2025年度蓬溪县三凤镇人民政府决算
目录
公开时间：2026年8月4日
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 部门概况
一、部门职责
三凤镇政府依据《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织法》，主要行使以下职责。
1.执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令；
2.执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作；
3.保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；
4.保护各种经济组织的合法权益；
5.铸牢中华民族共同体意识，促进各民族广泛交往交流交融，保障少数民族的合法权利和权益；
6.保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利；
7.办理上级人民政府交办的其他事项。
二、机构设置
蓬溪县三凤镇人民政府下属二级预算单位3个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位3个。
纳入蓬溪县三凤镇人民政府2025年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1.（退役军人服务站）
2.农业综合服务中心
3.宣传文化服务中心
第二部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2025年度收、支总计均为1941.80万元。与2024年度相比，收、支总计各增加92.65万元，增长5.01%。主要变动原因是项目、人员经费增加。
（图1：收、支决算总计变动情况图）
二、收入决算情况说明
2025年度本年收入合计1941.80万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1941.80万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）
三、支出决算情况说明
2025年度本年支出合计1941.80万元，其中：基本支出1470.68万元，占75.74%；项目支出471.12万元，占24.26%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2025年度财政拨款收、支总计均为1941.80万元。与2024年度相比，财政拨款收、支总计各增加92.65万元，增长5.01%。主要变动原因是项目、人员经费增加。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出1941.80万元，占本年支出合计的100%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加92.65万元，增长5.01%。主要变动原因是项目、人员经费增加。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出1941.80万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出852.43万元，占43.9%；社会保障和就业支出130.69万元，占6.73%；卫生健康支出40.86万元，占2.10%；城乡社区支出56.14万元、占2.89％；农林水支出792.47万元、占40.81％；住房保障支出69.21万元，占3.56%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
5年度一般公共预算支出决算数为1941.80万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）： 支出决算为489.62万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算数为80.96万元，完成预算100％，决算数等于预算数。
3.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：支出决算数为281.85万元，完成预算100％，决算数等于预算数。
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算数为84.54万元，完成预算100％，决算数等于预算数。
5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休支出（项）：支出决算数为3.23万元，完成预算100％，决算数等于预算数。
6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休支出（项）：支出决算数为1.20万元，完成预算100％，决算数等于预算数。
7.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：支出决算数为39.44万元，完成预算100％，决算数等于预算数。
8.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算数为2.28万元，完成预算100％，决算数等于预算数。
9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算数为18.44元，完成预算100％，决算数等于预算数。
10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗支出（项）：支出决算数为15.13万元，完成预算100％，决算数等于预算数。
11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：支出决算数为5.22万元，完成预算100％，决算数等于预算数。
12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算数为2.07万元，完成预算100％，决算数等于预算数。
13.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）：支出决算数为56.14万元，完成预算100％，决算数等于预算数。
14.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：支出决算数为33.04万元，完成预算100％，决算数等于预算数。
15.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和党支部的补助（项）：支出决算数为759.43万元，完成预算100％，决算数等于预算数。
16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算数为69.21万元，完成预算100％，决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1470.68万元，其中：
人员经费1371.18万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费99.50万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2025年度“三公”经费财政拨款支出决算为8.5万元，完成预算100%，较上年度减少0.2万元，下降2.3%。决算数与预算数持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2025年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算8.50万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2024年持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2024年持平。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2025年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出8.5万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2024年度减少0.2万元，下降2.3%。主要原因是公务接待量减少，均为国内公务接待。其中：
国内公务接待支出8.5万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待171批次，868人次（不包括陪同人员），共计支出8.5万元，具体内容包括：公务用餐。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2025年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2025年度，蓬溪县三凤镇人民政府机关运行经费支出99.5万元，比2024年度减少6.38万元，下降6.03%。主要原因是厉行节约。
（二）政府采购支出情况
2025年度，蓬溪县三凤镇人民政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，蓬溪县三凤镇人民政府共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2025年度预算编制阶段，组织对基本财力保障、村（社区）公共服务经费项目（项目名称）等9个项目开展了预算事前绩效评估，对9个项目编制了绩效目标，在预算执行过程中，选取9个项目开展绩效监控。
组织对2025年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成蓬溪县三凤镇人民政府整体（含部门预算项目）绩效自评报告、石柱村、龙杨村村级活动室维修、信访维稳资金等专项预算项目绩效自评报告，其中，蓬溪县三凤镇人民政府整体（含部门预算项目）绩效自评得分为84.44分，绩效自评综述：我镇2025年支出管理和资金管理制度规范，资料齐全，财务收支真实、清楚，效果明显。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指行政单位的基本支出。
10.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指单位未单独设置项级科目的其他项目支出。
11.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出。
12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。
13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休支出（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费支出。
14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休支出（项）：指事业单位开支的离退休经费支出。
15.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指单位按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒奖金支出。
16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：指单位其他用于行政事
17.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指财政部门安排的公务员医疗补助经费支出。
18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政单位基本医疗保险缴费经费支出。
19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位基本医疗保险缴费经费支出。
20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指单位其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
21.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）：指单位其他用于城乡社区管理事务方面支出。
22.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指单位对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。
23.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：指除上述项目以外其他用于农业农村方面的支出。
24.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。
25.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
26.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
27.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
28.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
部门预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。蓬溪县三凤镇人民政府为一级预算单位，政府机关是行政部门，其余下属单位是：蓬溪县三凤镇便民服务中心（退役军人服务站）、蓬溪县三凤镇农业综合服务中心、蓬溪县三凤镇宣传文化服务中心，共3个单位。
（二）机构职能。组织、指导辖区搞好工业农业生产等各项经济建设，增加群众收入，加快小城乡建设，组织管理好辖区内各项社会事务，维护好社会稳定。
