2024年度
四川省中共蓬溪县委党校部门决算
目录
公开时间：2025年8月11日
第一部分 部门概况............................................4
一、部门职责........................................................................................4
二、机构设置........................................................................................4
第二部分 2024年度部门决算情况说明............................5
一、收入支出决算总体情况说明........................................................5
二、收入决算情况说明........................................................................6
三、支出决算情况说明........................................................................6
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明........................................7
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明................................7
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明........................10
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明................................11
八、政府性基金预算支出决算情况说明............................................13
九、国有资本经营预算支出决算情况说明....................13
十、其他重要事项的情况说明..............................13
第三部分 名词解释.............................................15
第四部分 附件.................................................18
第五部分 附表.................................................36
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 部门概况
1、 部门职责
2024年，蓬溪县委党校（行政学校）围绕县委、县政府中心工作，坚持党校姓党根本原则，坚持质量立校、从严治校基本方针，切实履行“干部培训、思想引领、理论研究、决策咨询、学历提升”五位一体的职责，狠抓教学科研资政质量提高、师资队伍建设和制度化管理等重点，扎实有序推进党校（行政学校）全面工作。
（1）、发展县域经济能力，开展干部培训的主渠道。
（2）、农村机关党员理论武装的主阵地。
（3）、组织开展调研、成为全县社科工作的主力军。
（4）、宣传县委战略决策、总结经验成果的平台。
（5）、推动学习型组织建设的教务室。
二、机构设置
中共蓬溪县委党校下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。
纳入中共蓬溪县委党校2024年度部门决算编制范围的二级预算单位0个。
第二部分 2024年度部门决算情况说明
1、 收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为343.86万元。与2023年度相比，收、支总计各减少5.47万元，下降1.57%。主要变动原因是项目经费减少,如基层干部培训机构建设专项经费减少。
（图1：收、支决算总计变动情况图）
2、 收入决算情况说明
2024年度本年收入合计343.86万元，其中：一般公共预算财政拨款收入343.86万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）
3、 支出决算情况说明
2024年度本年支出合计343.86万元，其中：基本支出275.97万元，占80.26%；项目支出67.88万元，占19.74%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计均为343.86万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少5.47万元，下降1.57%。主要变动原因是项目经费减少，如基层干部培训机构建设专项经费减少。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出343.86万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少5.47万元，增长/下降1.57%。主要变动原因是项目经费减少，如基层干部培训机构建设专项经费减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出343.86万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出1.00万元，占0.29%；教育支出281.93万元，占82.00%；社会保障和就业支出28.29万元，占8.23%；卫生健康支出9.62万元，占2.79%；住房保障支出23.01万元，占6.69%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算支出决算数为343.86万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）:支出决算为1.00万元，完成预算100%。
