金量的权重进行测算。 | 10 | ||||
绩效监管 | 6 | 管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展，对下指导是否有力有效 | 项目是否按中央、省委、市委要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作，得4分；市级部门对县级主管部门预算绩效管理要求是否到位，是否存在对县级资金分配和项目管理指导力度不够的情况，是否对县级开展评价、监督、指导等工作，得2分。否则该项不得分。 | 6 | ||||
项目实施（9分） | 预算执行 | 6 | 项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位情况 | 该项指标得分=财政资金拨付率×100%×2+单位资金使用率×100%×2+地方资金到位率×100%×2。如部分计算内容不涉及，可同比例分配至本指标其他计算内容。 | 5 | |||
资金使用 | 3 | 资金使用拨付、项目实施是否符合规定 | 项目资金使用、拨付是否符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法的规定和审批程序，是否存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，是否存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施是否遵守相关法律法规，发现一处不合规的扣1分，扣完为止。 | 3 | ||||
通用指标（54分） | 项目结果（9分） | 目标完成 | 6 | 项目是否完成预期目标，实施结果是否与绩效目标相匹配，反映目标实现程度 | 该项指标得分=实际完成目标任务量÷首次批复立项设定绩效目标任务总量×100%×6。 | 5 | ||
完成时效 | 3 | 项目实际完成时间与计划完成时间的比较 | 该项指标得分=（1-（实际完成时间-计划完成时间）÷计划完成时间）×100%×3。一般以天数、月数或年数为单位。当实际完成时间－计划完成时间小于等于0时得满分；实际完成时间超过计划完成时间1倍及以上得0分。 | 2 | ||||
专用指标（30分） | 产业发展（30分） | 符合性 | 10 | 项目实施是否与市委、市政府支持重点、产业支持政策符合 | 该项指标得分=项目实施符合市委、市政府支持重点、六大优势产业做大做强、传统产业转型升级、产业支持政策的点位数量÷所有选点总数×100%×10。 | |||
成长性 | 10 | 项目实施对相关企业（机构）成长性的促进作用，主要反映支持对象创新创造创业能力情况 | 该项指标得分=项目实施对相关行业企业体现促进的点位数量÷所有选点总数×100%×10。对相关企业（机构）创新创造能力提升、扩大投资、技术更新、就业促进以及对农业良种良机良法推广应用、工业科技研发投入、服务业消费新场景新模式、提升行业新质生产力等情况进行综合判断，可查看统计年鉴和企业近三年财报。 | |||||
经济性 | 10 | 项目实施对相关企业（机构）主营业务收入、净利润、税收、产量等方面增长情况 | 该项指标反映企业主营业务收入、净利润、税收、产量等增长情况，需将企业（机构）涉及的所有经济指标纳入计算。以主营业务收入为例，主营业务收入增加率≥行业平均增加率，且≥企业上一年度主营业务收入增加率，得10分；主营业务收入增加率≥行业平均增加率且＜企业上一年度主营业务收入增加率，或≥企业上一年度主营业务收入增加率且＜行业平均增加率，得5分；否则不得分。该项指标得分=各指标算术平均。 | |||||
民生保障（30分） | 区域均衡性 | 10 | 项目资金分配体现的均衡公平情况 | 按实际区域分配结果选择客观因素测算验证资金分配是否科学合理、均衡公平。主要查看区域均衡情况是否得到改善、区域间差距是否缩小，分级计分。其中，区域均衡情况得到改善、区域间差距缩小，得10分；区域均衡情况维持原状、区域间差距不变，得5分；区域均衡情况未得到改善、区域间差距扩大，得0分。 | ||||
对象精准性 | 10 | 资金实际支持对象是否符合管理要求，是否符合支持对象范围 | 该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持对象人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×10。主要查看项目资金分配和实施结果是否精准，是否存在明显的排他性和歧视性情形，是否及时落实到支持对象个人。 | |||||
标准合理性 | 5 | 资金实际补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准，是否及时按标准兑现 | 该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持标准人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×5。主要查看项目资金补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准。如存在多发、漏发、重发、迟发等情况，均计入不符合支持标准人数。 | |||||
群众满意度 | 5 | 资金涉及相关受益群体、支持对象的满意度调查访谈情况 | 该项指标得分=经调研的群众实际满意度得分×100%×5。反映项目相关方在项目实施过程中的人民群众满意度和获得感。 | |||||
专用指标（30分） | 基础设施（30分） | 在建项目 | 工程进度 | 15 | 项目是否达到计划工程进度 | 项目实际工程进度≥计划工程进度，得15分；计划工程进度＞实际工程进度≥计划工程进度的85%，得10分；计划工程进度的85%＞实际工程进度≥计划工程进度的70%，得5分；实际工程进度＜计划工程进度的70%，不得分。按工程时间节点测算进度。 | ||
