2023年度四川省蓬溪县高升乡部门决算
目录
公开时间：2024年8月12日
第一部分 部门概况--------------------------------------------------1
一、部门职责--------------------------------------------------1
二、机构设置--------------------------------------------------2
第二部分 2023年度部门决算情况说明----------------------------------3
一、收入支出决算总体情况说明----------------------------------3
二、收入决算情况说明------------------------------------------3
三、支出决算情况说明------------------------------------------4
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明--------------------------4
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明--------------------5-7
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明------------------8
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明--------------------8-9
八、政府性基金预算支出决算情况说明----------------------------9
九、国有资本经营预算支出决算情况说明--------------------------9
十、其他重要事项的情况说明-----------------------------------10
第三部分 名词解释-----------------------------------------------11-12
第四部分 附件---------------------------------------------------13-19
第五部分 附表------------------------------------------------------20
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 部门概况
一、 部门职责
高升乡党委、政府是党和国家按照《中华人民共和国宪法》、《中国共产党章程》和《地方各级人民政府组织法》的规定，设置在高升乡辖区的党的领导机关、国家基层政权机关，在本辖区内代表党和国家行使政治、经济和社会事务的全面管理职能。
1、落实政策。宣传、落实好党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，稳定农村基本经济制度，坚持依法行政，推进政务公开，加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会自治能力。
2、促进发展。科学制定发展规划，营造农村经济发展环境，加强农村市场监督，培育、提升市场功能，搞活市场流通，推广农业技术，完善农业社会化服务体系，引导农民发展现代农业，调整产业结构，加强农村劳动力技能培训，引导农村劳动力转移和就业，不断提高社会主义新农村建设水平。
3、维护稳定。要坚持“立党为公，执政为民”，紧紧围绕实现和维护群众利益开展工作，突出解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。要加强和巩固农村基层政权建设和民主法治建设，加强社会治安综合治理，加强对突发事件的预警和管理，建立、健全各种应急机制，加强民事纠纷调节，化解农村社会矛盾，开展农村扶贫和社会救助，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定。
4、加强管理。加强民政、教育、科技、文化、卫生、计划生育、安全生产、劳动保障和乡村规划等社会管理，加强社会主义精神文明建设，做好防灾减灾工作，加强环境保护，努力改善农村人居环境，不断提高农村人口素质和农民生活质量。
5、提供服务。进一步发展和完善农业社会化服务体系，引导各类协会和农村专业合作经济组织发展并充分发挥其作用，发展农村社会公益事业和集体公益事业，加强农村基础设施建设，增加公共产品，提供政策、科技、市场信息和社会救济、救助服务，及时向上级党委、政府反映社情民意，进一步密切党和政府与人民群众的关系。
二、机构设置
高升乡下属二级单位5个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。
纳入高升乡2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1. 蓬溪县高升乡人民政府
2.蓬溪县高升乡宣传文化服务中心
3. 蓬溪县高升乡农民工服务中心
4. 蓬溪县高升乡农业综合服务中心
5. 蓬溪县高升乡便民服务中心（退役军人服务站）
第二部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为782.25万元。与2022年度相比，收、支总计各增加7.38万元，增长0.95%。主要变动原因是增加一事一议项目。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2023年度本年收入合计782.25万元，其中：一般公共预算财政拨款收入782.25万元，占100%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2023年度本年支出合计782.25万元，其中：基本支出664.64万元，占84.97%；项目支出117.6万元，占15.03%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为782.25万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加7.38万元，增长0.95%。主要变动原因是增加一事一议项目。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出782.25万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加7.38万元，增长0.95%。主要变动原因是增加一事一议项目。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出782.25万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出419.13万元，占53.58%；社会保障和就业支出61.45万元，占7.86%；卫生健康支出18.63万元，占2.38%；城乡社区支出30.27万元，占3.87%；农林水支出214.78万元，占27.46%；住房保障支出37.99万元，占4.85%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度一般公共预算支出决算数为782.25万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）政府办公厅及相关机构事务（款）行政运行（项）:支出决算为231.64万元，完成预算100%。
2.一般公共服务（类）政府办公厅及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为39.19万元，完成预算100%。
3.一般公共服务（类）政府办公厅及相关机构事务（款）事业运行（项）:支出决算为148.29万元，完成预算100 %。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为55.04万元，完成预算100%。
5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为5.21万元，完成预算100%。
6.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为1.2万元，完成预算100%。
7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为10.49万元，完成预算100%。