（三）人员概况。截至2025年末，蓬溪县三凤镇人民政府及下属单位在编人数54人：其中行政33人，事业21人。实有人数54人：其中行政33人，事业21人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。蓬溪县三凤镇人民政府2025年年初预算收入1530.18万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1530.18，占总预算的100%。2025年收入决算数为1941.80万元。
（二）支出情况。蓬溪县三凤镇人民政府2025年年初预算支出1530.18万元，其中：基本支出1239.18万元，占支出总额的80.98%；项目支出291万元，占支出总额19.02%、2025年支出决算数为1941.80万元。
（三）结余分配和结转结余情况。蓬溪县三凤镇人民政府2024年度决算报表无结转结余情况。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。
1.履职效能。为充分反映我部门2025年度部门职能履行成效，本次绩效自评根据要求，结合部门职能职责和2025年度重点工作任务，选取了“政府后勤保障每日人数、工资发放及时率、全镇生活垃圾清运处理量、办公设备维修有效率”4个绩效指标作为核心职能目标，4个绩效指标各设置分值2.5分，共计10分。履职效能评分得分10分，各职能目标具体完成情况如下：
（1）政府后勤保障每日人数≥53人，指标分值2.5分。我部门每日实际到岗数约53人，每日实际到岗人数≥基准人数的，得满分2.5分，该项得分2.5分。
①指标解释。该指标用于衡量政府后勤保障工作的人员配置稳定性与保障能力，反映每日实际投入政府后勤保障工作的在岗人数。后勤保障工作范围涵盖机关办公区域保洁、安保、会务服务、物资配送、食堂运营等维持政府机关正常运转所需的辅助性工作，每日人数以当日实际到岗并参与后勤保障工作的人员统计数为准，不含请假、旷工、外派学习等未实际参与当日后勤保障工作的人员。
②评分方法。a. 基准分值2.5分，以年度核定的政府后勤保障标准人数为基准（基准人数由单位根据日常保障需求合理核定并备案）。 b. 每日实际到岗人数≥基准人数的，得满分2.5分； c. 每日实际到岗人数在基准人数的80%—99%之间的，按比例扣分，扣分公式：2.5×（1－实际到岗人数/基准人数）； d. 每日实际到岗人数低于基准人数80%的，该指标不得分（0分）； e. 年度评分取全年每日评分的平均值，最终得分保留两位小数。
③评分说明。a. 每日人数统计需由钉钉线上打卡，形成《每日后勤保障人员到岗统计表》，作为评分依据，统计表需留存备查； b. 因突发工作任务（如大型会务、应急保障等）临时增派的后勤人员，计入当日实际到岗人数； c. 法定节假日期间，根据单位值班值守要求，按核定的节假日后勤保障人数作为基准，参照上述评分方法执行； d. 人员请假需履行正规审批手续，请假人员不计入当日实际到岗人数，特殊情况（如突发疾病、紧急公务）需补充相关证明材料。
（2）工资发放及时率=100%，指标分值2.5分。我部门均在每月规定的工资发放截止日期为考核节点（截止日根据上级部门要求确定）前完成工资足额发放，不存在工资漏发、错发、投诉等问题。该项得分2.5分。
①指标解释。该指标用于考核单位工资发放工作的规范性与及时性，反映当期应发工资按时足额发放的比例。工资范围包括单位在岗职工、离退休人员的基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金等依法依规应发放的各类薪酬待遇，发放及时率体现单位对职工劳动报酬权益的保障能力及财务工作的高效性。
②评分方法。a. 基准分值2.5分，以每月规定的工资发放截止日期为考核节点（截止日根据上级部门要求确定）。 b. 当期工资在规定截止日期前足额发放到位，且无职工投诉的，得满分2.5分； c. 当期工资延迟1—3个工作日发放，且无职工投诉的，扣0.5分，得2.0分； d. 当期工资延迟4—7个工作日发放，或虽延迟1—3个工作日但存在1-2起职工合理投诉的，扣1.5分，得1.0分； e. 当期工资延迟超过7个工作日发放，或存在3起及以上职工合理投诉，或出现工资漏发、错发且未及时纠正的，该指标不得分（0分）；f. 年度评分取全年各期评分的平均值，最终得分保留两位小数。
③评分说明。a. 工资发放到位以银行代发成功凭证、职工工资到账记录为准，需由财务部门留存相关凭证备查； b. 职工投诉需针对工资发放及时性、足额性的合理投诉，经人事、财务部门核实确认后计入统计，恶意投诉不计入； c. 因不可抗力（如银行系统故障、政策调整导致薪酬核算延迟）造成工资发放延迟，且单位已提前告知职工并及时采取补救措施的，不扣分； d. 工资错发、漏发后，在规定截止日期后3个工作日内完成纠正补发的，可酌情减免扣分，最多减免0.5分。
（3）全镇生活垃圾清运处理量≥80吨，指标分值2.5分。根据蓬溪县乡镇生活垃圾量细化表，我部门全年全镇生活垃圾处理量为2668吨，该项得分2.5分。
①指标解释。该指标用于衡量全镇生活垃圾清运处理工作的落实成效，反映一定周期内全镇范围内（含镇区主次干道、各村（社区）、企事业单位、公共场所等）产生的生活垃圾经统一收集、清运至指定处理场所（垃圾中转站、无害化处理厂等）的实际总量，以吨为计量单位。该指标体现全镇环境卫生治理能力及垃圾减量化、无害化处理推进情况。
②评分方法。a.基准分值2.5分，以年度核定的全镇生活垃圾清运处理基准量为考核标准（基准量根据上一年度实际清运量、本年度人口增长、经济发展水平等因素核定）。b.年度实际清运处理量≥基准量的，得满分2.5分；c.年度实际清运处理量在基准量的90%—99%之间的，扣0.3分，得2.2分；d.年度实际清运处理量在基准量的80%—89%之间的，扣0.8分，得1.7分；e.年度实际清运处理量低于基准量80%的，该指标不得分（0分）；f.若年度实际清运处理量超出基准量10%及以上，且无垃圾乱堆乱放、违规处理等问题，额外给予0.2分加分（加分后该指标总分不超过2.5分）。
③评分说明。a.清运处理量以乡镇生活垃圾细化表作为评分依据；b.禁止生活垃圾违规倾倒、露天堆放，若发现1起违规问题，扣0.5分，扣完为止；若出现重大违规处理问题（如污染环境被通报批评），该指标直接判0分；c.因极端天气（如暴雨、暴雪）导致垃圾清运暂时受阻，经上级部门核实确认后，相应周期的清运量可酌情核减基准要求；d.各村（社区）、企事业单位自行收集后统一交付清运的垃圾，计入全镇总清运处理量。
（4）办公设备维修有效率=100%，指标分值2.5分。全年我部门在办公设备报修后，均达到正常使用状态满足日常办公需求，该项得分2.5分。
①指标解释。该指标用于考核办公设备维修服务的质量与效率，反映一定周期内单位办公设备（包括电脑、打印机、复印机、扫描仪、投影仪、空调、传真机等各类办公用硬件设备）出现故障后，经维修达到正常使用状态的数量占总报修数量的比例。维修有效指设备维修后能恢复核心使用功能，满足日常办公需求，且维修后7日内无同一故障复发。
②评分方法。a.基准分值2.5分，按年度统计维修有效率，维修有效率=（维修有效数量/总报修数量）×100%。b.维修有效率≥95%的，得满分2.5分；c.维修有效率在90%—94%之间的，扣0.4分，得2.1分；e.维修有效率在85%—89%之间的，扣0.9分，得1.6分；f.维修有效率在80%—84%之间的，扣1.5分，得1.0分；g.维修有效率低于80%的，该指标不得分（0分）。
③评分说明。a.总报修数量以账务资料作为统计依据；b.维修后7日内同一故障复发的，不计入维修有效数量，需重新报修并统计；c.因设备老化、核心部件损坏无法维修或维修成本过高（超出设备现有价值50%），经技术部门评估后确认无法修复的，不计入总报修数量，需提供评估报告备案。
2.预算管理。
（1）预算编制质量。
2025年我部门严格按照相关要求编制年初部门预算，根据2025年度预算执行情况，部门预算偏离程度如下：
财政拨款预算偏离度=|预算执行数-调整预算数|÷调整预算数=|1941.8-2032.64|÷2032.64=4.68%。
该项指标得分=（1-财政拨款预算偏离度）×100%×8=（1-4.68%）×100%×8=7.6。
根据评分标准，该项得7.6分。
（2）支出执行进度。
2025年我部门中省转移支付资金1-12月实际支出数1908.76万元，中省转移支付资金1-12月预算数1913.32万元；专项债券资金1-12月实际支出数0万元，专项债券资金1-12月预算数0万元；专项预算项目1-12月实际支出数33.04万元，专项预算项目1-12月预算数119.32万元。
该项指标得分=中省转移支付资金1至12月实际支出数÷1-12月预算数*3+专项债券资金实际支出数÷1-12月部门预算数*3+专项预算项目1至12月实际支出数÷1-12月预算数*3。=1908.76/1913.32*3+3+33.04/119.32*3=6.82.
根据评分标准，该项得6.82分。
（3）预算年终结余。
2025年我部门支出全年预算数为2032.65万元，预算执行数为1941.80万元，预算注销金额和结转金额为90.85万元。
该项指标得分=（1-部门整体预算结余率）×100%×8=(1-(2032.65-1941.8)/2032.65)*100%*8=7.64.（备注：部门整体预算结余率为当年年终部门预算注销金额和结转金额占部门预算总金额的比率。）
根据评分标准，该项得7.64分。
（4）严控一般性支出进行绩效分析。
2025年我部门严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出情况。2025年度“三公”经费、会议、培训、差旅等4项一般性支出情况详见下表。
2025年度一般性支出情况表
单位：万元
序号 | 项目名称 | 2024年年初预算数 | 2025年年初预算数 | 2024年预算执行数 | 2025年预算执行数 |
1 | “三公”经费 | 9.9 | 9.9 | 8.7 | 2.5 |
2 | 会议费 | 1 | 0.42 | 0.28 | 0 |
3 | 培训费 | 0 | 0 | 0 | 0 |
4 | 差旅费 | 45.28 | 30 | 43.26 | 19.97 |
5 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
6 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
7 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
8 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
合计 | 56.18 | 40.32 | 52.24 | 22.47 | |
2025年一般性支出财政拨款年初预算较上年实现压减15.86万元，一般性支出财政拨款预算执行数较上年压减29.77万元。
该项指标得分=基础分值+加分值=1.5+1.5+1+2=6。
1.基础分值。一般性支出财政拨款年初预算较上年实现压减得1.5分；一般性支出财政拨款预算执行较上年实现压减得1.5分。
2.加分值。一般性支出财政拨款年初预算较上年每压减1%得0.2分，累计不超过1分；一般性支出财政拨款预算执行较上年每压减1%得0.4分，累计不超过2分。根据评分标准，该项得6分。
3.财务管理。
（1）财务管理制度
为加强和规范我部门内部控制管理水平和风险防范能力，健全规范内部控制机制，加强廉政风险防控机制建设，我部门2025年在对预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同等各类经济业务活动流程梳理的基础上，依据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国政府采购法》《政府会计制度》《行政事业单位内部控制规范（试行）》《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）、《四川省财政厅关于印发〈四川省省级行政事业单位内部控制建设指引〉的通知》（川财会〔2019〕37号）等文件编制了《内部控制制度》，部门内部财务管理制度等制度机制建立健全，制度得到有效执行。
（2）财务岗位设置
我部门按照《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》等相关法律，合理设置了单位财务岗位，明确了各岗位职责权限确保工作有序进行，同时，我部门制定的《内部控制制度》明确表示了财务收支统一核算管理，会计和出纳岗位分设，出纳人员不得兼管审核、会计档案保管，在财务实际设置过程中，做到了将会计与出纳、审核与执行等岗位分离，形成了相互制约、监督的机制，进而增强了财务数据的准确性，提升了内部控制效能，确保了财务工作的高效与透明。
（3）资金使用规范进行绩效分析
我部门严格按照已制定的内部控制制度文件和国家财经法规要求使用资金，资金使用符合相关财务管理制度规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，对项目的重大开支进行了评估论证，资金使用符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
根据评分标准，该项指标不扣分。
4. 资产管理。
（1）人均资产变化率
2025年我部门人均占有资产=（固定资产净值+无形资产净值）÷行政事业单位编制内实有人数=205.08万元/54人=3.8万元/人。
2024年我部门人均占有资产=（固定资产净值+无形资产净值）÷行政事业单位编制内实有人数=210.71万元/56人=3.76万元/人。
评分规则：部门人均资产变化率Y=（2025年行政事业单位人均占有资产-2024年行政事业单位人均占有资产）÷2024年行政事业单位人均占有资产×100%。=(3.8-3.76)÷3.76×100%=1.06%。部门人均资产变化率Y=（2025年行政事业单位人均占有资产-2024年行政事业单位人均占有资产）÷2024年行政事业单位人均占有资产×100%。行政事业单位人均占有资产=（固定资产净值+无形资产净值）÷行政事业单位编制内实有人数。2025年市直行政事业单位人均资产变化率平均值N为-2.06%，Y≤N，得3分；N＜Y≤0.8N（即-1.808%），得2分；0.8N＜Y≤0.5N（即-1.03%），得1分；Y＞0.5N，得0分。
根据评分标准，该项得0分。
（2）资产利用率
2025年我部门办公家具账面价值为32.51万元，无超最低使用年限的办公家具；2025年办公设备账面价值为18.58万元，超最低使用年限的办公设备账面原值0.68万元。
该项指标得分=（超最低使用年限的办公家具账面原值÷办公家具账面原值×100%×1.5）+（超最低使用年限的办公设备账面原值÷办公设备账面原值×100%×1.5）=0÷32.51*1.5+0.68÷18.58*1.5=0.05.