专用指标（30分） | 资金拨付 | 15 | 项目是否达到预先确定的资金拨付进度 | 项目实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度，得15分；预先确定的资金拨付进度＞实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度的85%，得10分；预先确定的资金拨付进度的85%＞实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度的70%，得5分；实际资金拨付进度＜预先确定的资金拨付进度的70%，不得分。如有资金拨付计划、合同约定，按此测算。如无资金拨付计划，按工程进度测算。 | ||||
建成项目 | 项目验收 | 10 | 项目验收是否及时合格 | 该项指标得分=（建成项目总量-验收不及时、验收不合格的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。 | ||||
功能实现 | 10 | 项目经济社会功能是否实现 | 该项指标得分=（建成项目总量-经济或社会功能未实现的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。主要查看建成项目是否实现预期功能，是否功能配套整合协调、能够持续良好地运作，特别是公共设施类项目，是否能有效满足群众现实需要。 | |||||
后续管护 | 10 | 项目后续维护是否实现 | 该项指标得分=（建成项目总量-后续维护未实现的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。主要查看建成项目是否建立后续管理维护制度机制，是否实现有效维护。 | |||||
专用指标（30分） | 行政运转（30分） | 用途合规性 | 10 | 是否按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配 | 资金实际用途不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||
程序合规性 | 10 | 资金管理程序是否符合专项资金管理要求 | 资金管理程序不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||||
标准合规性 | 10 | 资金分配标准是否符合专项资金管理要求 | 资金分配标准不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||||
个性指标（16分） | 群众实际受益 | 8 | 7 | |||||
覆盖应受益面 | 8 | 7 | ||||||
扣分项（10分） | 绩效管理 | — | 预算绩效管理工作存在问题 | 依据评价年度人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等结果以及评价指标体系涉及各方面出现的问题，每有一个问题点扣1分，扣完为止。 | ||||
被评价 | — | 被评价对象工作配合情况 | 评价工作开展过程中，被评价对象拖延推诿、提交资料不及时等拒不配合评价工作的，发现一处扣1分，扣完为止。 | |||||
中共蓬溪县大石镇人民政府
关于征兵奖励工作奖励资金支出绩效自评
报告
一、项目概况
（一）设立背景及基础情况
1.原因及背景：
为积极响应国家强军号召，落实我县关于鼓励高素质应征青年参军入伍的决策部署，着力破解我镇“征兵难”（尤其大学毕业生征集难）问题，激发适龄青年参军报国热情。
依据《中华人民共和国兵役法》、上级政府及军事机关印发的《征兵工作条例》《关于进一步加强和改进征兵工作的意见》以及鼓励大学生应征入伍奖励办法等的实施。
本项目旨在通过征兵奖励工作奖励资金，对从我镇应征入伍且符合条件的高素质青年（主要为大学毕业生、大学毕业生、高校毕业生、中专、高中毕业生）工作开展给予一定性经济奖励，体现党和政府的关怀，营造“参军光荣”的浓厚社会氛围。
2.项目立项、资金申报依据：
项目立项依据：主要依据上级（县人武部）下达的年度征兵命令、任务指标及相关组织准备的实施、奖励政策规定。我镇作为执行层，项目由我镇统一规划立项，资金纳入我镇财政预算。
根据县人武部的征兵部署和下达任务，乡镇组织宣传动员、精准摸排、初检初审、核实上报本辖区符合条件人员，推荐上站、统一组织参加县级部门体检、复检、政审，作为我镇开展工作分配资金的依据。
3. 项目主要内容：
严格按照我镇当年参加报名应征入伍青年人员标准开支，如：组织宣传动员活动、办公资料、制作宣传资料、精准摸排、入户调查、初检初审、统一组织参加县级征兵体检、政审、役前教育等。
部分政策下，对完成动员征兵青年大学毕业生的村（社区）奖励征兵办公经费1000元/人。
4.主管部门职能（乡镇层面）：
牵头负责部门： 大石镇人民武装部。
负责我镇征兵工作的具体组织实施、宣传、动员、设立征兵动员宣传站、登记、初检初审、政治考核初步审查、推荐上站体检、役前教育、预定新兵管理等工作顺利开展。
核心职能： 精准摸排、审核、确认、公示并按时向上级（征兵办公室）报送我镇符合条件的入伍新兵名单及相关证明材料（学籍学历证明、政治审核意见等）。
负责我镇项目执行过程的资料归档、信息报送的准确性及完整性。
协同部门（乡镇内部）：
乡镇财政所（或财务室）： 负责接收、管理县级拨付的奖励资金；按照武装部提供的发放清册和审批手续，办理资金支付手续；确保资金专款专用，做好账务处理；配合监督。
乡镇退役军人服务站/相关办公室：协助政策宣传、信息核实（与优抚政策衔接）、沟通联络新兵家庭。
各村（社区）：负责辖区内的政策宣传、适龄青年的摸底登记、政策宣传到户到人、协助核实信息、通知发放等政策基础工作。
（二）实施目的及支持方向
1.实施目的：
核心目标： 有效提升我镇适龄青年，特别是大学毕业生毕业班生参军报名率和上战率，确保圆满完成甚至超额完成上级下达的征兵任务（尤其是大学毕业生征集指标），为部队输送优质兵员。
具体目标：
显著增加我镇大学毕业生应征报名人数。
提高我镇征兵“五率”（报名率、上战率、合格率、择优率、退兵率）考评成绩。
在我镇范围内营造踊跃参军、支持国防的积极氛围。
2.支持方向：
直接支持对象： 落实奖惩制，给予完成任务的村/社区征兵宣传点奖励征兵办公经费。完成毕业大学生1000元/人的标准。
3.项目资金管理办法遵循情况：
财政建立资金接收、发放台账，确保账目清晰、凭证齐全。
确保资金安全用途正规，财政配合建立明细台账。
主动接受县级兵役机关、财政、审计部门的监督检查。