2.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）: 支出决算为281.93万元，完成预算100.00%。
3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为26.49万元，完成预算100.00%。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为1.01万元，完成预算100.00%。
5.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为0.80万元，完成预算100.00%。
6.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为1.98万元，完成预算100.00%。
7.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为7.09万元，完成预算100.00%。
8.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）:支出决算为0.55万元，完成预算100%。
9.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为23.01万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出275.98万元，其中：
人员经费246.28万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费29.70万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为2.84万元，完成预算53.58%，较上年度减少0.33万元，下降10.41%。决算数小于预算数的主要原因是坚持中央八项规定精神，厉行节约，减少开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算2.37万元，占83.45%；公务接待费支出决算0.48万元，占16.55%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出2.37万元,完成预算49.38%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度减少0.34万元，下降12.55%。主要原因是坚持中央八项规定精神，厉行节约，减少开支。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出2.37万元。主要用于党校日常工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0.48万元，完成预算96.00%。公务接待费支出决算比2023年度增加0.02万元，增长4.35%。主要原因是科研调研增加。其中：
国内公务接待支出0.48万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待9批次，109人次（不包括陪同人员），共计支出0.48万元，具体内容包括：主要用于调研科研，学术交流，金额0.48万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
9、 国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
10、 其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，党校机关运行经费支出29.70万元，比2023年度增加4.90万元，增长19.76%。主要原因是人员经费增加。
（二）政府采购支出情况
2024年度，党校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，党校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于党校日常工作运行运转。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对党校项目（项目名称）等2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成党校部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，其中，党校部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为95.02分，绩效自评综述：本部门按要求对2024年部门整体支出开展绩效自评，根据部门绩效评价工作要求，我校高度重视，成立了自评工作领导小组，对自评实施工作进行了认真的研究和部署，使自评工作得以顺利开展，支出绩效较好，预算编制比较精确、合理;严格落实中央八项规定精神，厉行节约、反对浪费，压缩了“三公”经费及一般性支出;科学分析优化了年度预算安排，保障了在经费压缩情况下的高效运转。绩效自评报告详见附件。
第3部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指检察院实施养老保险制度由单位缴纳的在职人员的基本养老保险费支出。
