2023年度四川省蓬溪县农村能源事务中心部门决算
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公开时间：2024年8月14日
第一部分 部门概况..............................4
一、部门职责...................................4
二、机构情况...................................5
第二部分 2023年度部门决算情况说明..............6
一、收入支出决算总体情况说明...................6
二、收入决算情况说明...........................6
三、支出决算情况说明...........................7
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明...........7
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.......8
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明..11
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明......11
八、政府性基金预算支出决算情况说明............12
九、国有资本经营预算支出决算情况说明..........13
十、其他重要事项的情况说明....................13
第三部分 名词解释...........................15
第四部分 附件.................................18
一、部门（单位）概况..........................18
二、部门财政资金收支情况......................19
三、部门整体预算绩效管理情况..................20
四、评价结论及建议............................23
第五部分 附表.................................27
一、收入支出决算总表..........................27
二、收入决算表................................27
三、支出决算表................................27
四、财政拨款收入支出决算总表..................27
五、财政拨款支出决算明细表....................27
六、一般公共预算财政拨款支出决算表 ...........27
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表........27
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表........27
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表........27
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表......27
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表..27
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表......27
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表..........27
第一部分 部门概况
一、部门职责
（一）负责贯彻执行《中华人民共和国节约能源法》和《四川省〈中华人民共和国节约能源法〉实施办法》，结合本县实际情况，制定具体的条例、实施办法、并组织实施。
（二）负责贯彻执行《四川省农村能源管理办法》、制订农村能源建设的发展和年度计划，经批准后、组织实施。
（三）根据本县国民经济和社会发展计划，编制全县资源节约和综合利用长远规划和年度计划、组织有关部门制定本县严禁能源消耗定额及节能奖惩办法，并负责考核实施。
（四）研究提出全县能源工业发展战略和政策措施，合理规划、综合平衡能源建设、重大项目布局、协调能源工业发展中的重大问题，审核和转报大中型建设项目节能篇的编制和评估工作。
（五）负责城镇净化池工程的规划、设计、施工管理、竣工验收以及质量监督。
（六）负责开发管理生物质能、太阳能，完成生态家园富民计划。完成天然林保护和退耕还林工程、开发扶贫工作和农业产业结构调整中的能源建设任务。
（七）负责对全县农村能源建设队伍和技术人员进行资质审查、培训、技术鉴定的考核发证工作，组织能源管理干部的培训，开展全国节能宣传周活动指导农村能源协会和能源协会的工作。
（八）组织开展节能、能源技术情报网活动。
（九）承办其他交办事项。
二、机构情况
蓬溪县农村能源事务中心下属二级单位0个，属财政全额拨款的参公管理事业单位。内设2个中层机构，分别为：办公室（秘书股）、综合股。农村能源事务中心参公编制4人，2023年末实有在职人数2人。其中：公务员及参公人员1名，机关工勤人员1名。
第二部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年农能事务中心财政预算收入、支出均为140.47万元，较2022年收支决算总数139.05万元增加1.42万元，增长1.02%。2023年一般公共服务支出1.21万元；社会保障支出15.63万元；卫生和健康支出2.44万元；农林水支出115.96万元；住房保障支出5.22万元。主要原因是人员薪资变动，经费增加。
二、收入决算情况说明
2023年收入合计140.47万元，其中：一般公共预算财政拨款收入140.47万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度本年支出合计140.47万元，其中：基本支出75.47万元，占53.73%；项目支出65万元，占46.27%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为140.47万元。与2022年度139.05万元相比，财政拨款收、支总计各增加1.42万元，增长1.02%。主要变动原因是人员薪资变动，经费增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出140.47万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加1.42万元，增长1.02%。主要变动原因是人员薪资变动，经费增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出140.47万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1.21万元，占0.86%；社会保障和就业支出15.63万元，占11.13%；卫生健康支出2.44万元，占1.74%；农林水支出115.96万元，占82.55%；住房保障支出5.22万元，占3.72%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度一般公共预算支出决算数为140.47万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）： 支出决算为1.21万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）： 支出决算为7.73万元，完成预算100%。