（三）预算安排及分配管理
1.项目资金来源与下达：
本项目资金来源于财政预算和征兵工作奖励经费，预算安排3.1万元由财政部门根据全年征兵任务和奖励政策统一安排。
资金下达方式：由财政部门将资金指标下达或直接拨付至各村/社区财政账户。我镇征兵办公室不编制预算总额，只负责接收和使用工作开展的资金。
2.乡镇资金分配原则及依据：
分配原则：
支出3.1万元，严格依规执行：明确的奖励对象范围、条件和标准执行经费用途开支。
公开透明：分配方案（即符合条件人员名单及奖励金额）按规定在镇、村（社区）公示。
及时足额： 在规定时限内完成资金发放便于有序开展工作。
分配依据：
征兵办最终核定并书面通知我镇 《XXXX年度符合征兵奖励条件人员名单及奖励金额明细表》。该明细表明确了：
每个村社区完成1个任务青年奖励对象的姓名、身份证号、入伍去向。
学历类别（如：大学毕业生、大学毕业班生）。
适用的奖励标准（如：毕业生1000元/人）。
3.项目资金分配及发放情况：
分配结果（基于核定名单）：
核定我镇符合奖励条件新兵总人数： [填写人数] 人。
其中：
大学毕业生：[人数] 人，按标准完成征兵任务的村（社区） [XX] 元/人发放，小计 [金额] 元；
资金发放情况：
发放方式： 通过银行转账，直接支付至工作开展用途经费和奖励
发放完成时间： 已于 XXXX 年 XX 月 XX 日前全部发放完毕（符合我镇规定的时限要求）。
实际支出金额： [填写金额] 元 （与下达金额一致）。
执行率： 100%。
（四）项目绩效目标设置。在项目整体绩效目标设置方面，我们旨在通过实施该项目，实现特定的政策或战略目标，如提升公共服务水平、促进经济发展、改善环境质量等。整体目标具有明确性、可衡量性和时限性，确保项目方向与政府规划保持一致。
在区域绩效目标设置上，我们结合项目所在地实际情况，设定了符合当地发展需求的绩效目标。这些目标旨在促进区域协调发展，提升区域竞争力，同时考虑资源环境承载能力，确保项目对区域发展的正面影响。
在具体绩效目标设置上，我们针对项目的关键环节和核心任务，制定了详细、量化的绩效指标。这些指标涵盖了项目的投入、产出、效果和可持续性等方面，为项目执行和评估提供了明确的标准。
项目自评工作开展情况：
为确保项目绩效目标的实现，我们建立了完善的自评机制。在项目执行过程中，我们定期组织自评工作，对项目进展、资金使用、效益发挥等方面进行全面评估。自评工作遵循客观、公正、透明的原则，确保评估结果的准确性和可信度。
二、评价实施。
（一）评价目的。
通过项目绩效自评，旨在全面、客观地反映项目实施效果，检验项目是否达到预期目标，资金是否得到合理使用。同时，自评过程也是对项目执行情况进行一次全面梳理和总结，有助于发现项目执行中存在的问题和不足，为后续项目管理和改进提供依据。此外，自评结果还可作为政府决策的重要依据，帮助政府优化资源配置，提高资金使用效率，推动项目更好地服务于社会公众。
（三十三）预设问题及评价重点。
一、预设问题
1 资金是否及时到位，有无截留、挤占、挪用专项资金的情况？
2 是否建立了科学完善的资金使用管理制度？资金管理制度、资金管理办法的执行情况如何？
3 项目绩效目标是否合理，与实际工作内容是否有相关性？绩效指标是否明确，是否可以通过清晰、可衡量的指标值予以体现？
4 项目产出数量、产出质量、产出时效、产出成本是否达到预期目标？
5 项目是否达到预期的经济效益、社会效益和其他效益？项目的可持续影响如何？
6 项目实施是否对环境产生不良影响？是否有相应的环境治理和生态保护措施？
二、评价重点
1 资金使用的科学性、合理性和有效性：评价资金支出行为过程是否符合相关规定，资金是否得到有效利用，是否存在浪费或低效使用的情况。
2 项目管理的规范性和高效性：评价项目组织实施情况，包括项目管理制度的健全性和执行有效性，以及项目管理的整体效率和效果。
3 项目绩效目标的实现程度：对比项目实际完成情况与预设绩效目标，分析目标实现的程度和存在的差距。
4 项目实施效果的综合评价：综合考虑项目的经济效益、社会效益、生态效益和可持续影响等方面，对项目整体实施效果进行评价。
（三十二）评价选点。
一、抽样原则
抽样过程遵循了公正、客观、随机的原则，确保所选点位能够全面、真实地反映项目的整体绩效水平。
二、抽样点位分布
抽样点位覆盖了项目的关键区域和重要环节，包括项目实施地、受益对象所在地以及关键业务流程节点等。点位分布广泛，具有代表性。
三、抽样点位绩效表现
1.项目实施效率较高，大部分点位能够按时完成项目任务，达到预期目标。
2.项目资金使用合规，未发现明显的浪费或挪用现象。
3.项目受益对象满意度较高，点位所在地区的群众对项目成果表示认可和满意。
四、存在问题及建议
1.加强项目管理，确保项目执行力度到位，提高项目实施效率。
2.加强资金监管，确保项目资金使用合规、透明，防止浪费和挪用。
3.加强与受益对象的沟通，了解他们的需求和意见，提高项目满意度。
（三十三）评价方法。
一、成本效益分析法
成本效益分析是通过比较项目的全部成本和效益来评估项目价值的一种方法，主要将投入与产出、效益进行关联性比较分析。它不仅考虑项目直接成本和直接效益，还深入分析项目间接成本和间接效益。通过量化分析，计算项目净现值、内部收益率等财务指标，评估项目经济可行性。
二、关键绩效指标法
关键绩效指标是衡量项目成功与否的重要标尺。根据项目目标设定一系列具体、可量化的关键绩效指标，如项目进度完成率、成本控制率、质量合格率等。通过定期收集和分析这些指标数据，可以及时发现项目执行过程中的偏差和问题，并采取相应纠正措施。
三、标杆管理法
标杆管理法是指以国内外同行业中较高的绩效水平为标杆进行评判的方法。通过比较和学习行业内优秀企业的实践，可以发现自身在流程、技术、管理等方面的不足，并制定相应改进措施。
四、逻辑框架法
逻辑框架法是一种设计、计划和评价的方法。它通过对项目进行系统的分析和研究，全面了解与掌握项目的相关信息，并以定性化的评价来反映项目取得的成效。
五、风险评估法
风险评估是项目评价中不可或缺的一环。它涉及识别项目实施过程中可能遇到的各种风险，评估这些风险的可能性和影响程度，并制定相应风险应对策略。通过风险评估，可以更加全面了解项目面临的风险和挑战。
（三十四）评价组织。
一、评价组组长
负责评价工作的整体规划和组织，包括确定评价目标、制定评价方案、协调评价组成员的工作，以及汇总和审核评价报告。
