目 录
第一部分 2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、部门预算单位构成
三、收支预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算当年拨款情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
八、“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
九、政府性基金预算支出情况说明
十、国有资本经营预算支出情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、名词解释
第二部分 2026年部门预算报表
表1. 部门收支总表
表1-1. 部门收入总表
表1-2. 部门支出总表
表2. 财政拨款收支预算总表
表2-1. 财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）
表3. 一般公共预算支出预算表
表3-1. 一般公共预算基本支出预算表
表3-2. 一般公共预算项目支出预算表
表3-3. 一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4. 政府性基金支出预算表
表4-1. 政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5. 国有资本经营预算支出预算表
第三部分 2026年部门预算项目绩效目标表
表1. 部门预算项目支出绩效目标表
表2. 部门整体支出绩效目标表
蓬溪县广福幼儿园2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一） 蓬溪县广福幼儿园职能简介
1. 宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治教、依法治学；
2. 实施对3岁－6岁幼儿实施保育和教育，促进幼儿体、智、德、美和谐发展。
3. 承担组织实施县委、县政府和上级主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代幼儿园管理制度，强化幼儿园安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办学行为，提高管理绩效和教育教学质量；
4. 按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本园教师人事管理、师德建设、继续教育、考核考评工作。
（二）蓬溪县广福幼儿园2026年重点工作
一是深化思想政治工作。一是强化党建引领，筑牢思想根基。贯彻落实党的教育方针，发挥党组织领导和战斗堡垒作用。二是对标“四有教师”“幼儿园教师职业道德标准”，开展教师行为规范、教师职业道德规范培训。塑造一支有专业成长的自我追求，有创新发展的工作信念，有自觉独立的反思习惯，有读书学习的生活情趣，有互助合作的研究行为，有内外兼修的个性形象的教师队伍。
二是强化内涵发展。一是继续抵抗熵增，构建富有活力的幼儿园教师团队，有效应对多变的未来环境；二是以游戏为基本活动，实施适性课程，确保课程得以有效落实；三是完善“万物有光 润泽童心”的美育课程体系，全方位覆盖美育教育，为教师的专业成长提供方向与动力；四是保障不低于生均经费的5%的师培经费，加大师力度，确保培训全覆盖。内容包括心理理论、科技、美育、AI等；五是尝试构建以儿童为中心，基于泛在学习背景下的智能化运用，如运动手环、可穿戴设备、智能机器人等学习场景；六是加强家园合作，增强教育合力，促进幼儿全面发展；七是开展好各类节庆活动；八是探索发现式教学策略、情境教学策略以及艺术欣赏的“浸泡”教学策略。将抽象的知识、经验打开、活化、具体化，以艺术的方式加以展现，将符号与生活重新建立联系，使幼儿能够思考与操作；九是做好幼小衔接，确保教育的连贯性与科学过度。
三是深化教育科研。一是以集中教育活动为切入点，在“转化”上下功夫，实现深度化教学。二是申报“儿童社会情感教育”省级课题，在研究中促进教师社会情绪情感方面专业能力的提升。三是深化美育浸润教育实践，完善“万物有光 润泽童心”的美育课程体系。通过课程统整、环境创设（百幅世界名画等）和链接生活等，融入整个幼儿园系统。
四是严格后勤管理。严格食堂管理，为幼儿提供放心与营养的饮食，让家长放心、社会放心；做好安全管理，实现零事故，构建幼儿安全的学习与生活环境；优化环境，为幼儿创设丰富的学习与成长环境。
五是引领示范辐射。履行示范辐射职责，完成各级安排的跟岗任务、联盟园等工作。
二、部门预算单位构成
蓬溪县广福幼儿园下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，广福幼儿园所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。广福幼儿园，2026年收支总预算406.95万元,较2025年收支预算总数增加66万元，主要是上年结转资金收入增加及人员经费包括的教育支出、社会保障支出、卫生健康支出等支出收入增加。
（一）收入预算情况
广福幼儿园2026年收入预算406.95万元，其中：上年结转55.19万元，占13.56%；一般公共预算拨款收入351.77万元，占86.44%。
（二）支出预算情况
广福幼儿园2026年支出预算406.95万元，其中：基本支出351.77万元，占86.44%；项目支出55.19万元，占13.56%。
四、财政拨款收支预算情况说明
广福幼儿园，2026年收支总预算406.95万元，较2025年收支预算总数增加66万元，主要是上年结转资金收入增加及人员经费包括的教育支出、社会保障支出、卫生健康支出等支出收入增加。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入351.77万元、上年结转一般公共预算拨款收入55.19万元；支出包括：教育支出314万元、社会保障和就业支出43.31万元、卫生健康支出16.81万元、住房保障支出32.83万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
广福幼儿园，2026年收支总预算351.77元，较2025年收支预算总数增加11.12万元，主要是上年结转资金收入增加及人员经费包括的教育支出、社会保障支出、卫生健康支出等支出收入增加。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
