目录
公开时间：2026年7月31日
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2025 年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 部门概况
一、部门职责
四川省武都引水工程蓬船灌区建设管理局（以下简称“省蓬灌局”）是蓬船灌区工程建设管理的责任主体，负责项目建设的全过程，管理项目的质量、进度和资金，并对项目建成后的管理和运行维护负总责。
二、机构设置
省蓬灌局下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
纳入省蓬灌局2025年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。
第二部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2025年度收、支总计均为3880.38万元。与2024年度相比，收、支总计各增加2063.14万元，增长113.53%。主要变动原因是蓬船灌区工程建设进入收尾阶段，工程建设资金拨付增加，带动本年度收支规模显著上升。
单位：万元
（图1：收、支决算总计变动情况图）
二、收入决算情况说明
2025年度本年收入合计3880.38万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1175.57万元，占30.3%；政府性基金预算财政拨款收入2704.81万元，占69.7%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）
三、支出决算情况说明
2025年度本年支出合计3880.38万元，其中：基本支出453.52万元，占11.69%；项目支出3426.86万元，占88.31%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2025年度财政拨款收、支总计均为3880.38万元。与2024年度相比，财政拨款收、支总计各增加2063.14万元，增长113.53%。主要变动原因是蓬船灌区工程建设进入收尾阶段，工程建设资金拨付增加，带动本年度收支规模显著上升。
单位：万元
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出1175.57万元，占本年支出合计的30.3%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少641.67万元，下降35.31%。主要变动原因是2025年度蓬船灌区工程使用一般公共预算财政拨款支付的项目资金减少。
单位：万元
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出1175.57万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出43.87万元，占3.73%；卫生健康支出19.37万元，占1.65%；农林水支出1077.92万元，占91.69%；住房保障支出34.41万元，占2.93%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为42.23万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为1.64万元，完成预算100%。
3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为18.76万元，完成预算100%。
4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）: 支出决算为0.61万元，完成预算100%。
5.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）: 支出决算为0.06万元，完成预算100%。
6.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）:支出决算为1077.86万元，完成预算100%。
7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为34.41万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款基本支出453.52万元，其中：
人员经费415.61万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、奖励金、其他对个人和家庭的补助。
公用经费37.91万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2025年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.20万元，完成预算100%，较上年度增加1.96万元，增长158.06%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2025年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.20万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2024年持平。
开支内容包括：无。
2.公务用车购置及运行维护费支出3.20万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2024年度增加2.9万元，增长966.67%。主要原因是2024年年中我单位新购置一辆公务用车，导致2025年全年公务用车运行维护费相应增加。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于：无。截至2025年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆、小型客车1辆。
公务用车运行维护费支出3.20万元。主要用于蓬船灌区工程建设施工地点来回所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2024年度减少0.94万元，下降100%。主要原因是我单位厉行节约。其中：
国内公务接待支出0万元，主要用于：无。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，具体内容包括：无。
外事接待支出0万元，主要用于接待：无。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2025年度政府性基金预算财政拨款支出2704.81万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2025年度，省蓬灌局机关运行经费支出0万元，与2024年度决算数持平。
（二）政府采购支出情况
2025年度，省蓬灌局政府采购支出总额99.04万元，其中：政府采购货物支出1.08万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出97.96万元。主要用于：蓬船灌区工程项目采购货物及服务支出。授予中小企业合同金额96.07万元，占政府采购支出总额的97%，其中：授予小微企业合同金额96.07万元，占政府采购支出总额的97%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，省蓬灌局共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于：无。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2025年度预算编制阶段，组织对蓬船灌区工程县级配套资金项目、项目经费、蓬船灌区工程运行经费项目等3个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控。