10.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）指：检察院病故人员家属的定期抚恤金。
11.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指检察院用于缴纳单位在职人员的失业、工伤、生育保险缴费支出。
12. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指用于缴纳单位在职的基本医疗保险支出。
13. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）：指用于集中缴纳在职、退休人员的大额医保、住院补充险缴费支出
14. 住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为在职人员缴纳的住房公积金。
15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。第四部分 附件
中共蓬溪县委党校
关于2024年县级部门整体支出绩效自评报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。中共蓬溪县委党校下辖一级预算单位1个，其中行政单位0个，事业单位1个，主要包括办公室、学历教育股、信息资产股、科研资政室、干部培训中心。
（二）机构职能。
1、办公室。承担校对外联系和综合协调，督促检查校委会有关决定、决议等的贯彻落实情况。承担文电、会务、档案、机要等机关日常运转工作。承担保密、信息、绩效管理、政务公开、督办、外事、培训、宣传和史志编纂工作。承担机关党的建设、党风廉政建设、干部人事、机构编制、群团等工作。组织办理人大代表建议、政协委员提案。负责依法行政工作。完成校委会交办的其他工作。
2、学历教育股。承担国家开放大学本科教育、专科教育的招生、教学、教务、考务管理等服务工作，做好学员班主任管理协调工作。全面提升村（社区）基层党员干部学历。完成校委会交办的其他工作。
3、科研资政室。承担相关科研工作和决策咨询任务，积极申报党校科研课题并开展调查研究，围绕县委、县政府中心工作和群众关心的热点、难点问题，广泛开展咨政研究的具体工作。完成校委会交办的其他工作。
4、干部培训中心。承办县委组织部、县委党校及各部门、乡镇组织的各类培训，各级领导干部、党员干部、理论骨干，政策宣讲等。完成校委会交办的其他工作。
5、信息资产股。承担学校的智慧校园建设、图书室建设、财务预算和决算、经费收支和管理、内审内控、公车管理、节能减排以及资产和设备的使用、管理、维护等工作。完成校委会交办的其他工作。
（三）人员概况。中共蓬溪县委党校，参公编制及干部培训中心事业编制总量20人。截至2024年年末在职18人，其中其中常务副校长1人，副校长2人，校务委员1人，股室14人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。2024年我校年初预算收入235.52万元。其中：一般公共预算财政拨款收入235.52万元，占100%。
年末决算收入343.86万元。其中：一般公共预算财政拨款收入343.86万元，占100%。
（二）支出情况。2024年初预算支出235.52万元。其中：基本支出234.52万元，占99.58%；项目支出1.00万元，占0.42%。
年末决算支出支出343.86万元。其中：基本支出275.98万元，占80.26%，项目经费67.88万元，占19.74%。
其中：一般公共服务支出1.00万元；教育支出281.93万元；社会保障和就业支出28.29万元；卫生健康支出9.63万元；住房保障支出23.01万元。
（三）结余分配和结转结余情况。根据2024年决算报表，我校无结转结余情况。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
1.履职效能
为充分反映我校2024年度部门职能履行成效，本次绩效自评根据上级要求，结合部门职能职责和2024年度重点工作任务，选取了“政策宣讲、课题调研、开大教学、机构运转率”4个绩效指标作为核心职能目标，各职能目标具体完成情况如下：
（1）政策宣讲
我校保证了政策宣讲覆盖培训学员率达100%，得满分。
根据评分标准，该项指标不扣分，得3分。
（2）课题调研
我校2024年计划调研课题9个，完成市社科联课题1项、市委党校课题6项、县社科联课题2项，完成率100%，得满分。
根据评分标准，该项指标不扣分，得2分。
（3）开大教学
我校2024年落实了招生人数231个，完成率100%，得满分。
根据评分标准，该项指标不扣分，得2分。
（4）机构运转率
2024年，我校项目资金及部门资金及时、足额下达，保证了机构职能职责作用的发挥。得满分。
根据评分标准，该项指标不扣分，得3分。
综上，根据评分标准，我校履职效能指标不扣分，得10分。
2.预算管理
（1）预算编制质量
2024年我校严格按照相关要求编制年初部门预算，根据2024年度预算执行情况，部门预算偏离程度如下：财政拨款预算偏离度=|预算执行数-调整预算数|÷调整预算数=|343.86-235.52|÷235.52=46.00%。
综上，该项指标得分=
（1-财政拨款预算偏离度×100%×8=4.32。
根据评分标准，该项指标扣3.68分，得4.32分。
（2）支出执行进度
2024年我校专项预算项目资金（不包括人员类、运转类、公用经费项目）全年预算数为1.00万元，执行数为1.0万元，预算执行率为100%。
该项指标得分=中央、省委转移支付资金实际支出数÷中央、省委转移支付资金预算数*9+专项预算项目实际支出数÷专项预算项目预算数*9=（1.00/1.00）*9=9
根据评分标准，该项指标得9分。
（3）预算年终结余
2024年我校支出全年预算数为343.86万元，预算执行数为343.86万元，结转结余金额为0万元
该项指标得分=（1-部门整体预算结余率）×100%×8其中部门整体预算结余率为当年年终部门预算注销金额和结转金额占部门预算总金额的比率。
