目录
第一部分 2024年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、部门预算单位构成
三、收支预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算当年拨款情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
八、“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
九、政府性基金预算支出情况说明
十、国有资本经营预算支出情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、名词解释
第二部分 2024年部门预算报表
表1. 部门收支总表
表1-1. 部门收入总表
表1-2. 部门支出总表
表2. 财政拨款收支预算总表
表2-1. 财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）
表3. 一般公共预算支出预算表
表3-1. 一般公共预算基本支出预算表
表3-2. 一般公共预算项目支出预算表
表3-3. 一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4. 政府性基金支出预算表
表4-1. 政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5. 国有资本经营预算支出预算表
第三部分 2024年部门预算项目绩效目标表
表1. 部门预算项目支出绩效目标表
表2. 部门整体支出绩效目标表
2024年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一） 高升乡职能简介
1.执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令；
2.执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作;
3.保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利;
4.保护各种经济组织的合法权益;
5.保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯;
6.保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利;
7.办理上级人民政府交办的其他事项。
（二）高升2024年重点工作
（一）勇于自我革命，在推进自身建设上实现新突破。以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神为指导，发挥党建引领和保障作用，继续深入开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，深化落实“三会一课”等学习教育制度，推动全乡广大党员干部在以学铸魂、以学增智、以学正风、以学促干上下真功见实效。
（二）聚焦“三农”发展，在推进乡村振兴上实现新突破。立足资源优势，科学规划，推动农业高质量提升，将举办第三届油菜花节，促进农旅融合。加快推进任高粮油园区建设，以纳入省级星级园区培育为目标，拓宽粮油作物种植面积，提升粮油园区品质，完成产业填充和基础设施改善。
（三）坚持以民为本，在增进民生福祉上实现新突破。按时足额发放基本养老金、低保金，精准办理高龄老人补贴。深化基层民主自治，指导各村修订村规民约，完善议事协商、村务公开等机制，开展常态化“红黑榜”工作。着力保障和改善民生，努力实现社会公共服务均等化，不断提高群众的幸福指数。
（四）树牢底线思维，在创建平安高升上实现新突破。牢牢守住安全生产底线，加强重点行业和重点领域的安全监管整治，强化防灾减灾应急处置培训演练，筑牢安全思想意识和应急处置能力，加强矛盾纠纷调处，完善调解联动工作体系，全力抓好各项工作，全年推进平安建设。
二、部门预算单位构成
蓬溪县高升乡人民政府，属一级预算单位，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。
3、 收支预算情况说明
按照综合预算的原则，高升乡所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、城乡社区支出、农林水支出、住房保障支出。蓬溪县高升乡人民政府2024年收支总预算795.83万元，较2023年收支预算总数增加59.11万元，主要是结转上年项目。
（1） 收入预算情况
蓬溪县高升乡人民政府2024年收入预算795.83万元，其中：上年结转62.76万元，占7.89%；一般公共预算拨款收入733.07万元，占92.11%。
（2） 支出预算情况
蓬溪县高升乡人民政府2024年支出预算795.83万元，其中：基本支出576.62万元，占72.46%；项目支出219.2万元，占27.54%。
四、财政拨款收支预算情况说明
蓬溪县高升乡人民政府，2024年收支总预算795.83万元，较2023年收支预算总数增加59.11万元，主要是结转上年项目。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入733.07万元、上年结转一般公共预算拨款收入62.76万元；支出包括：一般公共服务支出435.92万元、社会保障和就业支出46.57万元、卫生健康支出16.19万元、 城乡社区支出21.69万元、 农林水支出237.71万元、住房保障支出37.75万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
蓬溪县高升乡人民政府，2024年收支总预算733.07万元，较2023年收支预算总数减少3.65万元，主要是人员减少。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
一般公共服务支出404.57万元，占比55.19%；社会保障和就业支出46.56万元，占比6.35%；卫生健康支出16.18万元，占比2.21%； 城乡社区支出21.69万元，占比2.96%； 农林水支出206.31万元，占比28.14%；住房保障支出37.75万元，占比5.15%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1. 一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）2024年预算数为211.44万元，主要用于：保障政府职工人员工资、公业务费等支出。