根据评分标准，该项得0.05分。
（3）对资产盘活率进行绩效分析
我部门2024年、2025年均无闲置资产。自评年度我部门闲置资产占比变化率为0%。
根据评分标准，该项指标不扣分，得3分。
5. 采购管理。
（1）支持中小企业发展
2025年我部门严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法。对适宜由中小企业提供的采购项目和采购包，预留采购份额专门面向中小企业采购，并在采购预算中单独列示。2025年，我部门采购预算为0万元。
根据评分标准，该项指标不扣分，得3分。
（2）采购执行率进行绩效分析
2025年，我部门采购预算为0万元，采购预算执行0万元。
根据评分标准，该项指标不扣分，得3分。
（二）部门预算项目绩效分析。填报以下数据，并根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现等情况。
常年项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额438.08万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数6个，涉及预算总金额119.32万元，1—12月预算执行总体进度为27.69%，其中：预算结余率大于10%的项目共计5个。
1. 项目决策。
（1）决策程序绩效分析。2025年我部门对所有项目均确保项目立项依据充分、程序规范。对于常年项目，结合年度工作重点和实际需求进行申报；阶段（一次性）项目在申报前，同样组织专业人员对项目背景、实施内容、资金需求等进行专题研究，确保决策的科学性和合理性。该项指标得分=4-部门未履行事前评估程序的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量÷部门预算阶段项目（含一次性项目）总数×100%×4。根据评分标准，该项指标得4分。
（2）目标设置和绩效分析。2025年部门预算项目设定了清晰、明确的绩效目标，包括产出指标、效益指标和满意度指标等。部门预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量相匹配，绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配。该项指标得分=4-绩效目标与计划期内的任务量、预算安排不相匹配的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量÷部门预算阶段项目（含一次性项目）总数×100%×4。根据评分标准，该项指标得4分。
（3）项目入库绩效分析。2025年我部门严格执行项目库管理制度，所有项目均从项目库中选取，入库项目经过严格的审核把关，确保符合国家政策导向和部门发展规划，未纳入项目库的项目一律不予安排预算，有效避免了项目安排的随意性和盲目性。该项指标得分=4-规定时间未入财政库部门预算阶段项目（含一次性项目）数量÷最终安排部门预算阶段项目（含一次性项目）总数×100%×4。根据评分标准，该项指标得4分。
2.项目执行。
（1）资金执行同向绩效分析。我部门在项目决策阶段紧密围绕年度工作目标和重点任务，确保项目资金的投向与部门整体战略规划、事业发展方向高度一致。在项目立项前，通过充分的调研论证，明确项目实施的必要性、可行性以及预期效益，使项目资金的分配能够精准对接各项事业发展需求，避免资金使用与核心工作目标出现偏离。该项指标得分=4-实际列支内容与绩效目标设置方向不相符的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量÷部门预算阶段项目（含一次性项目）总数×100%×5。部门预算阶段项目（含一次性项目）总数6个，部门预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符。根据评分标准，该项指标得5分。
（2）项目调整绩效分析。本部门2025年度应采取未采取收回预算、调整目标等处置措施的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量为0个。该项指标得分=4-应采取未采取收回预算、调整目标等处置措施的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量÷应采取收回预算、调整目标等处置措施的部门预算阶段项目（含一次性项目）总数×100%×6。根据评分标准，该项指标得6分。
（3）执行结果绩效分析。项目推进过程中，密切跟踪执行情况与预期目标的偏差，及时分析原因并采取相应措施，确保项目能够按照决策规划有序推进，最终实现预期的经济效益、社会效益和管理效益。2025年我部门预算常年项目3个，预算结余率小于10%的常年项目数量3个；部门预算阶段项目（含一次性项目）总数6个，预算结余率小于10%的一次性项目和阶段项目数量1个。该项指标得分=预算结余率小于10%的常年项目数量÷部门预算常年项目总数×100%×2+预算结余率小于10%的一次性项目和阶段项目数量÷部门预算一次性项目和阶段项目总数×100%×2。根据评分标准，该项指标得2分。扣分原因为受项目进度影响，部分项目资金年底未支付。
3.目标实现。
（1）目标完成绩效分析。2025年我部门完成绩效目标数量指标的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量4个，部门预算阶段项目（含一次性项目）总数9个。从项目整体目标来看，我部门严格按照年初制定的工作计划和预算安排推进各项工作，但因部分项目将近年底入库，受项目进度影响，部分数量指标未完成。该项指标得分=完成绩效目标数量指标的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量÷部门预算阶段项目（含一次性项目）总数×100%×6。根据评分标准，该项指标得2.67分。
（2）目标偏离绩效分析。部门预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况。2025年我部门已完成预期指标值的数量指标中偏离度均在30%以内。该项指标得分=已完成预期指标值的数量指标中偏离度在30%以内的指标个数÷已完成预期指标值的数量指标个数×100%×6。偏离度=|（绩效指标实际完成值-设定预期指标值）÷设定预期指标值|。根据评分标准，该项指标得6分。
（3）实现效果绩效分析。因部分项目是将近年底入库，受项目进度影响，部分项目效益指标未完成。完成绩效目标效益指标的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量6个，部门预算阶段项目（含一次性项目）总数9个。该项指标得分=完成绩效目标效益指标的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量÷部门预算阶段项目（含一次性项目）总数×100%×5。根据评分标准，该项指标得3.33分。
（三）重点领域绩效分析。2025年度，我部门无资产配置预算，但严格按照相关文件要求，做好国有资产的清理盘点、统计报告及日常监督检查工作，2025年度国有资产基础管理、日常管理、效率管理等方面整体效益较好，有效保障了国有资产安全，提高了国有资产利用率。
（四）绩效结果应用情况。我部门为进一步提高行政事业单位内部管理水平和风险防范能力，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，我部门在对预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同等各类经济业务活动流程梳理的基础上，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择应对策略，形成了内部控制制度手册，我部门严格按照内控制度进行预算绩效管理，并按照相关要求将绩效信息随同预决算公开。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。我部门针对本次财政预算绩效自评工作，严格按照《预算绩效评价共性指标体系框架》及相关财务管理规定，结合我部门2025年度工作开展情况及履职情况，对2025年度部门预算资金的使用情况进行了全面、深入的分析和评价。经过自评，我们得出以下结论：2025年度，我部门切实履行了部门职责，部门预算管理、财务管理、资产管理和采购管理等规范有序，较好地完成了各项年度任务，部门预算支出使用效益达到预期，但我部门在年度预算项目绩效指标编制方面，其个别指标设置质量相对不高，按照部门预算绩效评价指标体系中指标评分标准要求，2025年我部门预算绩效评价综合得分84.44分。
（二）存在问题。绩效管理意识不足，评价指标设置不合理，业务指导不够专业，部门参与率低。
（三）改进建议。深化绩效管理意识与能力，推动绩效管理从“被动应付”转向“主动优化”，完善绩效管理体系，建立动态监测机制，强化绩效目标培训，加强部门间的业务协作。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2025年度）
部门预算项目支出绩效自评表（2025年度） | |||||||||
项目名称 | 51092125T000012953087-2025年基本财力保障 | ||||||||
主管部门 | 蓬溪县三凤镇部门 | 实施单位 （盖章） | 蓬溪县三凤镇人民政府 | ||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | ||||||
1.保障政府机关的正常办公。2、搞好政务服务，围绕县委、县政府工作部署，完成设计全镇经济建设，社会发展，党的自身建设等全局性重大事项。3、搞好事务服务，做好文明执法，会务服务，机保保密，督促检查，确保中央，省委，市委，县委和重要政策方针，工作部署和县委领导的各项知识得到贯彻落实。 | 对照年度目标，相关任务目标基本完成。 | ||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | |
总额 | 98.88 | 80.96 | 80.96 | 100.00% | 10 | 10.0 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）；2.年中发生预算调整的（追加或调减），应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款。 | ||