3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）： 支出决算为5.8万元，完成预算100%。
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）： 支出决算为1.92万元，完成预算100%。
5.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）： 支出决算为0.19万元，完成预算100%。
6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为2.01万元，完成预算100%。
7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为0.43万元，完成预算100%。
8.农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）：支出决算为50.45万元，完成预算100%。
9.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）：支出决算为0.51万元，完成预算100%。
10.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：支出决算为65万元，完成预算100%。
11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为5.22万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出75.47万元，其中：
人员经费67.18万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助、住房公积金等。
公用经费8.29万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.07万元，完成预算100%，较上年度0.3万元减少0.23万元，下降76.67%。主要原因是单位厉行节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.07万元，占100%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费本年及上年均未安排。
2.公务用车购置及运行维护费本年及上年均未安排。
3.公务接待费支出0.07万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度0.3减少0.23万元，下降76.67%。主要原因是单位厉行节约。其中：
国内公务接待支出0.07万元，主要用于考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费。国内公务接待2批次，9人次（不包括陪同人员），共计支出0.07万元，具体内容包括：接待射洪考察调研一行0.07万元。
无外事接待支出。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年度无政府性基金预算财政拨款支出。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2023年度，县农能事务中心机关运行经费支出8.29万元，比2022年度8.66万元减少0.37万元，下降4.27%。主要原因是单位厉行节约。
（二）政府采购支出情况
2023年度，县农能事务中心无政府采购支出。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，县农能事务中心共有车辆0辆，其中：干部用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。2023年度未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对2023年省级农村沼气工程种养循环利用项目等1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控。
组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成蓬溪县农村能源事务中心部门整体绩效自评报告，其中，县农能事务中心部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为83分，绩效自评综述：我中心2023年部门支出管理、资金管理和财务管理完善，预算执行规范，财务制度健全、收支真实、资料完整，会计核算规范，目标任务、质量完成情况良好，效果明显，满意度较高。绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。
10. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。
11. 社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。
12. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
13. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指行政机关及参公管理事业单位大额医保和住院补充险支出。
14. 住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的住房公积金。
15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
蓬溪县农村能源事务中心2023年部门预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成
蓬溪县农村能源事务中心下属二级单位0个，属财政全额拨款的参照公务员法管理事业单位。内设2个中层机构，分别为：办公室（秘书股）、综合股。
（二）机构职能
1.负责贯彻执行《中华人民共和国节约能源法》和（四川省《中华人民共和国节约能源法》实施办法），结合本县实际情况，制定具体的条例、实施办法、并组织实施。
2.负责贯彻执行《四川省农村能源管理办法》、制订农村能源建设的发展和年度计划，经批准后、组织实施。
3.根据本县国民经济和社会发展计划，编制全县资源节约和综合利用长远规划和年度计划、组织有关部门制定本县严禁能源消耗定额及节能奖惩办法，并负责考核实施。
4.研究提出全县能源工业发展战略和政策措施，合理规划、综合平衡能源建设、重大项目布局、协调能源工业发展中的重大问题，审核和转报大中型建设项目节能篇的编制和评估工作。
5.负责城镇净化池工程的规划、设计、施工管理、竣工验收以及质量监督。
6.负责开发管理生物质能、太阳能，完成生态家园富民计划。完成天然林保护和退耕还林工程、开发扶贫工作和农业产业结构调整中的能源建设任务。
