目 录
第一部分 2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、部门预算单位构成
三、收支预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算当年拨款情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
八、“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
九、政府性基金预算支出情况说明
十、国有资本经营预算支出情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、名词解释
第二部分 2026年部门预算报表
表1. 部门收支总表
表1-1. 部门收入总表
表1-2. 部门支出总表
表2. 财政拨款收支预算总表
表2-1. 财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）
表3. 一般公共预算支出预算表
表3-1. 一般公共预算基本支出预算表
表3-2. 一般公共预算项目支出预算表
表3-3. 一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4. 政府性基金支出预算表
表4-1. 政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5. 国有资本经营预算支出预算表
第三部分 2026年部门预算项目绩效目标表
表1. 部门预算项目支出绩效目标表
表2. 部门整体支出绩效目标表
蓬溪县高升乡人民政府
2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）高升乡职能简介
1.执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令；
2.执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作;
3.保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利;
4.保护各种经济组织的合法权益;
5.保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯;
6.保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利;
7.办理上级人民政府交办的其他事项。
（二）高升乡2026年重点工作
1、拓展产业升级路径。一是加强项目建设。持续抓好重点项目建设，加大项目谋划和储备力度，积极争取上级项目资金支持，着力做优农业产品培树，依托蓬溪县高升稻油现代农业园区、中部片区农事综合服务中心，擦亮高升粮油主产区名片，争创省四星级园区。二是强化农旅融合。不断培育发展新业态，争取电商进农村，农文旅试点工作。筹备计划2026年第五届“金色之旅.共享高升”油菜花赏花活动。不断拓宽乡村旅游新体验，力争走出集旅游观光、科普研学、品尝美食、农产品展销、农事体验于一体的农文旅融合发展新路子，吸引更多游客打卡高升，形成“春赏花、夏观景、秋品粮、冬尝油”的四季乡村旅游品牌。
2、提升基础设施建设。积极争取上级资金，加大对交通、水利、能源等基础设施建设的投入，改善全乡基础设施条件。着力解决各村道路破损修补，强化农村水利设施建设，提高农业灌溉和防洪排涝能力，打通农村工作“微循环”。
3、始终践行为民宗旨。把“效率革命”贯穿于工作全过程，推动“四个服务”，真正把群众急难愁盼问题抓牢在手，用心用力办好人民群众牵肠挂肚的民生大事，加强干部作风建设，以身作则、以上率下，带动全乡干部以“时时放心不下”的责任感和“事事紧抓不放”的行动力，全力推动各项工作落地见效。
4、严格抓好作风建设。落实党风廉政建设“一岗双责”，深入推进党风廉政建设和反腐败斗争，深入贯彻中央八项规定及省十项规定，坚持不懈整治“四风”，常态化开展群众身边不正之风和腐败问题集中整治。严格执行民主集中制、“三重一大”决策程序，牢固树立“过紧日子”的思想，强化刚性约束，把每一分钱都用在发展紧要处、民生急需之上。
二、部门预算单位构成
高升乡属一级预算单位，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位0个。主是包括：蓬溪县高升乡农业综合服务中心、蓬溪县高升乡便民服务中心。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，高升乡所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、城乡社区支出、农林水支出、住房保障支出。高升乡2026年收支总预算813.17万元，较2025年收支预算总数增加131.23万元，主要是新增村社干部社会保险补贴、人员经费及村（社区）公共服务经费标准增加、结转上年项目。
（一）收入预算情况
高升乡2026年收入预算813.17万元，其中：上年结转51.8万元，占6.37%；一般公共预算拨款收入761.37万元，占93.63%。
（二）支出预算情况
高升乡2026年支出预算813.17万元，其中：基本支出603.92万元，占74.27%；项目支出209.25万元，占25.73%。
四、财政拨款收支预算情况说明
高升乡，2026年收支总预算813.17万元，较2025年收支预算总数增加131.23万元，主要是新增村社干部社会保险补贴、人员经费及村（社区）公共服务经费标准增加、结转上年项目。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入761.37万元；上年结转 一般公共预算拨款收入51.8万元；支出包括：一般公共服务支出409.85万元、社会保障和就业支出48.84万元、卫生健康支出21万元、 城乡社区支出27.97万元、 农林水支出266.7万元、住房保障支出38.81万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
高升乡2026年收支总预算761.37万元，较2025年收支预算总数增加79.43万元，主要是新增村社干部社会保险补贴、人员经费及村（社区）公共服务经费标准增加。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