其中：财政资金 | 98.88 | 80.96 | 80.96 | 100.00% | / | / | |||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | |||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | |||
其他资金 | / | / | |||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 生活垃圾清运处理 | ≥ | 20 | 2600 | 5 | 5.0 | ||
组织开展关心留守儿童次数 | ≥ | 10 | 10 | 5 | 5.0 | ||||
组织人大、妇联等会议次数 | ≥ | 24 | 24 | 5 | 5.0 | ||||
法律咨询和援助次数 | ≥ | 10 | 10 | 5 | 5.0 | ||||
质量指标 | 活动事项处理完成率 | ≥ | 99 | 100% | 5 | 5.0 | |||
法律咨询和援助完成率 | ≥ | 99 | 80% | 5 | 4.0 | ||||
会议参与率 | ≥ | 99 | 85% | 5 | 4.0 | ||||
保洁覆盖率 | ≥ | 99 | 99% | 5 | 5.0 | ||||
时效指标 | 组织召开妇联、人大等会议参与及时率 | ≥ | 99 | 99% | 5 | 5.0 | |||
法律咨询和援助及时率 | ≥ | 90 | 99% | 5 | 4.0 | ||||
活动事项处理及时率 | ≥ | 99 | 99% | 5 | 5.0 | ||||
生活垃圾清运处理及时率 | ≥ | 99 | 90% | 5 | 4.0 | ||||
效益指标 | 社会效益指标 | 受益村社人口数量 | ≥ | 30000 | 30000 | 10 | 10.0 | ||
村社区居民普法覆盖率 | ≥ | 95 | 95% | 5 | 5.0 | ||||
农村公共服务水平稳步提升率 | ≥ | 95 | 95% | 5 | 5.0 | ||||
满意度指标 | 满意度指标 | 居民群众服务对象满意率 | ≥ | 99 | 90% | 5 | 4.0 | ||
成本指标 | 经济成本指标 | 预算经费 | ≤ | 988760 | 809600 | 5 | 5.0 | ||
合计 | 100 | 95 | |||||||
评价结论 | 对该项目的项目决策、项目实施、完成结果、项目效果、基础管理、完成质量、社会效益进行了评价、项目制度规范，资料齐全，财务收支真实、清楚、效果明显，综合评分95分。 | ||||||||
存在问题 | 指标设置不精准 | ||||||||
改进措施 | 加强相关业务学习 | ||||||||
部门预算项目支出绩效自评表（2025年度） | ||||||||||
项目名称 | 51092125T000012953134-2025年村（社区）公共服务经费 | |||||||||
主管部门 | 蓬溪县三凤镇部门 | 实施单位 （盖章） | 蓬溪县三凤镇人民政府 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
1.保障基层组织日常运转，公业务费开支。2、搞好勤务服务，政务服务，围绕县委、县政府工作部署，完成涉及全镇经济建设、社会发展，党的自身建设等全局性的重大事项。 | 对照年度目标，相关任务目标基本完成。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 按年度目标开展村（社区）办公经费和其他必要支出，包括办公运转、基层活动、服务群众、公共运维四类项目的实施。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 165.00 | 330.00 | 330.00 | 100.00% | 10 | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）；2.年中发生预算调整的（追加或调减），应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款。 | |||
其中：财政资金 | 165.00 | 330.00 | 330.00 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 走访慰问活动 | ≥ | 24 | 次 | 24 | 3 | 3 | ||
村（社区）开展党组织活动次数 | ≥ | 20 | 次 | 22 | 4 | 3 | ||||
村（社区）组织活动次数 | ≥ | 30 | 次 | 22 | 3 | 2 | ||||
桥涵，提灌、排灌站，公共厕所及垃圾清运点等基础设施维修加固数 | ≥ | 20 | 个 | 12 | 5 | 3 | 工程进度未跟上。 | |||
开展群团活动，党（团）员教育培训次数 | ≥ | 20 | 次 | 20 | 5 | 5 | ||||
村社道路清扫环境保洁量 | ≥ | 2700 | 千米 | 1600 | 5 | 3 | 目标设置不合理。 | |||
村社道路，安全饮水管线和水渠维护量 | ≥ | 20000 | 米 | 20000 | 4 | 4 | ||||
生活垃圾清运处理量 | ≥ | 3000 | 吨 | 2600 | 3 | 2 | ||||
质量指标 | 开展群团活动，党（团）员教育培训合格率 | ≥ | 90 | % | 90 | 2 | 2 | |||
改造后设施验收合格率 | ≥ | 95 | % | 95 | 2 | 2 | ||||
生活垃圾定点存放清运率 | ≥ | 95 | % | 95 | 5 | 5 | ||||
村（社区）开展党组织活动党员参与率 | ≥ | 90 | % | 90 | 5 | 5 | ||||
时效指标 | 开展群团活动，党（团）员教育培训计划及时率 | ≥ | 95 | % | 95 | 3 | 3 | |||
村（社区）开展党组织活动及时率 | ≥ | 95 | % | 95 | 2 | 2 | ||||
任务完成及时率 | ≥ | 95 | % | 100 | 4 | 4 | ||||
效益指标 | 社会效益指标 | 村（社区）居民参保覆盖率 | ≥ | 95 | % | 95 | 3 | 3 | ||
受益村（社区）人口数量 | ≥ | 30000 | 人 | 30000 | 20 | 20 | ||||
场镇环境卫生整治有效率 | ≥ | 95 | % | 95 | 2 | 2 | ||||
满意度指标 | 满意度指标 | 居民群众及服务对象满意度 | ≥ | 95 | % | 90 | 5 | 4 | ||
成本指标 | 经济成本指标 | 预算经费 | ≤ | 3300000 | 元 | 3300000 | 5 | 5 | ||
合计 | 100 | 92 | ||||||||
评价结论 | 对该项目的项目决策、项目实施、完成结果、项目效果、基础管理、完成质量、社会效益进行了评价，项目制度规范，资料齐全，财务收支真实、清楚，效果明显，综合评分92分。 | |||||||||
存在问题 | 工程进度未跟上，目标设置不合理。 | |||||||||
改进措施 | 推进工程进度，合理设置目标。 | |||||||||
部门预算项目支出绩效自评表（2025年度） | ||||||||||
项目名称 | 51092125T000012485705－村（社区）公共服务经费（追加） | |||||||||
主管部门 | 蓬溪县三凤镇部门 | 实施单位 （盖章） | 蓬溪县三凤镇人民政府 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
保障村级公共服务经费指村（社区）办公经费和其他必要支出，包括办公运转、基层活动、服务群众、公共运维四类。（一）办公运转。包括村（社区）正常运转所必需的办公用品费、水电费、印刷费、报刊费、差旅费等支出。（二）基层活动。包括村（社区）基层组织开展党群活动、组织会议、教育培训、走访慰问等支出。（三）服务群众。包括村（社区）内治安、信息公开、政策宣传、文化体育、公共卫生、矛盾纠纷调解等工作事务支出。（四）公共运维。包括基层组织活动场所以及村组道路、农业生产、污水垃圾等公共设施运行维护支出。 | 对照年度目标，相关任务目标基本完成。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | ||||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 27.12 | 27.12 | 27.12 | 100.00% | 10 | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）；2.年中发生预算调整的（追加或调减），应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款。 | |||
其中：财政资金 | 27.12 | 27.12 | 27.12 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 村社组织活动次数 | ≥ | 30 | 次 | 22 | 5 | 4 | ||
开展群团活动，党（团）员教育培训次数 | ≥ | 48 | 次 | 22 | 5 | 2 | ||||
基层村（社区）开展党组织活动次数 | ≥ | 48 | 次 | 44 | 5 | 4 | ||||
生活垃圾清运处理量 | ≥ | 3200 | 吨 | 2600 | 5 | 4 | ||||
走访慰问活动 | ≥ | 24 | 次 | 24 | 3 | 3 | ||||
桥涵，提灌，排灌站，公共厕所及垃圾清运点等基础设施维修加固数 | ≥ | 20 | 个 | 12 | 5 | 3 | 工程进度未跟上。 | |||
村社道路清扫环境保洁量 | ≥ | 2700 | 千米 | 1600 | 5 | 2 | 目标设置不合理。 | |||
村社道路，安全饮水管线和水渠维护量 | ≥ | 20000 | 米 | 20000 | 4 | 4 | ||||
质量指标 | 生活垃圾定点存放清运率 | ≥ | 95 | % | 95 | 5 | 5 | |||
基层村（社区）开展党组织活动党员参与率 | ≥ | 90 | % | 90 | 5 | 5 | ||||
开展群团活动，党（团）员教育培训合格率 | ≥ | 90 | % | 90 | 2 | 2 | ||||
改造后设施验收合格率 | ≥ | 95 | % | 95 | 2 | 2 | ||||
时效指标 | 任务完成及时率 | ≥ | 95 | % | 95 | 4 | 4 | |||