二、项目管理人员
负责与被评价项目的实施单位进行沟通，收集项目相关资料，协助评价组成员开展现场调研和访谈，以及负责评价工作的后勤保障等。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1. 项目决策。
（1）决策程序绩效分析
政府项目决策程序是确保项目科学性、合理性和可行性的关键环节。绩效分析显示，决策程序遵循了规范、严谨的流程。项目立项阶段，严格按照规定程序进行审批，包括项目建议书、可行性研究报告、初步设计的审批等，确保项目符合国家和地方的发展规划，以及相关政策要求。在决策过程中，积极采纳专家意见，进行多轮论证，确保决策的科学性和权威性。同时，决策程序还注重公众参与，通过公示、听证等方式，广泛听取社会意见，增强了决策的透明度和公信力。
（2）资金投向绩效分析
资金投向是政府项目决策的关键因素之一，直接关系到项目的经济效益和社会效益。绩效分析显示，资金投向合理、明确，符合国家和地方的政策导向和产业发展方向。在项目决策阶段，充分考虑了项目的资金需求，制定了详细的资金筹措方案和使用计划。同时，资金投向还注重与项目的绩效目标相匹配，确保资金的使用效益最大化。在实际执行过程中，资金拨付严格把关，按照批准的采购方式和结算方式列支，未发现虚列支出、截留、挤占、挪用资金的情况。
2.项目管理。
（1）制度办法
政府项目管理制度办法是项目管理的基石。分析制度办法的完善程度、执行力度以及是否符合国家政策法规，评估其对项目管理的指导和规范作用。同时，考察制度办法是否能够有效应对项目管理中的风险和挑战，确保项目的顺利进行。
（2）分配管理
分配管理涉及项目资源的合理分配和利用。分析项目资金、人力、物资等资源的分配是否合理、高效，以及是否能够满足项目需求。评估分配管理对项目进度、质量和成本的影响，提出优化资源分配的策略和建议。
（3）绩效监管
绩效监管是确保项目管理目标实现的关键环节。分析绩效监管机制的有效性，包括监控指标的设置、数据采集和分析、问题反馈和整改等方面。评估绩效监管对项目绩效的提升作用，以及是否存在监管盲区或不足之处。提出加强绩效监管的措施和建议，以提高项目管理的整体绩效水平。
3.项目实施。
一、预算执行绩效分析
1.预算目标设定：项目启动前，应明确预算目标，包括财务目标、项目目标和部门目标等。这些目标应与项目的整体战略相一致，具有可衡量性和可实现性。
2.预算执行监控：建立完善的预算执行监控系统，实时追踪预算的执行情况。通过数据分析，及时发现预算执行中的偏差，并采取相应的纠正措施。这有助于确保预算的有效使用，防止资源的浪费。
3.预算完成率评估：对比预算目标与实际执行情况，计算预算完成率。预算完成率的高低直接反映了项目预算执行的效率和效果。对于预算完成率较低的项目，应深入分析原因，找出问题所在，并提出改进措施。
二、资金使用绩效分析
1.资金到位情况：确保项目资金按时、足额到位。资金到位不及时或不足额会影响项目的正常实施，甚至导致项目失败。
2.资金使用效益：分析资金的使用效益，包括经济效益和社会效益。经济效益主要体现在项目的成本节约、收入增加等方面；社会效益则体现在项目对改善居民生活环境、提高公共服务水平等方面的贡献。
3.成本控制情况：通过对比项目实际支出与预算支出，评估成本控制的效果。对于成本超支的项目，应深入分析原因，找出成本控制中的薄弱环节，并提出改进措施。
4.资金监管机制：建立完善的资金监管机制，确保资金的合规使用。通过加强内部审计、外部审计和社会监督等手段，提高资金使用的透明度和公信力。
项目结果。
一是目标完成情况是衡量项目成功与否的关键指标。在进行绩效分析时，首先需要对比项目的实际成果与预设目标。这包括但不限于项目的成本、收益、社会影响等多个维度。例如，通过成本效益分析法，将项目的总成本与总收益进行对比，以评估绩效目标的实现程度。同时，还可以采用比较法，将项目的实际成果与历史数据、同类项目或预设绩效目标进行对比，以全面评价项目的目标完成情况。
二是完成时效是衡量项目执行效率的重要指标。在进行绩效分析时，需要关注项目的实际完成时间与计划完成时间的对比。通过数据分析，找出项目在执行过程中是否存在时间浪费、流程瓶颈等问题。对于存在问题的环节，可以提出优化建议，如简化流程、优化任务分配、设置明确的工作目标和优先级等，以提高项目的执行效率。
（三十四）专用指标绩效分析
行政运转。
1.用途合规性绩效分析
对政府行政运转的各项活动，需严格审查其用途是否符合法律法规、政策文件及上级指示精神。通过对各项活动的目的、功能、服务对象等进行分析，确保行政资源的使用符合公共利益和社会需求，避免资源浪费和滥用。
2.程序合规性绩效分析
行政运转的程序合规性绩效分析，主要关注行政决策、执行、监督等环节的流程是否合理、规范。通过对行政行为的流程设计、审批程序、执行效率、监督机制等方面进行评估，确保行政行为符合法定程序，保障公民、法人和其他组织的合法权益。
3.标准合规性绩效分析
标准合规性绩效分析旨在评估政府行政运转是否遵循了既定的标准、规范和指标。这包括行政行为的标准化程度、服务质量的标准化水平、行政效率的标准化指标等。通过对各项标准的执行情况进行分析，确保行政运转达到预期的效果和水平，提高政府工作的质量和效率。
（三十五）个性指标绩效分析。
1.明确项目个性与目标
首先，需要明确项目的个性特点以及预期达到的目标。这包括项目的性质、规模、预期的社会经济效益等。只有深入了解项目个性，才能有针对性地设定绩效指标。
2.设定个性指标
根据项目的个性特点，设定一系列具体的、可衡量的绩效指标。这些指标应涵盖项目的进度、成本、质量、效益等多个维度。
3.撰写绩效分析报告
在收集和分析数据的基础上，撰写绩效分析报告。报告应详细阐述项目的个性特点、设定的绩效指标、实际执行效果以及存在的问题和改进建议。报告应客观、准确、清晰，以便决策者了解项目情况并做出相应调整。
4.持续改进与优化
绩效分析不是一次性的工作，而是需要持续改进和优化的过程。根据项目执行过程中的实际情况和绩效分析结果，不断调整和优化个性指标，以确保项目能够高效、高质量地完成。
四、评价结论
次专项资金绩效自评总体结论如下：
评价总分：93分。
项目实施情况：专项资金严格按照预算执行，项目进展顺利，达到预期目标。在资金使用方面，我们确保了资金的合规性和有效性，未出现挪用或滥用情况。在项目管理上，我们加强了监督和检查，确保了项目质量和进度。通过本次项目的实施，我们取得了显著的社会效益和经济效益，有效推动了相关领域的发展。