根据评分标准，该项指标得8分。
（4）严控一般性支出
我校2024年度“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出情况详见下表3-1。
表3-1 2024年度一般性支出情况表
单位：万元
序号 | 项目名称 | 2023年年初预算数 | 2024年年初预算数 | 2023年预算执行数 | 2024年预算执行数 |
1 | “三公”经费 | 5.4 | 5.3 | 3.17 | 2.85 |
2 | 会议费 | 0 | 0 | 0 | 0 |
3 | 培训费 | 0.35 | 0.35 | 0.35 | 0.35 |
4 | 差旅费 | 3.05 | 2.50 | 3.05 | 2.50 |
5 | 办节办展 | 0 | 0 | 0 | 0 |
6 | 办公设备购置 | 0 | 0 | 0 | 0 |
7 | 信息网络及软件购置更新经费 | 0 | 0 | 0 | 0 |
8 | 课题经费 | 0 | 0 | 0 | 0 |
合计 | 8.80 | 8.15 | 6.57 | 5.70 | |
一般性支出财政拨款年初预算较上年压减0.65万元，一般性支出财政拨款预算执行数较上年压减0.87万元。
根据评分标准，该项指标3.5分。
3.资产管理
（1）人均资产变化率
我校2023年末实有在编在职人数为14人，固定资产资产期末账面值净值合计250.38万元；2024年末实有在职在编人数为18人，固定资产净值合计219.16万元。部门人均资产变化率Y=（2024年行政事业单位人均占有资产-2023年行政事业单位人均占有资产）÷2023年行政事业单位人均占有资产×100%，行政事业单位人均占有资产=（固定资产净值+无形资产净值）÷行政事业单位编制内实有人数。故我部门2023、2024年人均占有资产分别为17.88万元/人、12.18万元/人。
综上，2024年我部门人均资产变化率为-31.88%，小于县直行政事业单位人均资产变化率-2.93%。
根据评分标准，该项指标扣0分，得3分。
（2）资产利用率
我校2024年办公家具账面价值为17.36万元，超最低使用年限的办公家具账面价值为7.74万元，2024年办公设备账面价值为165.27万元，超最低使用年限的办公设备账面价值为124.67万元。
该项指标得分=（超最低使用年限的办公家具账面原值÷办公家具账面原值×100%×1.5）+（超最低使用年限的办公设备账面原值÷办公设备账面原值×100%×1.5）=0.54+1.16=1.7。
根据评分标准，该项指标扣1.3分，得1.7分。
（3）资产盘活率
我校2023年、2024年均无闲置资产。自评年度我部门闲置资产占比变化率为0%。
根据评分标准，该项指标不扣分，得3分。
4.采购管理
（1）支持中小企业发展
我校严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，对适宜由中小企业提供的采购项目和采购包，预留了采购份额专门面向中小企业采购，并在采购预算中单独列示。2024年，我校采购预算为0万元，政府采购授予中小企业合同金额为0万元。
根据评分标准，该项指标不扣分，得3分。
（2）采购执行率
我校2024年度的政府采购总预算数为0万元，当年政府采购预算执行数为0万元，已完成采购项目。
根据评分标准，该项指标不扣分，得3分。
5.财务管理
（1）财务管理制度
为加强和规范我校内部控制管理水平和风险防范能力，健全规范内部控制机制，加强廉政风险防控机制建设，我校2024年在对预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同等各类经济业务活动流程梳理的基础上，依据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国政府采购法》《政府会计制度》《行政事业单位内部控制规范（试行）》《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）、《四川省财政厅关于印发〈四川省省级行政事业单位内部控制建设指引〉的通知》（川财会〔2019〕37号）等文件编制了《中共蓬溪县委党校财务管理制度》等制度机制建立健全，制度得到有效执行。
根据评分标准，该项指标不扣分。
（2）财务岗位设置
我校按照《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》等相关法律，合理设置了单位财务岗位，明确了各岗位职责权限确保工作有序进行，同时，我校制定的《中共蓬溪县委党校财务管理制度》明确表示了财务收支统一核算管理，会计和出纳岗位分设，出纳人员不得兼管审核、会计档案保管，在财务实际设置过程中，做到了将会计与出纳、审核与执行等岗位分离，形成了相互制约、监督的机制，进而增强了财务数据的准确性，提升了内部控制效能，确保了财务工作的高效与透明。
根据评分标准，该项指标不扣分。
（3）资金使用规范
我校严格按照已制定的内部控制制度文件和国家财经法规要求使用资金，资金使用符合相关财务管理制度规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，对项目的重大开支进行了校委会评估论证，资金使用符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
根据评分标准，该项指标不扣分。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额67.88万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策
（1） 决策程序
根据事前绩效评估相关要求，2024年我校2个预算常年项目均严格履行事前评估程序，项目立项依据充分，决策程序规范。
根据评分标准，该项指标不扣分，得4分。
（2） 目标设置