基层社区开展党组织活动及时率 | ≥ | 95 | % | 95 | 2 | 2 | ||||
开展群团活动，党（团员）教育培训计划及时率 | ≥ | 95 | % | 95 | 3 | 3 | ||||
效益指标 | 社会效益指标 | 受益村社人口数量 | ≥ | 30000 | 人 | 30000 | 20 | 20 | ||
满意度指标 | 满意度指标 | 受益群众满意度 | ≥ | 95 | % | 90 | 5 | 4 | ||
成本指标 | 经济成本指标 | 成本总额 | ＝ | 3300000 | 元 | 3300000 | 5 | 5 | ||
合计 | 100 | 88 | ||||||||
评价结论 | 对该项目的项目决策、项目实施、完成结果、项目效果、基础管理、完成质量、社会效益进行了评价，项目制度规范，资料齐全，财务收支真实、清楚，效果明显，综合评分88分。 | |||||||||
存在问题 | 工程进度未跟上，目标设置不合理。 | |||||||||
改进措施 | 推进工程进度，合理设置目标。 | |||||||||
蓬溪县三凤镇人民政府
关于全国1％人口抽样调查两员补贴发放项目支出绩效自评的报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
为切实保障2025年全国1％人口抽样调查工作顺利推进，确保调查数据真实、准确、完整，充分调动“两员”（调查员、普查指导员）工作积极性，根据县统计局工作专题会议精神及相关文件要求，我单位承担辖区内两员补贴发放相关工作，作为项目主管单位，严格履行主体责任，统筹推进补贴发放各项事宜。该项目立项、资金申报均以全国1％人口抽样调查相关工作要求及县级相关文件为依据，项目主要内容为按照既定标准，及时、足额向辖区内参与抽样调查的“两员”发放工作补贴，保障调查工作有序开展。蓬溪县2025年全国1％人口抽样调查项目，我单位设置“两员”四名，入户调查共计80户。蓬溪县2025年全国1％人口抽样调查项目以单位40/户的补贴发放标准，资金预算3200元，截至2025年12月31日未支付。
（二）实施目的及支持方向。
本项目实施目的是通过规范发放“两员”补贴，稳定调查队伍，提升调查人员工作责任心和积极性，确保2025年全国1％人口抽样调查任务按时保质完成，为国家及地方人口发展战略提供真实可靠的数据支撑。项目资金严格按照县级项目资金管理相关办法管理，主要支持方向为“两员”入户调查、数据核实、资料整理等相关工作的劳务补贴，确保资金专款专用，切实发挥资金使用效益。项目主要工作任务包括统计辖区内“两员”数量、核算补贴金额、完善发放流程、及时拨付补贴资金等。
（三）预算安排及分配管理。
本项目预算安排严格结合调查任务量核算，根据入户调查户数及既定补贴标准，确定项目资金预算3200元。资金分配原则遵循“按劳分配、专款专用、据实核算”，主要考虑因素为入户调查户数（共计80户），补贴发放标准为40元/户，明确辖区内4名“两员”为补贴发放对象，根据实际参与调查工作量核算具体补贴金额，确保分配合理、公开、透明，无截留、挤占、挪用资金情况。
（四）项目绩效目标设置。
1. 整体绩效目标：确保2025年全国1％人口抽样调查工作顺利开展，按时保质完成辖区内80户入户调查任务，调查任务完成率达100%；稳定调查人力队伍，提升工作质量，确保调查数据真实准确，为人口发展战略提供有效支撑；规范补贴发放流程，保障资金及时足额到位，提升“两员”工作满意度及群众对调查工作的配合度。2. 具体绩效目标：一是产出指标，发放补贴完成率100%，4人，两员补贴发放及时率100%；二是效益指标，群众受益率100%，受益群众满意度100%；三是成本指标，项目总成本控制在3200元预算范围内，无超预算支出。
3. 自评工作开展情况：我镇高度重视此次项目支出绩效自评工作，成立了由镇长牵头的自评专班，明确职责分工、工作流程及时间节点，专题安排部署自评相关工作；严格参照《2025年县级项目支出绩效评价指标体系》，结合项目实际情况，完善三级评价指标，采用多种评价方法，全面梳理项目决策、实施、产出、效益等各环节情况，确保自评工作全面、客观、真实，顺利完成自评相关任务。
二、评价实施
（一）评价目的。
通过本次项目支出绩效自评，全面掌握2025年全国1％人口抽样调查两员补贴发放项目的实施情况、资金使用效益及绩效目标达成情况；及时发现项目实施过程中存在的问题和不足，分析问题产生的原因，提出针对性改进措施；进一步规范项目管理和资金使用，强化绩效意识，提升财政资金使用效益，为今后同类项目的实施和管理提供经验借鉴。
（二）预设问题及评价重点。
1.预设问题：项目决策程序是否规范、立项依据是否充分；项目资金使用是否合规、预算执行是否到位，资金拨付效率是否有待提升；项目实施流程是否规范，任务完成质量是否达到预期；绩效目标是否合理、达成情况如何，项目实施带来的社会效益是否显著；项目管理机制是否完善，责任是否落实到位。
2.评价重点：围绕绩效评价指标体系，重点评价资金支出使用全过程及其实施效果，具体包括项目决策的科学性和规范性、项目管理的完善性和有效性、项目实施的合规性和及时性、资金使用的合理性和高效性、绩效目标的达成情况及项目带来的社会效益、服务对象满意度等方面。
（三）评价选点。
本次绩效自评采用全面评价与重点核查相结合的方式，无额外抽样点位，重点对辖区内参与2025年全国1％人口抽样调查的4名“两员”、80户入户调查对象相关情况进行全面核查，同时核查项目资金核算、流程审批等相关资料，确保评价覆盖项目全流程、全环节。
（四）评价方法。
结合项目实际情况和评价重点，本次自评采用多种方法相结合的方式开展，确保评价结果客观、真实、准确，具体包括：
1. 案卷研究法：查阅项目立项文件、资金预算资料、补贴发放相关凭证、自评工作记录等各类案卷资料，全面掌握项目实施全过程情况。
2. 单位自评法：由我镇自评专班牵头，对照绩效评价指标体系，逐项梳理项目实施情况、绩效目标达成情况，进行自我评分和自我剖析。
3. 座谈调研法：组织辖区内4名“两员”开展座谈，了解其工作开展情况、补贴发放相关意见建议，掌握补贴发放对工作积极性的影响；随机走访部分入户调查对象，了解其对调查工作的配合度及满意度。
（五）评价组织。
分管副镇长负责自评工作的具体安排、流程推进，协调解决自评过程中存在的问题，审核自评报告及相关资料。镇财政所、镇统计相关工作人员，负责查阅项目案卷资料、核查资金使用情况、收集相关意见建议，填写自评表格，撰写自评报告初稿，配合完成自评相关核查工作。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。围绕决策程序、规划论证、资金投向三个方面进行绩效分析：一是决策程序规范，我镇严格按照预算管理有关规定，结合县统计局相关文件要求，经镇党委、政府认真研究、会商讨论后，确定项目预算及实施计划，决策过程规范、合规，无违规决策情况，根据评分标准该项得6分；二是规划论证充分，项目立项前，结合辖区内人口抽样调查任务量，对“两员”数量、补贴标准、资金需求等进行了充分论证，确保项目规划科学合理，符合工作实际需求，根据评分标准该项得6分；三是资金投向合理，项目资金全部用于“两员”补贴发放，投向明确、专款专用，无资金投向偏离项目目标的情况，资金使用针对性强根据评分标准该项得6分。
2.项目管理。围绕制度办法、分配管理、绩效监管三个方面进行绩效分析：一是制度办法完善，我镇严格参照县级项目资金管理相关办法，结合项目实际情况，明确了项目管理流程、资金使用规范、补贴发放标准等相关要求，确保项目管理有章可循，根据评分标准该项得2分；二是分配管理合理，资金分配遵循“按劳分配、专款专用、据实核算”原则，根据入户调查户数及“两员”实际工作量核算补贴金额，分配过程公开、透明，无截留、挤占、挪用资金情况，根据评分标准该项得10分；三是绩效监管到位，自评专班定期对项目实施情况、资金使用情况进行监管，及时跟踪绩效目标达成情况，发现问题及时整改，确保项目按计划推进、绩效目标如期实现，根据评分标准该项得6分。
3.项目实施。围绕预算执行、资金使用两个方面进行绩效分析：一是预算执行总体良好，项目预算3200元，截至2025年12月31日尚未支付，主要原因是资金拨付延迟，预算执行进度有待提升，根据评分标准该项得0分；二是资金使用合规，项目资金严格按照预算安排及补贴标准核算，无超预算支出、虚列支出等违规使用资金情况，但未支付，根据评分标准该项得0分。
4.项目结果。项目未完成预期目标，实施结果与绩效目标未完全相匹配，该项指标得分=实际完成目标任务量÷首次批复立项设定绩效目标任务总量×100%×6=3÷6×100%×6=3，得3分；二是完成时效有待提升，调查任务已按时完成，但因流程推进较慢，补贴资金尚未拨付到位，资金发放时效未达到最优，该项暂时得0分。
（二）专用指标绩效分析。
根据专项资金支持对象该项目属于行政运转类项目。
1.用途合规性。项目资金全部用于2025年全国1％人口抽样调查“两员”补贴发放，无截留、挤占、挪用、套取资金等情况，资金用途严格符合项目目标及相关规定，合规性良好。该项不扣分，得10分。
2.程序合规性。项目实施过程中，严格按照县级相关文件要求及我镇项目管理流程，完成“两员”统计、补贴核算、流程审批等各项工作，程序规范、合规，无违规操作情况。该项不扣分，得10分。
3.标准合规性。“两员”补贴发放标准严格按照40元/户执行，符合县统计局相关文件规定的补贴标准，无擅自提高或降低补贴标准的情况，标准执行到位。该项不扣分，得10分。
（三）个性指标绩效分析。
1.发放补贴完成率=100%，未完成。截至自评结束，因流程推进较慢，资金尚未拨付到位，补贴发放完成率为0%，未达到预设目标（100%），此项指标存在短板，需加快推进整改。该项得0分。
2.成本总额=3200元，完成。项目实际核算成本为3200元，与预算安排金额一致，成本控制良好，无超预算支出情况，达到预设目标。该项不扣分，得8分。
四、评价结论
本次绩效自评严格参照《2025年县级项目支出绩效评价指标体系》及相关范本要求，通过全面梳理项目实施全过程、逐项分析绩效指标达成情况，对蓬溪县三凤镇2025年全国1％人口抽样调查两员补贴发放项目支出绩效进行综合评价，综合评分为74分。
五、存在主要问题
经本次自评梳理，项目实施过程中存在的主要问题为：各环节衔接不够顺畅，导致“两员”补贴资金拨付延迟，截至2025年12月31日资金尚未支付，补贴发放完成率未达到预设目标，既影响了“两员”工作积极性，也在一定程度上影响了项目绩效目标的全面达成。
六、改进建议
加快工作推进速度，及时完成补贴核算、审批、拨付等各项工作，确保资金尽快足额发放到位，提升补贴发放完成率。
蓬溪县三凤镇人民政府