五、存在主要问题
1.资金使用效率不高。部分项目在实施过程中，由于规划不合理、管理不到位等原因，导致资金未能及时、有效地投入到项目中，影响了项目的进度和效果。
2.绩效目标不明确。部分项目在申请专项资金时，绩效目标设定不明确、不具体，难以对项目成果进行客观、准确地评估。
3.绩效评价结果应用不充分。专项资金绩效自评结果未能得到充分应用，未能有效指导后续项目的申报和实施，影响了绩效评价工作的实际效果。
六、改进建议。
1.加强资金使用监管：建立健全专项资金支出的审批制度，确保专项资金用到相应的项目中去。加强资金使用情况的跟踪和反馈，及时发现和纠正问题。同时，加大问责力度，对违规行为进行严肃处理。
2.规范项目管理：明确项目责任主体，及时跟进项目实施进度，防止发生“两不管”现象。项目完工后及时进行验收及财务决算管理，防止出现长期拖欠工程款项问题。
附件：1.专项资金绩效目标完成情况自评表
2.专项预算项目支出绩效评价指标体系得分
附件1
项目名称 | 51092124T000011761456－征兵工作奖励经费 | |||||||||
主管部门 | 蓬溪县大石镇部门 | 实施单位 （盖章） | 蓬溪县大石镇人民政府 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
完成大学毕业生征集任务奖励经费任务数（5000元/人），超额完成（8000元/人） | 对照年初目标，我镇在规定时间内，按时按质圆满完成任务。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 完成大学毕业生征集任务奖励经费任务数内（5000元/人），超额完成（8000元/人） | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 0.00 | 3.10 | 3.10 | 100.00% | 10 | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）；2.年中发生预算调整的（追加或调减），应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款。 | |||
其中：财政资金 | 0.00 | 3.10 | 3.10 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 征集目标任务数量 | ＝ | 3 | 人 | 3 | 10 | 10 | ||
征集实际任务数量 | ＝ | 5 | 人 | 5 | 10 | 10 | ||||
质量指标 | 征兵实际任务完成率 | ＝ | 166 | % | 166 | 10 | 10 | |||
时效指标 | 征兵工作完成时间 | ≤ | 1 | 年 | 1 | 10 | 10 | |||
效益指标 | 社会效益指标 | 镇适龄毕业青年入伍覆盖率 | ≤ | 85 | % | 85 | 20 | 20 | ||
满意度指标 | 满意度指标 | 毕业适龄青年参军入伍本人社会认可 | ＝ | 100 | % | 100 | 10 | 10 | ||
成本指标 | 经济成本指标 | 大学毕业生征集任务奖励经费 | ＝ | 31000 | 元 | 31000 | 20 | 20 | ||
合计 | 100 | 100 | ||||||||
评价结论 | 2024年已经顺利完成该项工作，群众满意度较高 | |||||||||
存在问题 | 无 | |||||||||
改进措施 | 无 | |||||||||
项目负责人： | 财务负责人： | |||||||||
| ||||||||
2025年专项预算项目支出绩效评价指标体系 | ||||||||
绩效评价指标 | 指标解释 | 评分说明 | 自评得分 | 备注 | ||||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标 | |||||
通用指标（54分） | 项目决策（18分） | 决策程序 | 6 | 项目决策程序是否严密 | 项目设立、调整延续等方面是否符合资金管理基本规范和决策程序要求，发现一处不符合的扣3分，扣完为止。 | 6 | ||
规划论证 | 6 | 项目规划论证是否符合中央、省委要求，项目绩效目标设置是否科学合理 | 1.项目规划符合中央、省委、市委有关决策部署安排，得1分；充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，得3分。否则该项不得分。 | 5 | ||||
资金投向 | 6 | 项目资金是否与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，是否聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目 | 属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，得1分；资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，得1分；聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则，避免“撒胡椒面”，得3分；未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复，得1分。否则该项不得分。 | 5 | ||||
项目管理（18分） | 制度办法 | 2 | 项目制度办法是否体系健全、要素完备 | 资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，得2分。否则该项不得分。 | 2 | |||