2024年我校开展绩效目标管理的部门预算项目共有2个，为充分发挥绩效目标引领作用，我校贯彻落实《中共四川省委办公厅四川省人民政府办公厅关于深入实施预算绩效管理的通知》（川委厅〔2021〕5号）文件精神，2个项目均设置了相应的绩效目标表。
根据评分标准，该项指标不扣分，得4分。
（3） 项目入库
2024年我校需在规定时间内进行入库的项目共有2个，均在规定时间内完成了项目入库。
根据评分标准，该项指标不扣分，得4分。
2.项目执行
（1）执行同向
我校严格按照部门预算项目批复内容实施项目，项目资金使用符合预算批复用途，与项目总体绩效目标设置方向相符，没有相悖或不合理之处。
根据评分标准，该项指标不扣分，得5分。
（2） 项目调整
2024年我校年初设置的部门项目预算较为合理，项目总体绩效目标设置较为科学合理，预算调整及时，与实际情况基本相符，不存在应采取但未采取收回预算、调整目标等处置措施的部门预算阶段项目，故不涉及收回预算、调整目标等处置措施。
根据评分标准，该项指标不扣分，得6分。
（3） 执行结果
2024年我校常年项目共计2个，预算结余率小于10%的常年项目数量为2个。
根据评分标准，该项指标得分=预算结余率小于10%的常年项目数量÷部门预算常年项目总数×100%×2+预算结余率小于10%的一次性项目和阶段项目数量÷部门预算一次性项目和阶段项目总数×100%×2=（1÷1×100%×4）=4，故该指标不扣分，得4分。
3.目标实现
（1） 目标完成
2024年部门预算常年项目共有2个，结合项目实施的实际情况，我部门所涉及的部门预算常年项目各数量指标全部完成的数量为2个。
根据评分标准，该项指标扣0分，得6分。
（2） 目标偏离
2024年我校部门预算项目常年项目共有2个，各项目数量指标的完成值与设定预期指标值的偏离度在30%以内的个数为2个。
根据评分标准，该项指标扣0分，得6分。
（3） 实现效果
2024年我校需进行绩效目标管理的部门预算常年项目共有2个，预期效益指标均已完成的项目个数为2个。
根据评分标准，该项指标扣0分，得5分。
（3） 重点领域绩效分析。
2024年度，我校资产配置预算为0万元，严格按照相关文件要求，做好国有资产的清理盘点、统计报告及日常监督检查工作，2024年度国有资产基础管理、日常管理、效率管理等方面整体效益较好，有效保障了国有资产安全，提高了国有资产利用率。
（4） 绩效结果应用情况。
我校为进一步提高行政事业单位内部管理水平和风险防范能力，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，我校在对预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同等各类经济业务活动流程梳理的基础上，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择应对策略，形成了内部控制制度手册，我校严格按照内控制度进行预算绩效管理，并按照相关要求将绩效信息随同预决算公开。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
我校针对本次财政预算绩效自评工作，严格按照《预算绩效评价共性指标体系框架》及相关财务管理规定，结合我校2024年度工作开展情况及履职情况，对2024年度部门预算资金的使用情况进行了全面、深入的分析和评价。经过自评，我们得出以下结论：2024年度，我校切实履行了部门职责，部门预算管理、财务管理、资产管理和采购管理等规范有序，较好地完成了各项年度任务，部门预算支出使用效益达到预期，但我校在年度预算项目绩效指标编制方面，个别指标设置质量相对不高，按照部门预算绩效评价指标体系中指标评分标准要求，2024年我校部门预算绩效评价综合得分95.02分。
（二）存在问题
一是绩效评价指标体系还不够完善、合理。预算编制不够科学，指标使用不够规范，内部控制管理相关制度有待完善。二是对绩效评价工作的认识不足，对整体支出绩效评价业务仍有不熟悉的地方。三是从业人员业务水平有待进一步提高。由于预算绩效管理工作开展时间短，涉及面广，专业性强，加上缺乏系统的培训，业务人员对预算绩效管理业务不精通，在一定程度上影响了绩效评价工作质量。
（三）改进建议
1.提高思想认识，科学开展预算编制。进一步强化财务从业人员的预算管理意识，科学分析预算执行情况，梳理会计业务发生项目，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，全面编制项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。
2.加强财务管理，严格日常监管使用。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途，进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝财政预算指标超支超范围现象的发生。
3.加强业务培训，提升预算业务水平。加强对从业人员《中华人民共和国预算法》、《行政事业单位会计制度》等业务知识的学习培训，切实提高部门预算收支管理水平。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
中共蓬溪县委党校部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） | ||||||||||
项目名称 | 51092124T000011813293-2024年干部培训费 | |||||||||
主管部门 | 中共蓬溪县委党校 | 实施单位 （盖章） | 中共蓬溪县委党校 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