8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为7.42万元，完成预算100%。
9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为0.72万元，完成预算100%。
10.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）:支出决算为30.27万元，完成预算100%。
11.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:支出决算为193.78万元，完成预算100%。
13.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）:支出决算为21万元，完成预算100%。
14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为37.99万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出664.64万元，其中：
人员经费613.89万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、生活补助、医疗费补助、住房公积金。
公用经费50.75万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.53万元，完成预算3.53%，较上年度减少0.77万元，下降17.91%。决算数与预算数持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算3.53万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年未安排因公出国（境）团。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。未安排公务用车购置及运行维护费支出。
3.公务接待费支出3.53万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度减少0.77万元，下降17.91%。主要原因是厉行节约，减少会议。其中：
国内公务接待支出3.53万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待92批次，735人次（不包括陪同人员），共计支出3.53万元，具体内容包括：具体内容包括：森林防火、项目验收工作、防洪防汛检查工作、粮油园区建设指导工作、乡村振兴交流工作等。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明
2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、 其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2023年度，高升乡机关运行经费支出50.75万元，比2022年度增加50.75万元，增长100%。主要原因是2022年度数据填报错误，2023年度进行更正。
（二）政府采购支出情况
2023年度，高升乡政府未安排采购支出总额。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，高升乡共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对基本财力保障、基层组织活动和公共运行经费项目等0个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控。
组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成高升乡部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告。其中：高升乡部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为78.4分，绩效自评综述：我乡2023年支出管理和资金管理制度规范，资料齐全，财务收支真实、清楚，效果明显。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
14.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
蓬溪县高升乡部门预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。本部门为一级预算单位，政府机关是行政部门，其余下属单位是：蓬溪县高升乡便民服务中心（退役军人服务站）、蓬溪县高升乡农业综合服务中心、蓬溪县高升乡宣传文化服务中心和蓬溪县高升乡农民工服务中心，共5个单位。
（二）机构职能。组织、指导辖区搞好工业农业生产等各项经济建设，增加群众收入，加快小城乡建设，组织管理好辖区内各项社会事务，维护好社会稳定。
（三）人员概况。截至2023年末，年末总人数30人，编制人数31人，在职人数30人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。高升乡部门（单位）2023年年初预算收入782.25万元、决算报表收入782.25万元。其中：一般公共财政预算拨款782.25万元。
（二）支出情况。高升乡部门（单位）2023年年初预算支出782.25万元、决算报表支出782.25万元。
（三）结余分配和结转结余情况。高升乡部门（单位）2023年决算报表无结转结余情况。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。
1.履职效能。资金使用监督职能，严格把关做到资金专款专用；加快项目经费拨付进度，有效调整资金使用进度；进一步提高财政管理效率和提高公共服务水平。
2.预算管理。我乡严格按照预算收支管理，精细化、科学化编制收支项目，做到保质保量完成预算项目资金，充分发挥财政资金使用效率。
3.财务管理。我乡严格按照财务制度设置了会计、出纳、分开核算，乡长一支笔审核支付制度。
4.资产管理。从资产配置、使用、处置等环节入手，没有擅自处置资产、转移收入、私分资产等行为。没有违反有关法律、法规和制度的规定配置资产，没有资产配置与履行职责不适应，没有资产配置中存在的奢侈浪费等问题。制定并落实资产管理使用制度，落实资产管理责任制，资产账实相符。没有资产处置的违规问题。
5.采购管理。我乡严格按照采购程序在政府采购平台进行采购设备。
（二）部门预算项目绩效分析。填报以下数据，并根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现等情况。
常年项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额143.8万元，1—12月预算执行总体进度为60.69%，其中：预算结余率大于10%的项目共计1个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额50.62万元，1—12月预算执行总体进度为60%，其中：预算结余率大于10%的项目共计2个。
1.项目决策。围绕决策程序、目标设置、项目入库进行绩效分析。
2.项目执行。参照年初预算数，控制全年支出进度，基本达到量化指标；
3.目标实现。预算项目全部实现目标值。
（三）重点领域绩效分析。严格填报国有资产系统，我乡无债券资金、同时今年没有政府采购和政府购买服务项目。
（四）绩效结果应用情况。我乡年度总目标的完成质量与内部各部门综合考核挂钩，对各部门的日常工作实行绩效考核。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。我乡按照县级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础工作，按时提交部门预算草案；在财政部门批复日内向社会公开本部门的“三公”经费、机关运行经费的安排、使用情况；本部门的预算执行都达到了执行进度；本单位的财务制度健全，制度执行严格，会计核算符合财政局的相关规定，资金达到了专款专用，开支标准合理、合法。绩效自评得分为78.4分。
（二）存在问题
1、预算资金没有达到100%支付率。
2、执行进度未达到完成进度标准。
（三）改进建议。通过预算执行绩效监控，对预算完成情况进行修正，不仅降低预算支出偏差，也能确保年底保质保量完成年初预算数。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表