关于信访维稳资金项目支出绩效自评的报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。为维护社会和谐稳定，保障人民群众合法权益，提升基层治理能力，根据上级关于加强信访维稳工作的相关要求，结合我镇信访维稳工作实际，设立信访维稳资金项目。项目立项主要依据《信访工作条例》《四川省信访局关于进一步加强信访维稳资金管理使用的通知》等文件精神，资金申报严格按照财政专项资金管理办法及相关申报流程执行。项目主要内容包括信访积案化解、矛盾纠纷排查调处、重点人员稳控、信访宣传教育、应急处置保障等方面，旨在通过资金支持，有效解决群众合理诉求，预防和减少不稳定因素，提升信访工作效能。主管部门为蓬溪县三凤镇人民政府，其职能包括贯彻落实信访维稳工作方针政策，统筹协调全镇信访维稳工作，负责项目资金的申请、管理、使用及绩效评价等工作，确保项目顺利实施并达到预期目标。
（二）实施目的及支持方向。
项目资金管理办法严格遵循财政专项资金管理相关规定，确保资金分配合理、使用规范、监管到位，切实提高资金使用效益。项目实施目的在于通过科学规范管理和使用信访维稳资金，精准发力解决信访突出问题，夯实基层信访工作基础，提升信访维稳工作的系统性、针对性和有效性，全力维护辖区社会大局持续稳定。主要工作任务涵盖以下几个方面：一是深入开展信访积案化解，对历史遗留的疑难复杂信访问题进行全面梳理、分析研判，制定针对性化解方案，推动问题实质性解决，减少重复信访、越级信访；二是强化矛盾纠纷排查调处，建立健全常态化排查机制，定期对辖区内各类矛盾纠纷进行拉网式排查，做到早发现、早介入、早化解，将矛盾化解在萌芽状态、解决在基层；三是加强重点人员稳控，对涉访重点人员进行动态管理，落实“一人一策”稳控措施，密切关注其思想动态和行为动向，及时做好教育疏导和帮扶工作，防止发生极端事件；四是深化信访宣传教育，通过多种形式向群众宣传《信访工作条例》等法律法规和信访政策，引导群众依法理性表达诉求，营造良好的信访秩序；五是做好应急处置保障，建立健全信访维稳应急处置预案，配备必要的应急物资，加强应急演练，确保在发生突发信访事件时能够快速响应、有效处置。项目支持方向聚焦于上述信访积案化解、矛盾纠纷排查调处、重点人员稳控、信访宣传教育以及应急处置保障等关键领域，通过资金的精准投入，为各项工作任务的顺利开展提供坚实的经费保障，推动信访维稳工作落到实处、取得实效。
（三）预算安排及分配管理。
项目预算安排严格遵循“量入为出、保障重点、兼顾一般”的原则，根据年度信访维稳工作任务和实际需求进行科学测算。在预算编制过程中，充分考虑了信访积案化解所需的案件调查、协调处理、帮扶救助等费用，矛盾纠纷排查调处工作中的宣传动员、排查走访、专业调解等开支，重点人员稳控的动态管理、教育疏导、生活帮扶等投入，以及信访宣传教育的资料印制、阵地建设、活动组织和应急处置保障的物资储备、演练开展等各项成本。资金总额落实到信访积案化解专项、矛盾纠纷排查调处专项、重点人员稳控专项、信访宣传教育专项以及应急处置保障专项等各项具体工作中，确保每一笔资金都能精准用于信访维稳工作的关键领域和薄弱环节，切实提高资金使用效益，为全镇信访维稳工作的顺利开展提供有力的资金支持。
（四）项目绩效目标设置。项目整体和具体绩效目标设置情况，项目自评工作开展情况。
1.整体绩效目标：项目绩效目标设置紧密围绕信访维稳工作的核心任务和年度重点，从产出、效益、满意度等多个维度进行细化量化。
2.具体绩效目标：
3.自评工作开展情况：我镇高度重视此次项目支出绩效自评工作，成立了由分管副镇长牵头的自评专班，明确职责分工、工作流程及时间节点，专题安排部署自评相关工作；严格参照《2025年县级项目支出绩效评价指标体系》，结合项目实际情况，完善三级评价指标，采用多种评价方法，全面梳理项目决策、实施、产出、效益等各环节情况，确保自评工作全面、客观、真实，顺利完成自评相关任务。
二、评价实施
（一）评价目的。
通过项目绩效自评，旨在全面、客观、准确地评估信访维稳资金项目的实施成效，总结项目管理经验，发现项目执行过程中存在的问题与不足，为优化项目资金配置、提升项目管理水平和资金使用效益提供依据。同时，通过自评进一步明确项目目标与实际成效之间的差距，强化预算绩效管理意识，促进项目后续工作的改进和完善，确保信访维稳工作持续有效开展，切实维护社会和谐稳定。
（二）预设问题及评价重点。项目决策程序是否规范、立项依据是否充分；项目资金使用是否合规、预算执行是否到位，资金拨付效率是否有待提升；项目实施流程是否规范，任务完成质量是否达到预期；绩效目标是否合理、达成情况如何，项目实施带来的社会效益是否显著；项目管理机制是否完善，责任是否落实到位。
（三）评价选点。本次绩效自评采用全面评价与重点核查相结合的方式，无额外抽样点位。评价组通过收集项目立项批复、资金拨付凭证、财务管理制度、工作总结报告、信访维稳工作台账等相关资料，对项目实施全过程进行系统梳理。
（四）评价方法。
1. 案卷研究法：查阅项目立项文件、资金预算资料、补贴发放相关凭证、自评工作记录等各类案卷资料，全面掌握项目实施全过程情况。
2. 单位自评法：由我镇自评专班牵头，对照绩效评价指标体系，逐项梳理项目实施情况、绩效目标达成情况，进行自我评分和自我剖析。
（五）评价组织。
分管副镇长，负责自评工作的具体安排、流程推进，协调解决自评过程中存在的问题，审核自评报告及相关资料。镇财政所、镇统计相关工作人员，负责查阅项目案卷资料、核查资金使用情况、收集相关意见建议，填写自评表格，撰写自评报告初稿，配合完成自评相关核查工作。
三、绩效分析
2025年我部门全年受理信访件13件，已办结12件，1件正在办理；处理12345政务服务便民热线796条，均已办结。积极开展“一长五联+积分制”乡村治理工作，拟兑换奖补资金47.604万元，累计参与群众67840人次，成功调解邻里、家庭矛盾纠纷35起，确保小事不出“点”，大事不出村，矛盾不上交。强化未成年人保护，完成遂宁市成长之盾未保云平台4250名未成年人信息全面录入。建立三色分级预防体系，有效保障未成年人安全，排查被侵害风险一起，联合派出所进行风险预警，成功预防。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。
一是决策程序规范，我镇严格按照预算管理有关规定，结合县财政局相关文件要求，经镇党委、政府认真研究、会商讨论后，确定项目预算及实施计划，决策过程规范、合规，无违规决策情况，根据评分标准该项得6分；二是规划论证充分，确保项目规划科学合理，符合工作实际需求，根据评分标准该项得6分；三是资金投向精准聚焦于信访案件办理、矛盾纠纷调解、未成年人保护等关键领域，与项目设定的绩效目标高度契合，有效保障了信访维稳工作的各项举措落到实处，切实提升了资金使用的针对性和有效性。根据评分标准该项得6分。
2.项目管理。一是制度办法完善，我镇严格参照县级项目资金管理相关办法，结合项目实际情况，明确了项目管理流程、资金使用规范等相关要求，确保项目管理有章可循，根据评分标准该项得2分；二是分配管理合理，资金用于信访积案化解所需的案件调查、协调处理、帮扶救助等费用，矛盾纠纷排查调处工作中的宣传动员、排查走访、专业调解等开支，分配过程公开、透明，无截留、挤占、挪用资金情况，根据评分标准该项得10分；三是绩效监管到位，镇政府相关部门定期对项目实施情况、资金使用情况进行监管，及时跟踪绩效目标达成情况，发现问题及时整改，确保项目按计划推进、绩效目标如期实现，根据评分标准该项得6分。
3.项目实施。围绕预算执行、资金使用两个方面进行绩效分析：一是预算执行总体良好，项目预算6万元，截至2025年12月31日尚未支付，主要原因是资金拨付延迟，预算执行进度有待提升，根据评分标准该项得0分；二是资金使用合规，项目资金严格按照预算安排及补贴标准核算，无超预算支出、虚列支出等违规使用资金情况，但未支付，根据评分标准该项得0分。
4.项目结果。项目未完成预期目标，实施结果与绩效目标未完全相匹配，该项指标得分=实际完成目标任务量÷首次批复立项设定绩效目标任务总量×100%×6=4÷6×100%×6=4，得4分；二是完成时效有待提升，调查任务已按时完成，但因流程推进较慢，补贴资金尚未拨付到位，资金发放时效未达到最优，该项暂时得0分。
（二）专用指标绩效分析。根据专项资金支持对象该项目属于行政运转类项目。
1.用途合规性。项目资金用途符合信访维稳工作的核心需求，主要用于化解辖区内各类信访矛盾、保障重点时段维稳工作开展、落实信访积案化解措施等，与专项资金设立的初衷和支持方向高度一致，未发现资金用于与信访维稳无关的其他领域，用途合规性较强，根据评分标准该项不扣分，得10分。
2.程序合规性。项目在实施过程中，严格遵循预算管理、政府采购、财务审批等相关制度规定。资金的申请、审批、拨付等环节均按照规范流程操作，项目实施过程中的重要事项也履行了相应的报批手续，未发现有违反程序规定的行为，程序合规性得到有效保障，根据评分标准该项不扣分，得10分。
3.标准合规性。项目在设定绩效目标时，严格参照相关政策法规、行业标准以及上级部门对信访维稳工作的要求，绩效指标的设定清晰、具体、可衡量，符合专项资金绩效目标管理的标准规范，未发现与相关标准要求相悖的情况，根据评分标准该项不扣分，得10分。
（三）个性指标绩效分析。
1.矛盾化解有效率≥90%，完成。截至自评结束，全年受理信访件13件，已办结12件，1件正在办理；处理12345政务服务便民热线796条，均已办结。该项不扣分，得8分。
2.服务对象满意度指标≥90%，完成。根据《三凤镇综治中心矛盾纠纷调解需求调查问卷》显示，服务对象满意度100%。该项不扣分，得8分。
四、评价结论
根据项目支出绩效自评情况，蓬溪县三凤镇人民政府信访维稳资金项目综合得分为86分。总体来看，该项目实施情况良好，资金使用规范，绩效目标基本达成，在维护辖区信访稳定、提升服务对象满意度等方面发挥了积极作用，项目整体绩效等级评定为良好。
五、存在主要问题
绩效评价结果的应用机制尚不健全。目前对于绩效自评发现的问题，主要停留在指出层面，尚未建立起一套完善的、与预算安排、项目管理改进等直接挂钩的结果应用机制，评价结果对后续工作的指导和促进作用未能充分发挥。
六、改进建议
加强绩效评价结果的内部运用与公开，将评价结果及整改情况纳入部门年度绩效考核体系，与相关人员的评优评先、问责追责相结合，同时在一定范围内公开绩效评价报告，接受内部监督和社会监督，切实发挥绩效评价对项目管理的指导和促进作用，提升财政资金使用效益和项目管理水平。
蓬溪县三凤镇人民政府
关于2025年农村综合改革转移支付资金
绩效自评的报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
为增强基层政府公共服务供给能力，保障基层公共管理职能有效实施，切实维护群众切身利益，改善农民生产生活条件、促进农民增收，维护农村社会稳定，全面推进乡村振兴，依据农村综合改革相关政策要求，设立 2025 年农村综合改革转移支付资金项目。项目主管部门负责统筹推进项目规划、资金分配、组织实施及监督管理等工作，确保项目有序开展。