分配管理 | 10 | 项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求 | 1.因素分配法：资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求，得2分；资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点，得2分；资金区域分布结果公平合理，得2分。项目分配法：建设项目储备库，得2分；实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配，得2分；明确项目申报审核程序，按规定程序履行项目审批，得2分。其他分配法：资金分配依据充分合理，得6分。否则该项不得分。如涉及多种分配法，按相应资金量的权重进行测算。 | 10 | ||||
绩效监管 | 6 | 管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展，对下指导是否有力有效 | 项目是否按中央、省委、市委要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作，得4分；市级部门对县级主管部门预算绩效管理要求是否到位，是否存在对县级资金分配和项目管理指导力度不够的情况，是否对县级开展评价、监督、指导等工作，得2分。否则该项不得分。 | 6 | ||||
项目实施（9分） | 预算执行 | 6 | 项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位情况 | 该项指标得分=财政资金拨付率×100%×2+单位资金使用率×100%×2+地方资金到位率×100%×2。如部分计算内容不涉及，可同比例分配至本指标其他计算内容。 | 5 | |||
资金使用 | 3 | 资金使用拨付、项目实施是否符合规定 | 项目资金使用、拨付是否符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法的规定和审批程序，是否存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，是否存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施是否遵守相关法律法规，发现一处不合规的扣1分，扣完为止。 | 3 | ||||
通用指标（54分） | 项目结果（9分） | 目标完成 | 6 | 项目是否完成预期目标，实施结果是否与绩效目标相匹配，反映目标实现程度 | 该项指标得分=实际完成目标任务量÷首次批复立项设定绩效目标任务总量×100%×6。 | 5 | ||
完成时效 | 3 | 项目实际完成时间与计划完成时间的比较 | 该项指标得分=（1-（实际完成时间-计划完成时间）÷计划完成时间）×100%×3。一般以天数、月数或年数为单位。当实际完成时间－计划完成时间小于等于0时得满分；实际完成时间超过计划完成时间1倍及以上得0分。 | 2 | ||||
专用指标（30分） | 产业发展（30分） | 符合性 | 10 | 项目实施是否与市委、市政府支持重点、产业支持政策符合 | 该项指标得分=项目实施符合市委、市政府支持重点、六大优势产业做大做强、传统产业转型升级、产业支持政策的点位数量÷所有选点总数×100%×10。 | |||
成长性 | 10 | 项目实施对相关企业（机构）成长性的促进作用，主要反映支持对象创新创造创业能力情况 | 该项指标得分=项目实施对相关行业企业体现促进的点位数量÷所有选点总数×100%×10。对相关企业（机构）创新创造能力提升、扩大投资、技术更新、就业促进以及对农业良种良机良法推广应用、工业科技研发投入、服务业消费新场景新模式、提升行业新质生产力等情况进行综合判断，可查看统计年鉴和企业近三年财报。 | |||||
经济性 | 10 | 项目实施对相关企业（机构）主营业务收入、净利润、税收、产量等方面增长情况 | 该项指标反映企业主营业务收入、净利润、税收、产量等增长情况，需将企业（机构）涉及的所有经济指标纳入计算。以主营业务收入为例，主营业务收入增加率≥行业平均增加率，且≥企业上一年度主营业务收入增加率，得10分；主营业务收入增加率≥行业平均增加率且＜企业上一年度主营业务收入增加率，或≥企业上一年度主营业务收入增加率且＜行业平均增加率，得5分；否则不得分。该项指标得分=各指标算术平均。 | |||||
民生保障（30分） | 区域均衡性 | 10 | 项目资金分配体现的均衡公平情况 | 按实际区域分配结果选择客观因素测算验证资金分配是否科学合理、均衡公平。主要查看区域均衡情况是否得到改善、区域间差距是否缩小，分级计分。其中，区域均衡情况得到改善、区域间差距缩小，得10分；区域均衡情况维持原状、区域间差距不变，得5分；区域均衡情况未得到改善、区域间差距扩大，得0分。 | ||||
对象精准性 | 10 | 资金实际支持对象是否符合管理要求，是否符合支持对象范围 | 该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持对象人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×10。主要查看项目资金分配和实施结果是否精准，是否存在明显的排他性和歧视性情形，是否及时落实到支持对象个人。 | |||||
标准合理性 | 5 | 资金实际补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准，是否及时按标准兑现 | 该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持标准人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×5。主要查看项目资金补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准。如存在多发、漏发、重发、迟发等情况，均计入不符合支持标准人数。 | |||||
群众满意度 | 5 | 资金涉及相关受益群体、支持对象的满意度调查访谈情况 | 该项指标得分=经调研的群众实际满意度得分×100%×5。反映项目相关方在项目实施过程中的人民群众满意度和获得感。 | |||||
专用指标（30分） | 基础设施（30分） | 在建项目 | 工程进度 | 15 | 项目是否达到计划工程进度 | 项目实际工程进度≥计划工程进度，得15分；计划工程进度＞实际工程进度≥计划工程进度的85%，得10分；计划工程进度的85%＞实际工程进度≥计划工程进度的70%，得5分；实际工程进度＜计划工程进度的70%，不得分。按工程时间节点测算进度。 | ||