教育支出258.81万元，占比73.57%、社会保障和就业支出43.32万元，占比12.32%、卫生健康支出16.81万元，占比4.78%、住房保障支出32.83万元，占比9.33%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1. 教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）2026年预算数为258.81万元，主要用于：基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费、政府采购支出及其他工资福利支出和工会经费等人员经费。
2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位养老保险缴费支出（项）2026年预算数为41万元，主要用于机关事业单位职工养老保险支出。
3. 社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2026年预算数为2.32万元，主要用于部门按规定由单位其他社会保障和就业支出。
4. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2026年预算数为16.17万元，主要用于：事业单位职工基本医疗保险缴费支出。
5. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2026年预算数为0.64万元，主要用于：事业单位职工大额医疗保险缴费支出。
6. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2026年预算数为32.83万元，主要用于：事业单位职工住房公积金缴费支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
广福幼儿园2026年一般公共预算基本支出351.77万元，其中：
人员经费351.77万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、工会经费。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
广福幼儿园2026年没有使用财政拨款安排“三公”经费预算。
（一）因公出国（境）经费本年及2026年预算均未安排。
（二）公务接待费本年及2026年预算均未安排。
（三）公务用车购置及运行维护费本年及2026年预算均未安排。
部门现有公务用车0辆，其中：轿车0辆，旅行车（含商务车）0辆，越野车0辆，大型客、货车0辆。
2026年未安排公务用车购置费。
2026年未安排公务用车运行维护费。
八、“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
蓬溪县广福幼儿园2026年“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算数0.06万元，其中：会议费0万元，培训费0万元，差旅费0.06万元。
（一）会议费本年及2026年预算均未安排。
（二）培训费本年比2025年预算减少0.31万元，主要原因是我园今年未安排培训项目。
（三）差旅费本年比2025年预算增加0.06万元，主要原因是我园今年安排了教职工出差项目。
九、政府性基金预算支出情况说明
广福幼儿园2026年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，未安排政府性基金预算使用的“三公”经费支出。
十、国有资本经营预算支出情况说明
蓬溪县广福幼儿园2026年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
广福幼儿园为事业单位，按规定未使用机关运行的相关科目。
（二）政府采购及购买服务情况
广福幼儿园2026年无政府采购项目，未安排政府采购预算。
广福幼儿园2026年无购买服务项目，未安排购买服务预算。
（三）国有资产占有使用情况
截至2026年底，蓬溪县广福幼儿园单位共有车辆0辆单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
2026年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）预算绩效情况
2026年蓬溪县广福幼儿园开展绩效目标管理的项目0个，涉及预算0万元。其中：人员类项目0个，涉及预算0万元；运转类项目0个，涉及预算0万元；特定目标类项目0个，涉及预算0万元。
十二、名词解释
1.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。
5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指由单位缴纳的职业年金缴费支出。
6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位职工基本医疗保险缴费支出。
7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指在职和退休人员补充医疗保险经费缴费。
8.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位为其在职职工缴存的长期住房储金。
9.“三公”经费：纳入部门预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
10.国有资产：是指属于国家所有的一切财产和财产权利的总和，是国家所有权的客体。具体而言，国有资产包括国家依法或依权力取得和认定的财产，国家资本金及其收益所形成的财产，国家向行政和事业单位拨入经费形成的财产，对企业减税、免税和退税等形成的资产以及接受捐赠、国际援助等所形成的财产。
11.政府采购：是指各级政府为了开展日常政务活动或为公众提供服务，在财政的监督下，以法定的方式、方法和程序，通过公开招标、公平竞争，由财政部门以直接向供应商付款的方式，从国内、外市场上为政府部门或所属团体购买货物、工程和劳务的行为。其实质是市场竞争机制与财政支出管理的有机结合，其主要特点就是对政府采购行为进行法治化的管理。政府采购主要以招标采购、有限竞争性采购和竞争性谈判为主。
12.政府性基金：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业的发展。