项目主要内容包括：维修升级三凤镇宏图村、天台村、瓦窑坝村 8 个提灌站，保障农业灌溉需求；维修整治石柱村水泥公路，改善农村交通条件；实施瓦窑坝村管道建设、龙杨村新建提灌站、龙归院村山坪塘整治等在建项目；委托专业机构开展项目可行性申报方案、预算编制及实施方案编制等委托业务。
（二）实施目的及支持方向。
项目资金管理严格遵循农村综合改革转移支付相关管理规定，制定了专项管理细则，明确资金使用范围、分配原则、审批流程及绩效监管要求。
实施目的：通过完善农村基础设施建设（提灌站、公路、管道、山坪塘等），提升农村公益事业发展水平，解决农民生产生活中的实际困难，增强农业生产保障能力，推动农村经济社会持续健康发展。
支持方向：聚焦农村基础设施升级、农业生产保障、农村公益事业发展等重点领域，优先支持群众需求迫切、社会效益显著的项目，助力乡村振兴战略落地见效。
（三）预算安排及分配管理。
2025 年农村综合改革转移支付资金项目总预算 104 万元，资金分配坚持 “需求导向、突出重点、公平公正、注重绩效” 的原则，综合考虑各村（社区）基础设施现状、农业生产需求、受益群众规模等因素，合理划分资金用途：
项目管理费 1 万元，用于项目规划、勘察、设计、方案编制、预决算、审计等委托业务，由三凤镇统一统筹使用，目前尚未支付；
维修提灌站预拨款 33.0393 万元，按照 8 个提灌站项目总金额 47.199 万元的 70% 预拨，已全额支付至项目实施单位；
项目工程款 69.9607 万元，用于支付包括 8 个提灌站项目在内的 13 个项目剩余工程款，目前尚未拨付。
（四）项目绩效目标设置。
1. 整体绩效目标。完成 13 个农村公益事业项目建设（含基础设施维修改造、新建项目等），完善农村基础设施网络，提升农业生产保障能力和农村公共服务水平，受益群众达 3600 人，群众满意度不低于 90%。
2. 区域绩效目标。聚焦三凤镇宏图村、天台村、瓦窑坝村、石柱村、龙杨村、龙归院村等项目覆盖区域，针对性解决各区域基础设施短板，实现区域内农业生产条件明显改善、农村人居环境持续优化、群众生产生活便利性显著提升。
3. 具体绩效目标。产出指标：维修升级提灌站 8 个，配置各类抽水机组、管道、控制柜等设备设施；维修整治农村公路 170 米（宽 4.5 米、C30 混凝土路面厚 0.18 米）；推进 3 个在建项目按计划实施；完成 7 个项目的方案编制及预算委托业务。效益指标：项目覆盖区域 3600 名群众直接受益，农业灌溉保障能力提升，农村交通通行条件改善，农村公益设施条件显著提升；项目实施符合乡村振兴战略要求，促进农村经济社会可持续发展。
满意度指标：项目区农民满意度不低于 90%。
本次自评工作严格按照绩效评价指标体系要求，通过资料核查、实地勘察、数据统计等方式，全面梳理项目实施过程、资金使用情况及绩效目标完成情况，确保自评结果真实、准确、完整。
二、评价实施
（一）评价目的。
全面掌握 2025 年农村综合改革转移支付资金使用效益和项目实施效果，客观评价项目决策、管理、实施等各环节工作质量，识别项目实施过程中存在的问题与不足，为优化资金配置、完善政策措施、提升管理水平提供依据，推动农村综合改革转移支付资金发挥更大绩效。
（二）预设问题及评价重点。
按照绩效评价指标体系，重点关注以下问题并开展评价：
项目决策是否科学规范，立项依据是否充分，绩效目标设置是否合理；资金分配是否公平公正，管理办法是否健全，使用是否合规高效；项目实施是否按计划推进，工程质量是否达标，预算执行是否到位；项目绩效目标是否完成，实施效果是否符合预期，社会效益、群众满意度是否达到要求；项目后续管护机制是否建立，能否保障设施长期稳定运行。
（三）评价选点。
本次自评采用全面覆盖与重点抽样相结合的方式，覆盖三凤镇宏图村、天台村、瓦窑坝村、石柱村、龙杨村、龙归院村等所有项目实施点位，重点抽样核查 8 个提灌站维修项目、石柱村公路维修项目及 3 个在建项目的实施情况和资金使用情况。
（四）评价方法。
结合项目实际情况和评价重点，本次自评采用多种方法相结合的方式开展，确保评价结果客观、真实、准确，具体包括：
案卷研究法：查阅项目立项文件、资金拨付凭证、合同协议、工程资料等相关案卷，核实项目决策、管理及实施情况；实地勘察法：深入各项目实施点位，实地查看工程建设质量、设施运行状态、项目完成情况；单位自评法：项目实施单位对照绩效目标和评价指标，开展自我评估，梳理工作成效与问题；
（五）评价组织。
分管副镇长，负责自评工作的具体安排、流程推进，协调解决自评过程中存在的问题，审核自评报告及相关资料。镇财政所、镇统计相关工作人员，负责查阅项目案卷资料、核查资金使用情况、收集相关意见建议，填写自评表格，撰写自评报告初稿，配合完成自评相关核查工作。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1. 项目决策（18 分，自评得分 18 分）
决策程序（6 分）：项目设立、调整等严格遵循农村综合改革相关政策要求和资金管理规范，履行了必要的会议审议、立项审批等程序，决策程序严密，相关会议记录和文件齐全，得 6 分。
规划论证（6 分）：项目规划符合国家、省、市关于乡村振兴、农村综合改革的决策部署，立项前充分评估了项目的必要性、前瞻性、合理性和可行性；总体绩效目标设置科学合理、规范完整，与项目实际实施内容和预算安排相匹配，绩效目标偏离度≤15%，得 6 分。
资金投向（6 分）：项目资金属于政府支持范围，符合财政事权支出责任划分规定；资金投向与农村基础设施建设、公益事业发展总体规划及相关行业事业发展相匹配，聚焦农村重点领域和薄弱环节，未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复，得 6 分。
2. 项目管理（18 分，自评得分 18 分）
制度办法（2 分）：制定了完善的项目资金管理办法及相关管理制度，体系健全，要素完备，不存在管理制度缺失、管理办法过期等情况，得 2 分。
分配管理（10 分）：项目资金分配采用因素分配法与项目分配法相结合的方式，分配因素充分考虑了各村（社区）基础设施现状、农业生产需求等实际情况，权重设置突出项目实施重点，区域分布公平合理；建立了项目储备库，实行入库项目动态管理，明确了项目申报审核程序，资金分配严格按管理办法执行，决策程序及时高效，得 10 分。
绩效监管（6 分）：严格落实 “管资金、管项目、管政策必管绩效” 要求，全面完成绩效目标设定、事前评估、绩效评价等预算绩效管理工作；县级主管部门对下属单位预算绩效管理要求到位，加强了资金分配和项目管理的指导力度，定期开展评价、监督、指导工作，得 6 分。
3. 项目实施（9 分，自评得分 4.9 分）
预算执行（6 分）：截至 2025 年 12 月 31 日，项目总预算 104 万元，已拨付资金 33.04 万元，财政资金拨付率为 31.77%；单位资金使用率与财政资金拨付率一致；项目无地方配套资金要求，相关分值按比例分配至财政资金拨付率和单位资金使用率考核。该项指标得分 = 31.77%×100%×2 + 31.77%×100%×2 + 0×100%×2=1.9 分。
资金使用（3 分）：项目资金使用、拨付严格遵守国家财经法规、财务管理制度及专项资金管理办法规定，履行了必要的审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用资金，无资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规，得 3 分。
4. 项目结果（9 分，自评得分 4.6 分）
目标完成（6 分）：项目计划建设 13 个项目，截至自评日，已完工（未验收）10 个，在建 2 个，未开工 1 个，实际完成目标任务量占首次批复立项设定绩效目标任务总量的 76.92%。该项指标得分 = 76.92%×100%×6=4.6 分。
完成时效（3 分）：部分项目实际完成时间超过计划完成时间，按照评分规则，得 0 分。
（二）专用指标绩效分析。
本次项目主要涉及基础设施建设领域，重点围绕基础设施相关指标进行绩效分析（30 分，自评得分 20 分）。
1. 在建项目
工程进度（15 分）：13 个项目中，已完工（未验收）10 个，在建 2 个，未开工 1 个，实际工程进度未达到计划工程进度，且实际工程进度≥计划工程进度的 70%，得 5 分。
资金拨付（15 分）：所有项目合同约定在完工且通过验收后再拨付剩余工程款，实际资金拨付进度符合预先确定的拨付进度要求，得 15 分。
2. 建成项目
项目验收（10 分）：截至自评日，10 个已完工项目尚未完成验收，暂无法核算得分，后续将按验收情况补充计分。
功能实现（10 分）：已完工的提灌站、农村公路等项目已投入试运行，能够基本满足农业灌溉、群众出行等需求，预期经济社会功能初步实现，后续将结合正式运行情况进一步评估计分。
后续管护（10 分）：已初步建立项目后续管理维护制度，明确了管护责任主体，但尚未形成完整的管护记录，后续将完善管护机制并做好记录留存，暂按相关要求部分计分。
（三）个性指标绩效分析。
1. 数量指标（8 分，自评得分 6 分）
指标内容：支持农村公益事业项目 13 个，权重 50%。截至自评日，已完工项目 10 个，按已完工项目个数占计划建设总个数的比例计算得分，即（10÷13）×8≈6 分。
2. 社会效益指标（4.8 分，自评得分 4.8 分）
指标内容：项目村公益设施条件有所提升（定性指标），权重 30%。通过项目实施，项目村提灌站、公路等公益设施得到改善，农业生产和群众生活条件显著提升，达到指标要求，得 4.8 分。
3. 服务对象满意度指标（3.2 分，自评得分 0 分）
指标内容：项目区农民满意度≥90%，权重 20%。因暂未开展服务对象满意度调查，无法核实满意度情况，得 0 分。
四、评价结论
2025 年农村综合改革转移支付资金项目整体实施情况良好，项目决策科学规范，资金管理严格有序，项目实施取得了阶段性成效。通过项目建设，农村基础设施得到改善，农业生产保障能力增强，受益群众达 3600 人，基本实现了项目预设的部分绩效目标。
经综合评分，项目绩效自评总得分为 76.3 分，评价等级为良。其中，项目决策、项目管理环节表现较好，资金使用合规，但在预算执行进度、项目完成时效、部分绩效指标落实等方面仍存在不足，需进一步改进完善。
五、存在主要问题
（一）预算执行进度偏慢
截至 2025 年 12 月 31 日，项目资金拨付率仅为 31.77%，69.9607 万元工程款尚未拨付，主要原因是部分项目尚未完工验收，按合同约定未达到拨付条件，导致预算执行进度滞后。
（二）在建项目推进不均衡
3 个在建项目中，部分项目因前期手续办理、施工方案优化等原因，推进速度较慢，未达到计划工程进度要求。