2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）2024年预算数为59.59万元，主要用于：保障项目办公经费等支出。
3.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）2024年预算数为133.54万元，主要用于：保障政府职工人员工资、公业务费等支出。
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024年预算数为45.64万元，主要用于：职工养老保险缴费等支出。
5.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2024年预算数为0.92万元，主要用于：工伤失业保险缴费支出。
6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2024年预算数为9万元，主要用于：公务员医疗缴费支出。
7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2024年预算数为6.39万元，主要用于：事业人员医疗缴费支出。
8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2024年预算数为0.79万元，主要用于：住院补充险、大额医疗保险缴费支出。
9.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）2024年预算数为21.69万元，主要用于社区干部生活补助和办公经费等支出。
10.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）2024年预算数为206.31万元，主要用于：村干部、离任干部生活补助和办公经费基层组织运行经费等支出。
11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2024年预算数为37.75万元，主要用于：保障干部职工住房公积金等支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
蓬溪县高升乡人民政府2024年一般公共预算基本支出576.62万元，
其中：人员经费540.08万元，主要包括： 机关事业单位基本养老保险缴费、 其他社会保障缴费、职工基本医疗保险缴费、 基本工资、 津贴补贴、住房公积金、绩效工资、 奖金、工会经费、 福利费、 其他交通费用、对个人和家庭的补助。
公用经费36.54万元，主要包括：邮电费、办公费、电费、培训费、差旅费、公务接待费。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
蓬溪县高升乡人民政府2024年“三公”经费财政拨款预算数4.2万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费4.2万元，公务用车购置及运行维护费0万元。
（1） 我乡2024年因公出国（境）经费与2023年预算均未安排。
（2） 公务接待费与2023年预算持平。
2024年公务接待费计划用于迎接上级各项检查，和学习交流等接待。
（3） 我乡公务用车购置及运行维护费，本年及上年均未安排
部门现有公务用车0辆，其中：轿车0辆，越野车0辆，大型客、货车0辆。
2024年未安排公务用车购置费。
2024年未安排公务用车运行维护费。
八、“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
蓬溪县高升乡人民政府2024年“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算数25.22万元，其中：会议费0万元，培训费0.8万元，差旅费24.42万元。
（1） 会议费与2023年均未安排。
（2） 培训费较2023年预算增长100%。主要原因是部门外出学习。
（3） 差旅费较2023年预算增长1.75%。主要原因是上年部分差旅未结算。
九、政府性基金预算支出情况说明
蓬溪县高升乡人民政府2023年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，未使用政府性基金预算安排的“三公”经费支出。
十、国有资本经营预算支出情况说明
蓬溪县高升乡人民政府2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十一、其他重要事项的情况说明
（1） 机关运行经费
2024年，蓬溪县高升乡人民政府的机关运行经费财政拨款预算为36.54万元，较2023年预算减少5.26万元，下降12.58%，主要原因是节俭开支。
（2） 政府采购及购买服务情况
2024年，蓬溪县高升乡人民政府2023年未安排政府采购和购买服务项目。
（3） 国有资产占有使用情况
截至2023年底，蓬溪县高升乡人民所属各预算单位共有车辆0辆，其中，地厅级领导干部用车0辆、定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
2024年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（4） 预算绩效情况
2024年蓬溪县高升乡人民政府开展绩效目标管理的项目2个，涉及预算156.45万元。其中：人员类项目0个，涉及预算0万元；运转类项目0个，涉及预算0万元；特定目标类项目2个，涉及预算156.45万元。
十一、名词解释
1.一般公共预算拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。
2. 上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3. 基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
5. “三公”经费：纳入部门预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。