目录
第一部分2025 年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、部门预算单位构成
三、收支预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算当年拨款情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
八、“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
九、政府性基金预算支出情况说明
十、国有资本经营预算支出情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、名词解释
第二部分 2025年部门预算报表
表1.部门收支总表
表1-1.部门收入总表
表1-2.部门支出总表
表2.财政拨款收支预算总表
表2-1.财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）
表3.一般公共预算支出预算表
表3-1.一般公共预算基本支出预算表
表3-2.一般公共预算项目支出预算表
表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4.政府性基金支出预算表
表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5.国有资本经营预算支出预算表
第三部分 2025年部门预算项目绩效目标表
表1.部门预算项目支出绩效目标表
表2.部门整体支出绩效目标表
蓬溪县芝溪幼儿园2025年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）蓬溪县芝溪幼儿园职能简介
1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治教、依法治学；
2.对3岁－6岁幼儿实施保育和教育，促进幼儿体、智、德、美和谐发展。
3.承担组织实施县委、县政府和上级主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代幼儿园管理制度，强化幼儿园安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办学行为，提高管理绩效和教育教学质量；
4.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本园教师人事管理、师德建设、继续教育、考核考评工作。
（二）蓬溪县芝溪幼儿园2025年重点工作
1.做好教育教学管理，培育在校幼儿。
2.规范管理学校财务，并充分使用教育经费，保障教育教学活动顺利开展。
3.完成蓬溪县学前教育联盟园教育教学示范工作。
4.教育科研。开展省级课题研究工作。用科研的方式和思维促进教师的专业成长。
5.特色课程的构建，让孩子们通过看一看、闻一闻、摸一摸、做一做，逐步探索泥土的秘密。从而形成一些的特色泥土课程。
二、部门预算单位构成
蓬溪县芝溪幼儿园下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，蓬溪县芝溪幼儿园所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。蓬溪县芝溪幼儿园2025年收支总预算165.57万元，较2024年收支预算总数减少0.21万元，主要是因为上年结转资金减少。
（一）收入预算情况
蓬溪县芝溪幼儿园2025年收入预算165.57万元，其中：上年结转0.16万元，占0.1%；一般公共预算拨款收入165.41万元，占99.9%。
（二）支出预算情况
蓬溪县芝溪幼儿园2025年支出预算165.57万元，其中：基本支出165.41万元，占99.9%；项目支出0.16万元，占0.1%。
四、财政拨款收支预算情况说明
蓬溪县芝溪幼儿园2024年收支总预算165.57万元，较2024年收支预算总数减少0.21万元，主要是因为上年结转资金减少。。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入165.41万元，上年结转一般公共预算拨款收入0.16万元，支出包括：教育支出121.86万元，社会保障和就业支出20.37万元，卫生健康支出7.87万元，住房保障支出15.47万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
蓬溪县芝溪幼儿园，2025年收支总预算165.41万元，较2024年收支预算总数增加3.18万元，主要是因为教师岗位、薪级晋升。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
教育支出121.7万元，占73.58%；社会保障和就业支出20.37万元，占12.31%；卫生健康支出7.87万元，占4.76%；住房保障支出15.47万元，占9.35%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）2025年预算数为121.7万元，主要用于：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、其他社会保障缴费、政府采购支出及其他工资福利支出和工会经费等人员经费。
2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位养老保险缴费支出（项）2025年预算数为19.28万元，主要用于：机关事业单位养老保险支出。
3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位其他社会保障和就业支出（项）2025年预算数为1.09万元，主要用于：机关事业单位其他社会保障和就业支出。
4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2025年预算数为7.57万元，主要用于：事业单位职工基本医疗保险缴费支出。
5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2025年预算数为0.31万元，主要用于：大额医疗保险缴费。
6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2025年预算数为15.47万元，主要用于：住房公积金。
六、一般公共预算基本支出情况说明
蓬溪县芝溪幼儿园2025年一般公共预算基本支出165.41万元，其中：人员经费165.41万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、工会经费。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
蓬溪县芝溪幼儿园2024年没有使用财政拨款安排“三公”经费预算。
（一）因公出国（境）经费本年及2024年预算均未安排。
（二）公务接待费本年及2024年预算均未安排。
（三）公务用车购置及运行维护费与2024年预算均未安排。
部门现有公务用车0辆，其中：轿车0辆，旅行车（含商务车）0辆，越野车0辆，大型客、货车0辆。
2025年未安排公务用车购置费。
2025年未安排公务用车运行维护费。
八、“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
蓬溪县芝溪幼儿园2025年“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算数0万元，其中：会议费0万元，培训费0万元，差旅费0万元。
（一）会议费本年及2024年预算均未安排
（二）培训费本年及2024年预算均未安排
（三）差旅费本年及2024年预算均未安排
九、政府性基金预算支出情况说明
蓬溪县芝溪幼儿园2025年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，未安排政府性基金预算使用的“三公”经费支出。
十、国有资本经营预算支出情况说明
蓬溪县芝溪幼儿园2025年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
蓬溪县芝溪幼儿园为事业单位，按规定未使用机关运行的相关科目。
（二）政府采购及购买服务情况
蓬溪县芝溪幼儿园2025年无政府采购项目，未安排政府采购预算。
蓬溪县芝溪幼儿园2025年无购买服务项目，未安排购买服务预算。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年底，蓬溪县芝溪幼儿园单位共有车辆0辆，其中，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
2025年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）预算绩效情况
2025年蓬溪县芝溪幼儿园开展绩效目标管理的项目0个，涉及预算0万元。其中：人员类项目0个，涉及预算0万元；运转类项目0个，涉及预算0万元；特定目标类项目0个，涉及预算0万元。
十二、名词解释
1.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。
5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指由单位缴纳的职业年金缴费支出。
6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位职工基本医疗保险缴费支出。
7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指在职和退休人员补充医疗保险经费缴费。
8.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位为其在职职工缴存的长期住房储金。
9.“三公”经费：纳入部门预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
10.国有资产：是指属于国家所有的一切财产和财产权利的总和，是国家所有权的客体。具体而言，国有资产包括国家依法或依权力取得和认定的财产，国家资本金及其收益所形成的财产，国家向行政和事业单位拨入经费形成的财产，对企业减税、免税和退税等形成的资产以及接受捐赠、国际援助等所形成的财产。
11.政府采购：是指各级政府为了开展日常政务活动或为公众提供服务，在财政的监督下，以法定的方式、方法和程序，通过公开招标、公平竞争，由财政部门以直接向供应商付款的方式，从国内、外市场上为政府部门或所属团体购买货物、工程和劳务的行为。其实质是市场竞争机制与财政支出管理的有机结合，其主要特点就是对政府采购行为进行法治化的管理。政府采购主要以招标采购、有限竞争性采购和竞争性谈判为主。
12.政府性基金：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业的发展。