7.负责对全县农村能源建设队伍和技术人员进行资质审查、培训、技术鉴定的考核发证工作，组织能源管理干部的培训，开展全国节能宣传周活动指导农村能源协会和能源协会的工作。
8.组织开展节能、能源技术情报网活动。
9.承办其他交办事项。
（三）人员概况
蓬溪县农村能源事务中心参公编制4人，2023年末实有在职人数2人。其中：公务员及参公人员1名，机关工勤人员1名。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
2023年度，县农能事务中心收入合计140.47万元，其中：一般公共预算财政拨款收入140.47万元，占100%。
（二）部门财政资金支出情况
2023年本年支出合计140.47万元，其中：基本支出75.47万元；项目支出65万元。财政拨款支出主要用于保障本部门机构正常运转、完成日常工作任务。基本人员支出，是用于县农能事务中心人员工资和社保就业保障经费。日常公用支出包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费等支出。项目支出，是用于县农能事务中心省级农村沼气工程专项经费支出。
（三）结余分配和结转结余情况。县农能事务中心2023年决算报表无结转结余情况。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算总体绩效分析
1.履职效能。在保障本单位工作运转、履行职能职责上整体情况良好。具体有：2023度支出绩效较好，预算编制比较精确、合理；认真落实中央八项规定，厉行节约、反对浪费，压缩了“三公”经费及一般性支出；优化了年度预算安排，保障了在经费压缩情况下的高效运转。
2.预算管理。我中心严格按照财政部门预算编制通知明确的范围、标准等编制部门预算，人员和公用支出预算，按定员定额标准编制，项目支出预算完全真实，按规定开展项目评审。编制结转资金完全与上年部门决算数据衔接，同时，上报预算履行集体决策程序。预算执行：我中心不存在隐瞒、截留、挤占、挪用、坐支或私分情况，不存在违规发放工资、奖金、津贴补贴等问题，认真贯彻落实预算执行管理有关规定，按财政部门监管要求规范预算执行，按规定履行预算调剂程序。结转结余管理：结转资金符合政策规定，并按规定处置结余资金。
3.财务管理。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支超范围现象的发生。
4.资产管理。资产管理已纳入国有资产信息管理系统，信息及时更新，管理到位。根据国有资产管理部门相关要求，我办及时、准确、全面开展资产清查工作情况，全面掌握了本单位国有资产的具体数量和使用情况；为进一步规范管理，对部分使用时间较长已不能使用或无法正常使用的资产，按相关规定进行核销处理，避免虚增固定资产，按时上报资产清查报表，报表数据真实、准确、全面。
5.采购管理。全面贯彻落实《中华人民共和国政府采购法》《政府采购非招标采购方式管理办法》以及省、市、县采购管理相关文件规定，严格按照《中华人民共和国政府采购法》和县政府采购目录依程序进行采购，实施的计划与政府采购预算一致，并按照政府采购程序和有关规定完善采购手续，执行的实施计划与备案的实施计划一致。
（二）部门预算项目绩效分析。常年项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额65万元，1—12月预算执行总体进度为 100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额0万元，1—12月预算执行总体进度为0 %，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策。严格按照单位内控管理制度，严格执行项目资金决策审批程序，强化事前、事中监管和事后跟踪问效，坚持重大资金、重大项目集体研究决策，确保决策过程规范、决策执行规范、决策结果优质。
2.项目执行。项目资金65万元及时下达到位，资金总投入占100%。
3.目标实现。用于开展各项县级专项活动及相关运行经费支出，项目资金专款专用，支出依据合规，不存在截留、挤占、挪用项目资金情况，资金支付与预算相符。
（三）重点领域绩效分析。一是在资产管理方面：资产管理做到了责任落实，核算符合规定，账实相符，单位资产无对外投资、出租、出借、担保现象，无未经审批擅自处置资产，出现资产流失问题；二是政府采购方面：政府采购预算（计划）编报全面、完整。采购模式规范，采购方式选择合法。不存在无预算或超预算进行采购。不存在擅自提高采购标准现象。
（四）绩效结果应用情况
1.信息公开。经核查，我单位严格按照要求在县财政部门批复二十日后，根据县财政要求按时在政府门户网站网上公示本绩效目标情况。同时部门整体支出绩效自评报告及其他按要求应公开的绩效信息均已信息公开。公开的预决算基础数据信息和会计信息真实、完整、准确。
2.整改反馈。根据《蓬溪县财政局关于开展2024年部门、项目、政策支出绩效自评工作的通知》蓬财绩〔2024〕4号文件精神，我单位领导高度重视，成立自评领导小组，对自评实施工作方案进行了认真研究和部署，按照绩效评价工作要求及部门整体支出绩效评价指标体系，结合本部门实际情况逐一开展自评工作，总体评价优秀。根据评价结果，在规定时间内完成部门整体支出绩效评价报告，向财政部门反馈应用绩效结果报告并对绩效自评结果及时进行公开公示。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
根据县财政局下发的部门整体支出绩效评价指标体系确定的内容，县农能事务中心对2023年财政资金的拨付、分配、使用和管理情况、建设进度以及资金使用效率等情况进行了全面综合评价，从评价结果来看，预算编制数据准确，无随意调整预算的情况，各项收支均纳入预算管理，总体绩效良好，2023年度部门整体绩效评价得分为83分。
（二）存在问题
一是绩效评价指标体系还不够完善、合理。预算编制不够科学，指标使用不够规范，内部控制管理相关制度有待完善。二是对绩效评价工作的认识不足，对整体支出绩效评价业务仍有不熟悉的地方。三是从业人员业务水平有待进一步提高。由于预算绩效管理工作开展时间短，涉及面广，专业性强，加上缺乏系统的培训，业务人员对预算绩效管理业务不精通，在一定程度上影响了绩效评价工作质量。
（三）改进建议
1.提高思想认识，科学开展预算编制。进一步强化财务从业人员的预算管理意识，科学分析预算执行情况，梳理会计业务发生项目，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，全面编制项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。
2.加强财务管理，严格日常监管使用。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途，进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝财政预算指标超支超范围现象的发生。
3.加强业务培训，提升预算业务水平，加强对从业人员《中华人民共和国预算法》《行政事业单位会计制度》等业务知识的学习培训，切实提高部门预算收支管理水平。组织开展部门之间、单位之间的经验交流，加强对预算单位的督促指导，切实推进绩效评价工作的顺利开展。
附件：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）
部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表