专用指标（30分） | 资金拨付 | 15 | 项目是否达到预先确定的资金拨付进度 | 项目实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度，得15分；预先确定的资金拨付进度＞实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度的85%，得10分；预先确定的资金拨付进度的85%＞实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度的70%，得5分；实际资金拨付进度＜预先确定的资金拨付进度的70%，不得分。如有资金拨付计划、合同约定，按此测算。如无资金拨付计划，按工程进度测算。 | ||||
建成项目 | 项目验收 | 10 | 项目验收是否及时合格 | 该项指标得分=（建成项目总量-验收不及时、验收不合格的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。 | ||||
功能实现 | 10 | 项目经济社会功能是否实现 | 该项指标得分=（建成项目总量-经济或社会功能未实现的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。主要查看建成项目是否实现预期功能，是否功能配套整合协调、能够持续良好地运作，特别是公共设施类项目，是否能有效满足群众现实需要。 | |||||
后续管护 | 10 | 项目后续维护是否实现 | 该项指标得分=（建成项目总量-后续维护未实现的建成项目数量）÷建成项目总量×100%×10。主要查看建成项目是否建立后续管理维护制度机制，是否实现有效维护。 | |||||
专用指标（30分） | 行政运转（30分） | 用途合规性 | 10 | 是否按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配 | 资金实际用途不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||
程序合规性 | 10 | 资金管理程序是否符合专项资金管理要求 | 资金管理程序不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||||
标准合规性 | 10 | 资金分配标准是否符合专项资金管理要求 | 资金分配标准不符合专项资金管理要求的，发现一处扣2分。 | 9 | ||||
个性指标（16分） | 群众实际受益 | 8 | 8 | |||||
覆盖应受益面 | 8 | 8 | ||||||
扣分项（10分） | 绩效管理 | — | 预算绩效管理工作存在问题 | 依据评价年度人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等结果以及评价指标体系涉及各方面出现的问题，每有一个问题点扣1分，扣完为止。 | ||||
被评价 | — | 被评价对象工作配合情况 | 评价工作开展过程中，被评价对象拖延推诿、提交资料不及时等拒不配合评价工作的，发现一处扣1分，扣完为止。 | |||||
中共蓬溪县大石镇人民政府
关于村社区公共服务经费项目预算支出绩效自评的报告
一、基本情况
（一）项目概况
农村公共服务运行维护；农村基础设施和环境项目类的运行维护；农业生产服务类项目的运行维护；农村生活服务类项目运行维护；农村社会管理类项目的运行维护；路长制；污水处理等公共服务建设工作。 城市配套费：基础设施和环境项目类的运行维护；生产服务类项目的运行维护；生活服务类项目运行维护；社会管理类项目的运行维护；污水处理等公共服务建设工作；
（二）项目实施情况
该项目已在2024年全部实施完成，保障了项目的实施，使该项目顺利完工。
（三）资金投入使用情况
2024年度大石镇村社区公共服务经费项目预算180.00万元（含追加29.60万元），实际支出151.4万元，完成预算的84.11%。
（五）项目绩效目标
主要保障村级公共服务经费指村（社区）办公经费和其他必要支出，包括办公运转、基层活动、服务群众、公共运维四类。
二、评价工作开展情况
（一）评价组织情况
我镇高度重视此次自评工作，为确保此次自评工作顺利进行，我镇成立了镇长牵头的自评专班，专题安排部署我镇村社公共服务经费项目预算支出绩效自评工作。
（二）评价指标体系
《2025年县级项目支出绩效评价指标体系》（附件）由通用、个性2个层次组成。其中，通用绩效指标因具有横向可比的特征和属性，原则上不可更改；个性绩效指标由部门绩效自评工作组根据项目预期目标、属性特点、功能用途等因素研究设定。
根据《2025年县级项目支出绩效评价指标体系》（附件）完善了项目绩效评价三级指标，全面反映了项目决策、项目实施、项目成果及取得的效益、效果等。
（三）评价方法
评分方法归为六类：（1）是否评分法：适用于合规性等正反判断指标，正向满分，反向0分。（2）分级评分法：指标评分设置n级权重，指标得分按指标值所处区间的权重计算。（3）比率分值法：对存在连续性比率的指标，按比率乘以指标分值计算得分。（4）缺（错）项扣分法：按照要求所具备的事项计算，全部具备得满分，缺少一项扣X分。（5）满意值赋分法：设置一个满意值，指标值达到满意值得满分，未达到不得分或扣分。
（6）按数累加法：若有必要用于加分项指标。
（四）评价标准
（1）定性指标标准：根据客观依据判断指标得分，一般采用是否评分法。
（2）定量指标标准：（技术标准、管理标准、工作标准）：
国家标准：国家质量技术监督总局与国家标准化管理委员会 制定，全国范围内适用，其他各级别标准不得与其抵触。
行业标准：国务院行政主管部门制定，行业标准用于特定行业。
地方标准：在没有国家标准和行业标准的情况下，地方政府、省级主管部门、财政部门可根据历史数据、统计数据、调研数据
等设定绩效标准，可根据四川的实际情况按经济片区分设标准。
申报标准：对新实施的政策项目且相关基础数据匮乏的基础上，各方根据试点探索商定绩效标准，并在以后年度动态修订完善。
三、综合评价结论（附评分表）
根据《2025年县级项目支出绩效评价指标体系》的要求，