2024年干部培训费项目的年度目标为，以深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想为核心，全面落实《干部教育培训工作条例》《中国共产党党校（行政学院）工作条例》等党内法规要求，围绕党的二十届三中全会精神，采用多样化的培训课程与教学形式，通过系统化轮培训，着力提升蓬溪县各级领导干部、党员干部及理论骨干的理论水平、党性修养和履职能力，为蓬溪现代化建设提供坚实的人才支撑 。 | 该项目聚焦干部教育培训核心职能，通过规范执行预算资金，全面完成了年度轮训任务目标，包括按计划开展培训场次、覆盖规定参训人数、保障课程质量及师资投入；资金使用聚焦教学资源开发与培训过程管理，有效提升了学员满意度与能力素养，各项绩效指标达成率符合预设标准，整体实现了“集中财力办要事”的预算绩效导向。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 通过精心设计课程体系，涵盖政治理论、政策法规、专业技能等模块，采用课堂教学、现场教学、案例研讨等多种形式，组织全县各级干部参加轮训。过程中严格筛选师资，确保教学质量；加强学员管理，严格考勤考核；做好后勤保障，营造良好学习环境。项目实施有序推进，达到了预期效果。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 0.00 | 66.88万元 | 66.88万元 | 100% | 10 | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款. | |||
其中：财政资金 | 0.00 | 66.88万元 | 66.88万元 | 100% | \ | \ | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | \ | \ | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | \ | \ | ||||
其他资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | \ | \ | ||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 学员人数 | ＝ | 2588 | 人 | 2588 | 10 | 10 | ||
质量指标 | 学员合格率 | ≥ | 100 | % | 100 | 20 | 20 | |||
时效指标 | 工作完成及时率 | ＝ | 1 | 年 | 1 | 10 | 10 | |||
效益指标 | 社会效益指标 | 学员综合能力提升率 | ≥ | 90 | % | 90 | 20 | 20 | ||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 学员满意度 | ≥ | 96 | % | 96 | 20 | 20 | ||
成本指标 | 经济成本指标 | 预算控制数 | ＝ | 66.88 | 万元 | 66.88 | 10 | 10 | ||
合计 | 90 | 90 | ||||||||
评价结论 | 1.预算编制准确合理。我单位预算编制基础数据真实可靠，各项目标做到了绩效目标要素完整、细化量化，年初预算编制科学准确，无追加预算现象发生，使财政资金发挥最大效益。 2.预算执行合理高效。科学执行预算。根据单位职能职责和年度工作安排，以及日常工作的推进情况，合理支出项目资金，执行进度在6、9、11月达到序时进度的80%、90%、90%，12月100%达到执行进度，年终无结余，没有发生资金的空置、空转，没有出现资金缺口问题； 3。加强监管教育。本单位以本次自评工作为契机，进一步加强管理，优化内控流程，提升内控管理水平和绩效。同时加强单位制度建设，重点完善和规范机关财务管理制度和规定，教育引导干部职工牢固树立廉洁意识，严肃财经纪律，认真落实好中央八项规定精神和省市县十项规定及其实施细则，保证资金安全高效，切实发挥好资金效益。 | |||||||||
存在问题 | 一是绩效评价指标体系还不够完善、合理。预算编制不够科学，指标使用不够规范，内部控制管理相关制度有待完善。二是对绩效评价工作的认识不足，对整体支出绩效评价业务仍有不熟悉的地方。三是从业人员业务水平有待进一步提高。由于预算绩效管理工作开展时间短，涉及面广，专业性强，加上缺乏系统的培训，业务人员对预算绩效管理业务不精通，在一定程度上影响了绩效评价工作质量。 | |||||||||
改进措施 | 1.提高思想认识，科学开展预算编制。进一步强化财务从业人员的预算管理意识，科学分析预算执行情况，梳理会计业务发生项目，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，全面编制项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。 2.加强财务管理，严格日常监管使用。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途，进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝财政预算指标超支超范围现象的发生。 3.加强业务培训，提升预算业务水平，加强对从业人员《中华人民共和国预算法》、《行政事业单位会计制度》等业务知识的学习培训，切实提高部门预算收支管理水平。组织开展部门之间、单位之间的经验交流，加强对预算单位的督促指导，切实推进绩效评价工作的顺利开展。 | |||||||||
项目负责人：刘智 | 财务负责人：车大红 | |||||||||
中共蓬溪县委党校部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） | ||||||||||
项目名称 | 51092123T000009593983-2023年基层干部培训机构建设补助专项资金 | |||||||||