六、改进建议
（一）加快预算执行进度
针对未拨付的 69.9607 万元工程款，加快已完工项目的验收进度，严格按照合同约定和验收结果，及时足额拨付资金；加强对在建项目的调度推进，督促施工单位加快施工进度，确保项目尽早完工验收，提高资金使用效率。
（二）推进在建项目均衡发展
针对推进较慢的在建项目，逐一排查问题症结，优化施工方案，加快前期手续办理进度；加大对施工单位的督促力度，合理调配人力、物力资源，确保项目按计划推进；建立在建项目定期调度会议制度，及时掌握项目进展情况，协调解决实施过程中的难点问题，保障项目均衡推进、按时完工。
（三）健全长效管理机制
进一步完善项目资金管理办法和项目实施管理制度，加强对项目全流程的监管；强化绩效目标管理，细化绩效指标，将绩效目标分解到每个项目、每个环节，确保绩效目标可衡量、可考核；加强对项目实施单位的业务培训，提升项目管理和预算绩效管理水平，推动农村综合改革转移支付资金项目持续发挥实效。
蓬溪县三凤镇人民政府
关于石柱村、龙杨村村级活动室维修
资金绩效自评的报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。为切实提升村级组织活动阵地功能，改善办公及服务环境，更好地服务党员群众，根据上级关于加强基层组织建设和村级阵地规范化建设的相关要求，我镇决定对石柱村、龙杨村村级活动室进行维修改造。项目立项严格按照相关规定履行了报批程序，资金申报依据充分，符合财政专项资金管理办法及相关政策要求。项目主要内容包括对两村活动室的内外墙面进行重新粉刷，修复破损地面等。本项目主管部门为蓬溪县三凤镇人民政府，其主要职能是负责项目的统筹规划、组织实施、资金管理、质量监督及绩效评价等工作，确保项目顺利推进并达到预期目标。
（二）实施目的及支持方向。为切实提升村级组织活动阵地功能，改善办公及服务环境，更好地服务党员群众，根据上级关于加强基层组织建设和村级阵地规范化建设的相关要求，我镇决定对石柱村、龙杨村村级活动室进行维修改造。项目立项严格按照相关规定履行了报批程序，资金申报依据充分，符合财政专项资金管理办法及相关政策要求。项目主要内容包括对两村活动室的内外墙面进行重新粉刷，修复破损地面等。本项目主管部门为蓬溪县三凤镇人民政府，其主要职能是负责项目的统筹规划、组织实施、资金管理、质量监督及绩效评价等工作，确保项目顺利推进并达到预期目标。
（三）预算安排及分配管理。本项目预算安排严格遵循“量入为出、保障重点、统筹兼顾”的原则，根据项目实施内容、工程量清单及市场价格测算后确定总预算金额。在资金分配原则上，主要考虑两村活动室的实际损坏程度、维修改造面积、功能需求紧迫性以及区域均衡发展等因素，确保资金分配科学合理、公平公正。资金分配过程中，充分结合两村的实际情况，力求每一笔资金都用在刀刃上，最大限度发挥财政资金的使用效益，确保两村活动室维修改造工作均能达到预期效果。
（四）项目绩效目标设置。项目整体绩效目标设定为：通过对石柱村、龙杨村村级活动室进行维修改造，全面改善两村活动室的基础设施条件，提升其服务功能，满足村级组织办公、党员活动、村民议事、文化娱乐及便民服务等多方面需求，增强村级组织的凝聚力和战斗力，为乡村振兴战略的实施提供坚实的阵地保障。项目自评工作开展情况如下：为确保绩效自评工作的客观、公正、准确，我镇高度重视此次项目支出绩效自评工作，成立了由分管副镇长牵头的自评专班，明确职责分工、工作流程及时间节点，专题安排部署自评相关工作；严格参照《2025年县级项目支出绩效评价指标体系》，结合项目实际情况，完善三级评价指标，采用多种评价方法，全面梳理项目决策、实施、产出、效益等各环节情况，确保自评工作全面、客观、真实，顺利完成自评相关任务。
二、评价实施
（一）评价目的。通过项目绩效自评要实现的目的。全面、客观、准确地评估石柱村、龙杨村村级活动室维修改造项目资金的使用效益和管理水平，总结项目实施过程中的经验与不足，验证项目是否达到预期绩效目标，即改善两村活动室基础设施条件、提升服务功能、满足多方面需求、增强村级组织凝聚力和战斗力以及为乡村振兴提供阵地保障。同时，通过评价发现项目在决策、管理、实施等环节存在的问题，为今后类似项目的科学决策、规范管理和绩效提升提供依据，进一步强化财政资金的绩效管理，提高资金使用效率和效益，确保财政资源得到最优化配置。
（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断。在评价实施过程中，我们将重点关注以下预设问题：一是项目决策的科学性与合规性，包括项目立项依据是否充分、前期调研是否深入、审批流程是否规范等；二是项目管理的规范性，涵盖资金拨付是否及时、使用是否合规、财务管理制度是否健全、项目实施过程中的质量控制和进度管理是否到位；三是项目产出的数量和质量是否达到预定标准，如维修改造工程的实际完成量、工程质量是否符合设计要求及相关建设标准。针对这些预设问题，本次评价将把项目资金的使用效益、项目目标的实现程度、管理的规范性以及实施过程中的经验与不足作为核心评价重点，通过收集资料、实地核查等多种方式，确保评价结果能够全面、客观地反映项目的真实情况。
（三）评价选点。本次绩效自评采用全面评价与重点核查相结合的方式，无额外抽样点位。评价组通过收集项目立项批复、资金拨付凭证、财务管理制度、工作总结报告等相关资料，对项目实施全过程进行系统梳理。
（四）评价方法。根据项目情况和评价重点，收集相关材料和开展具体评价的方法。包括：案卷研究法、单位自评法、实地勘察法等多种方法。
（五）评价组织。查阅项目立项文件、合同协议、工程资料等相关案卷，核实项目决策、管理及实施情况；实地勘察法：深入各项目实施点位，实地查看工程建设质量、设施运行状态、项目完成情况；单位自评法：项目实施单位对照绩效目标和评价指标，开展自我评估，梳理工作成效与问题。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。项目在决策程序上，严格遵循了“三重一大”决策制度及相关项目管理办法规定，确保了决策的科学性和合规性，根据评分标准该项得6分。在规划论证方面，项目前期组织相关人员对石柱村、龙杨村村级活动室的现状进行了充分调研，针对房屋损坏情况、功能需求等进行了详细分析保障了规划方案的针对性和可操作性，根据评分标准该项得6分。资金投向方面，严格按照项目批复内容执行，专项资金主要用于村级活动室的墙体修缮等与活动室维修直接相关的支出，资金投向精准，未发生挤占、挪用等情况，有效保障了项目维修工作的顺利开展，根据评分标准该项得6分。
2.项目管理。一是制度办法完善，我镇严格参照县级项目资金管理相关办法，结合项目实际情况，明确了项目管理流程、资金使用规范等相关要求，确保项目管理有章可循，根据评分标准该项得2分；在分配管理上，资金分配方案经过了集体研究和科学论证，充分考虑了石柱村、龙杨村村级活动室的实际维修需求和工程量大小，分配过程公开透明，确保了资金分配的公平合理与高效使用，根据评分标准该项得10分。绩效监管方面，项目实施过程中，镇政府相关部门定期对项目进度、资金使用情况以及工程质量进行跟踪检查和监督管理，建立了绩效跟踪机制，及时发现并解决项目实施中出现的问题，保障了项目绩效目标的顺利实现，根据评分标准该项得6分。
3.项目实施。围绕预算执行、资金使用两个方面进行绩效分析：一是预算执行总体良好，项目预算9万元，截至2025年12月31日尚未支付，根据评分标准该项得0分；二是资金使用合规，项目资金严格按照预算安排及补贴标准核算，无超预算支出、虚列支出等违规使用资金情况，但未支付，根据评分标准该项得0分。
4.项目结果。项目未完成预期目标，实施结果与绩效目标未完全相匹配，该项指标得分=实际完成目标任务量÷首次批复立项设定绩效目标任务总量×100%×6=5÷8×100%×6=3.8，得3.8分；二是完成时效有待提升，因流程推进较慢，补贴资金尚未拨付到位，资金发放时效未达到最优，该项暂时得0分。
（二）专用指标绩效分析。根据专项资金支持对象该项目属于基础设施类项目。
截至自评日本项目工程进度达标，根据评分规则该项得15分；项目达到预先确定的资金拨付进度，资金暂未拨付，正在完善相关资料，根据评分规则该项得0分。
（三）个性指标绩效分析。1.维修后公共服务活动开展频次≥12次，未完成，由于工程完工较晚，工程当年活动开展较少，根据评分规则该项得1.2分。2.公共服务活动参与村民满意度≥90%，未完成，暂未开展服务对象满意度调查，根据评分规则该项得0分。
四、评价结论
简要阐述专项资金绩效自评总体结论，包含评价总分、项目实施情况。
经综合评价，本次石柱村、龙杨村村级活动室维修资金绩效自评总得分为71分。从项目实施情况来看，项目工程进度和资金拨付进度基本达到预定目标，为村级活动室的维修工作提供了一定保障，使活动室在硬件条件上得到了改善。然而，在绩效目标完成的全面性和时效性方面仍存在不足，部分通用指标和个性指标未能按计划完成，影响了整体绩效水平。总体而言，该专项资金的使用在推动项目进展上取得了一定成效，但离绩效目标的全面实现尚有差距。
五、存在主要问题
简要阐述专项资金绩效自评发现的主要问题。
1.绩效目标设定与实际结合不够紧密。部分绩效指标设定较为笼统，未能充分结合村级活动室维修的实际需求和具体情况，导致在实际执行过程中，指标的导向性和可操作性不强，影响了绩效目标的精准达成。
2.绩效自评工作的深度和广度不足。在进行绩效自评时，对项目实施过程中存在问题的原因分析不够深入，未能从制度层面、管理层面查找根源，自评报告对问题的描述和剖析有待进一步细化，以便为后续改进工作提供更明确的方向。
六、改进建议
简要阐述专项资金在预算安排、完善政策、改进管理等方面的措施建议，其中必须对评价发现的主要问题一一提出措施建议。针对评价发现的主要问题，提出以下改进建议：一是严格落实服务对象满意度调查机制。应将村民满意度调查作为项目绩效评估的关键环节，在项目实施完成后，及时制定科学合理的满意度调查问卷，明确调查对象、内容、方式和频次。可通过入户走访、集中座谈、线上问卷等多种形式，广泛收集村民对维修后活动室服务的实际感受和评价，确保调查结果的全面性和客观性。根据调查反馈，有针对性地改进服务，切实提高村民满意度，确保“公共服务活动参与村民满意度≥90%”等类似指标的完成。二是深化绩效自评工作的深度与广度。在开展绩效自评时，不仅要关注指标的完成情况，更要深入分析未完成指标背后的深层次原因。从制度层面审视项目管理办法、资金使用规定等是否存在漏洞或不完善之处；从管理层面反思项目组织架构、职责分工、沟通协调机制等是否顺畅高效。自评报告应详细描述问题表现，深刻剖析问题根源，并提出具体、可操作的改进措施，为后续项目管理提供明确的改进方向和依据，不断提升项目管理的规范化和科学化水平。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表