一般公共服务支出408.05万元，占53.59%；社会保障和就业支出48.84万元，占6.41%；卫生健康支出21万元，占2.76%；城乡社区支出27.97万元，占3.67%； 农林水支出216.7万元，占28.46%；住房保障支出38.81万元，占5.1%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）2026年预算数为216.8万元，主要用于：保障政府职工人员工资、公业务费等支出。
2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）2026年预算数为52.45万元，主要用于：保障政府办公经费等支出。
3.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）2026年预算数为138.8万元，主要用于：保障政府职工人员工资、公业务费等支出。
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2026年预算数为0.59万元，主要用于：职工养老保险缴费等支出。
5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2026年预算数为47.21万元，主要用于：职工养老保险缴费等支出。
6.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2026年预算数为1.04万元，主要用于：工伤失业保险缴费支出。
7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2026年预算数为9.56万元，主要用于：公务员医疗缴费支出。
8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2026年预算数为8.41万元，主要用于：事业人员医疗缴费支出。
9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2026年预算数为2.26万元，主要用于：公务员人员医疗缴费支出。
10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2026年预算数为0.77万元，主要用于：事业人员医疗缴费支出。
11.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）2026年预算数为27.97万元，主要用于社区干部生活补助和办公经费等支出。
12.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）2026年预算数为216.7万元，主要用于：村干部、离任干部生活补助和办公经费基层组织运行经费等支出。
13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2025年预算数为38.81万元，主要用于：保障干部职工住房公积金等支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
高升乡2026年一般公共预算基本支出603.92万元，其中：
人员经费568.64万元，主要包括：主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、工会经费、福利费、其他交通费。
公用经费35.28万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、其他商品和服务支出。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
高升乡2026年“三公”经费财政拨款预算数4.2万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费4.2万元，公务用车购置及运行维护费0万元。
（一）我乡2026年因公出国（境）经费与2025年预算均未安排。
（二）公务接待费与2025年预算持平
2026年公务接待费计划用于迎接上级各项检查和学习交流、活动宣传等接待。
（三）公务用车购置及运行维护费本年及上年均未安排
部门现有公务用车0辆，其中：轿车0辆，越野车0辆，大型客、货车0辆。
2026年未安排公务用车购置费。
2026年未安排公务用车运行维护费。
八、“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
高升乡2026年“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算数13.06万元，其中：会议费0万元，培训费0.7万元，差旅费12.36万元。
（一）会议费与2025年均未安排。
（二）培训费与2025年预算下降12.5%。主要原因是减少外出培训。
（3） 差旅费较2025年预算下降41.14%。主要原因是节俭开支。
九、政府性基金预算支出情况说明
高升乡2026年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，未使用政府性基金预算安排的“三公”经费支出。
十、国有资本经营预算支出情况说明
高升乡2026年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2026年，高升乡机关运行经费财政拨款预算为35.28万元，与2025年预算持平。
（二）政府采购及购买服务情况
高升乡2026年安排政府采购预算1.28万元，主要用于采购打印机及空调。
高升乡2026年无购买服务项目，未安排购买服务预算。
（三）国有资产占有使用情况
截至2025年底，高升乡所属各预算单位共有车辆0辆，其中，地厅级领导干部用车0辆、定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。2026年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）预算绩效情况
2026年高升乡开展绩效目标管理的项目3个，涉及预算157.45万元。其中：人员类项目0个，涉及预算0万元；运转类项目0个，涉及预算0万元；特定目标类项目3个，涉及预算157.45万元。
十二、名词解释
1. 一般公共预算拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。
2. 上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3. 基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
5. “三公”经费：纳入部门预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。