主管部门 | 中共蓬溪县委党校 | 实施单位 （盖章） | 中共蓬溪县委党校 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
通过完善教学设施设备、完成微党课现场、体验教学基地、开发本土教材、特色课程、制作电教微视频等，丰富教学内容，拓展教学方式，提升培训吸引力和实效性，提升培训的针对性。组织教师集中外训提高教学水平，提升教学质量。 | 坚持深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想、党的二十大精神等党的最新理论方针政策，聚焦“三县三城”总体思路，2024完成了完成了微党课现场、体验教学基地、特色教材开发，丰富教学内容，拓展教学方式，提升培训吸引力和实效性，提升培训的针对性。组织教师集中外训提高教学水平，提升教学质量。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 完善教学设施设备、完成微党课现场、体验教学基地、开发本土教材、特色课程、制作电教微视频等，丰富教学内容，拓展教学方式，提升培训吸引力和实效性，提升培训的针对性。组织教师集中外训提高教学水平，提升教学质量。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 1.00 | 1.00 | 100.00% | 10 | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款. | ||||
其中：财政资金 | 1.00 | 1.00 | 100.00% | / | / | |||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 设施设备 | ＝ | 2 | 套 | 2 | 5 | 5 | ||
微党课、体验教学基地 | ＝ | 4 | 堂 | 4 | 5 | 5 | ||||
特色课程 | ＝ | 2 | 堂 | 2 | 5 | 5 | ||||
教师培训 | ＝ | 3 | 次 | 3 | 5 | 5 | ||||
质量指标 | 设施设备合格率 | ≥ | 100 | % | 100 | 5 | 5 | |||
基地合格率 | ＝ | 100 | % | 100 | 10 | 10 | ||||
课程及格率 | ＝ | 100 | % | 100 | 5 | 5 | ||||
培训合格率 | ＝ | 100 | % | 100 | 5 | 5 | ||||
时效指标 | 专项工作完成及时率 | ＝ | 2 | 年 | 2 | 5 | 5 | |||
效益指标 | 社会效益指标 | 办公效率提升率 | ＝ | 85 | % | 100 | 10 | 10 | ||
干部综合素质提升率 | ＝ | 80 | % | 100 | 10 | 10 | ||||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 学员满意度 | ≥ | 90 | % | 100 | 5 | 5 | ||
教师满意度 | ≥ | 90 | % | 100 | 5 | 5 | ||||
成本指标 | 经济成本指标 | 预算控制数 | ＝ | 1 | 万元 | 1 | 10 | 10 | ||
合计 | 90 | 90 | ||||||||
评价结论 | 1.预算编制准确合理。我单位预算编制基础数据真实可靠，各项目标做到了绩效目标要素完整、细化量化，年初预算编制科学准确，无追加预算现象发生，使财政资金发挥最大效益。 2.预算执行合理高效。科学执行预算。根据单位职能职责和年度工作安排，以及日常工作的推进情况，合理支出项目资金，执行进度在6、9、11月达到序时进度的80%、90%、90%，12月100%达到执行进度，年终无结余，没有发生资金的空置、空转，没有出现资金缺口问题； 3。加强监管教育。本单位以本次自评工作为契机，进一步加强管理，优化内控流程，提升内控管理水平和绩效。同时加强单位制度建设，重点完善和规范机关财务管理制度和规定，教育引导干部职工牢固树立廉洁意识，严肃财经纪律，认真落实好中央八项规定精神和省市县十项规定及其实施细则，保证资金安全高效，切实发挥好资金效益。 | |||||||||
存在问题 | 一是绩效评价指标体系还不够完善、合理。预算编制不够科学，指标使用不够规范，内部控制管理相关制度有待完善。二是对绩效评价工作的认识不足，对整体支出绩效评价业务仍有不熟悉的地方。三是从业人员业务水平有待进一步提高。由于预算绩效管理工作开展时间短，涉及面广，专业性强，加上缺乏系统的培训，业务人员对预算绩效管理业务不精通，在一定程度上影响了绩效评价工作质量。 | |||||||||
改进措施 | 1.提高思想认识，科学开展预算编制。进一步强化财务从业人员的预算管理意识，科学分析预算执行情况，梳理会计业务发生项目，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，全面编制项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。 2.加强财务管理，严格日常监管使用。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途，进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝财政预算指标超支超范围现象的发生。 3.加强业务培训，提升预算业务水平，加强对从业人员《中华人民共和国预算法》、《行政事业单位会计制度》等业务知识的学习培训，切实提高部门预算收支管理水平。组织开展部门之间、单位之间的经验交流，加强对预算单位的督促指导，切实推进绩效评价工作的顺利开展。 | |
项目负责人：刘智 | 财务负责人:车大红 | |
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表