对基本财力保障项目的项目决策、项目实施、完成结果、项目效果、基础管理、完成质量、社会效益进行了评价，我镇2024年项目制度规范，资料齐全，财务收支真实、清楚，效果明显，综合评分99分，评价等级为优等级，已达到预期绩效目标。
四、绩效评价分析
（一）项目决策情况
按照预算管理有关规定，镇党委、政府认真研究，通过会商，最终确定预算项目和如何使用该项目发挥最大效益。
（二）项目管理情况
按照项目管理有关规定，落实责任部门和分管领导，保证项目正常运行和绩效目标完成。
（三）项目产出情况
根据预算要求，结合绩效目标、制定项目实施计划。对项目的进展情况进行督查并通报，保证绩效目标完成。
（八）项目效益情况
通过项目的实施，确保了征兵工作的顺利进行，带动人民群众致富，生活更加美好，同时也为人民群众办事提供更好更优质的 服务。得到人民群众的一致好评。
五、存在主要问题
追加指标财政未及时下达审核
六、相关措施建议
无
附件：部门预算项目支出绩效自评表
附件
项目名称 | 51092124T000011127438－村（社区）公共服务经费（含追加29.6） | |||||||||
主管部门 | 蓬溪县大石镇部门 | 实施单位 （盖章） | 蓬溪县大石镇人民政府 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
农村公共服务运行维护；农村基础设施和环境项目类的运行维护；农业生产服务类项目的运行维护；农村生活服务类项目运行维护；农村社会管理类项目的运行维护；路长制；污水处理等公共服务建设工作。 城市配套费：基础设施和环境项目类的运行维护；生产服务类项目的运行维护；生活服务类项目运行维护；社会管理类项目的运行维护；污水处理等公共服务建设工作； | 对照年初目标，我镇在规定时间内，按时按质圆满完成任务。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 农村公共服务运行维护；农村基础设施和环境项目类的运行维护；农业生产服务类项目的运行维护；农村生活服务类项目运行维护；农村社会管理类项目的运行维护；路长制；污水处理等公共服务建设工作。 城市配套费：基础设施和环境项目类的运行维护；生产服务类项目的运行维护；生活服务类项目运行维护；社会管理类项目的运行维护；污水处理等公共服务建设工作； | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 150.40 | 180.00 | 151.40 | 84.11% | 10 | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）；2.年中发生预算调整的（追加或调减），应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款。 | |||
其中：财政资金 | 150.40 | 180.00 | 151.40 | 84.11% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 生活垃圾清运处理量 | ≥ | 2000 | 吨 | 2000 | 5 | 5 | ||
召开村务监督委员会次数 | ≥ | 32 | 次 | 32 | 3 | 3 | ||||
村社组织活动次数 | ≥ | 32 | 次 | 32 | 3 | 3 | ||||
开展群团活动、党员教育培训次数 | ≥ | 48 | 次 | 48 | 3 | 3 | ||||
基础村社区开展党组织活动次数 | ≥ | 48 | 次 | 48 | 3 | 3 | ||||
堰塘水窖囤水田等小型水利设施维修加固 | ≥ | 15 | 个 | 15 | 5 | 5 | ||||
村社道路清扫等环境保洁量 | ≥ | 500 | 千米 | 500 | 5 | 5 | ||||
质量指标 | 开展群团活动党员教育培训合格率 | ≥ | 100 | % | 100 | 3 | 3 | |||
生活垃圾定点存放清运率 | ≥ | 100 | % | 100 | 3 | 3 | ||||
改造后设施验收合格率 | ≥ | 100 | % | 100 | 3 | 3 | ||||
时效指标 | 基层社区开展党组织活动当年完成及时率 | ≥ | 100 | % | 100 | 3 | 3 | |||
任务完成及时率 | ≥ | 100 | % | 100 | 3 | 3 | ||||
群团活动、党员教育培训按计划完成及时率 | ≥ | 100 | % | 100 | 3 | 3 | ||||
效益指标 | 社会效益指标 | 农村公共服务水平稳步提升率 | ≥ | 100 | % | 100 | 5 | 5 | ||
受益村社人口数量 | ≥ | 20000 | 人 | 20000 | 5 | 5 | ||||
生态效益指标 | 垃圾定点存放转运处理的村比率 | ≥ | 100 | % | 100 | 5 | 5 | |||
可持续发展指标 | 基础设施工程类使用年限 | ≥ | 50 | 年 | 50 | 5 | 5 | |||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 居民群众及服务对象满意率 | ≥ | 95 | % | 95 | 5 | 5 | ||
成本指标 | 经济成本指标 | 生活垃圾清运处理单价 | ≤ | 185 | 元 | 185 | 5 | 5 | ||
成本总额 | ≤ | 1800000 | 元 | 1514000 | 5 | 4 | ||||
村社道路清扫等环境保洁单价 | ≤ | 100 | 元 | 100 | 5 | 5 | ||||
水利设施基础设施等维修加固（元次） | ≤ | 5000 | 元 | 5000 | 5 | 5 | ||||
合计 | 100 | 99 | ||||||||
评价结论 | 2024年已经顺利完成该项工作，群众满意度较高 | |||||||||
存在问题 | 追加指标财政未及时下达审核 | |||||||||
改进措施 | 无 | |||||||||
项目负责人： | 财务负责人： | |||||||||
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表