组织对2025年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成省蓬灌局部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、蓬船灌区工程县级配套资金项目、项目经费项目等专项预算项目绩效自评报告，其中，省蓬灌局部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为91分，绩效自评综述：良好；蓬船灌区工程县级配套资金项目专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：优秀；项目经费项目专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：优秀。绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如二级预算事业单位收入等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如单位经营收入等。
4.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
6.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
7.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。
9.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
10.医疗卫生与计划生育支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生专项（项）:指反映重大疾病预防控制等重大公共卫生服务项目支出。
11.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指行政机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
12.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:指反映除上述项目以外其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及按规定比例为职工缴纳的住房公积金。
14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
19.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）:放映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。
20.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）：反映除上述项目以外其他用于水利方面的支出。
第四部分 附件
附件1
四川省武都引水工程蓬船灌区建设管理局部门整体支出绩效自评报告
一、单位基本情况
（一）机构组成。四川省武都引水工程蓬船灌区建设管理局（以下简称“省蓬灌局”）下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
（二）机构职能。省蓬灌局是蓬船灌区工程建设管理的责任主体，负责项目建设的全过程，管理项目的质量、进度和资金，并对项目建成后的管理和运行维护负总责。
（三）人员概况。截至2025年末省蓬灌局共有编制27个，在编职工26名。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。省蓬灌局2025年度本年收入合计3880.38万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1175.57万元，占30.3%;政府性基金预算2704.81，占69.7%。
（二）支出情况。省蓬灌局2025年度本年支出3880.38万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出43.87万元，占1.13%；卫生健康支出19.37万元，占0.5%；城乡社区支出2704.81万元，占69.7%；农林水支出1077.92万元，占27.78%；住房保障支出34.41万元，占0.89%。
（三）结余分配和结转结余情况。省蓬灌局2025年度决算报表结转结余为零。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析
1.履职效能。办公室扛牢管党治党政治责任，完善党组织“把方向、管大局、保落实”领导机制，明确其在灌区建设中的核心决策地位，确保建设方向不偏。开展专题学习20余次，深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想及中央、省市县委全会精神，强化基层党组织政治功能。积极回应群众关切，全年处置人民网留言1件、信访案件2件，办结“12345”热线162条，实现“事事有回应、件件有着落”。建设管理科努力加快工程建设，吉永支渠及分支渠6月成功通水，8个标段主体工程完工，灌区实现全面通水。完成5个标段扫尾，高同支渠、白鹤林水库枢纽通过完工验收。全年处理设计变更136项，组织参建方研讨20余次，现场踏勘核查变更必要性与真实性，确保方案最优、投资可控。质量监督科完成7个标段单元工程评定备案，编制竣工验收方案及计划，完成3个合同工程、9个单位工程、148个分部工程验收，全年开展安全检查12次，整改隐患22处，组织应急演练1次，实现质量安全零事故。完成多类环保监测，召开环水保专项验收推进会。移民安置科全年征用土地34.2亩，办理临时林地11.08亩、耕地34.2亩手续。加快推进临时用地清退，退还蓬溪县临时用地30宗235亩，完成4个临时用地续期业务办理，加快6个蓬溪片区续期办理，实现用地动态合规。邀请移民监理深入三市五县（市、区），协调开展移民专项验收，为整体竣工验收筑牢基础。
2.预算管理。2025年度本年收入合计3880.38万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1175.57万元，占30.3%;政府性基金预算2704.81，占69.7%。2025年度本年支出3880.38万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出43.87万元，占1.13%；卫生健康支出19.37万元，占0.5%；城乡社区支出2704.81万元，占69.7%；农林水支出1077.92万元，占27.78%；住房保障支出34.41万元，占0.89%。2025年年终结转结余0万元。2025年决算支出严格按照年初预算进行支付。
3.资产管理。2025年省蓬灌局人均占有资产7397.01元，资产利用率良好，无闲置资产。
4.采购管理。2025年省蓬灌局政府采购支出共计99.04万元，我单位围绕支持中小企业发展，授予中小企业合同金额96.07万元，中小企业采购中标率占我局全年采购97%。
5.财务管理。省蓬灌局财务审计科共有三名职工，其中：会计2名，出纳1名。会计人员严格按照《会计法》和《国有建设单位会计制度》等相关规定建立会计账簿，进行会计核算，及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息。出纳人员严格按照《现金管理暂行条例》和《银行结算制度》办理资金收付,所有支付实行国库集中支付。工作中依据会计相关法律、规章制度办理业务。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数16个，涉及预算总金额453.52万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额3426.86万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策。2025年应开展的常年项目和阶段项目进行年初预算，编制项目库，按照本级财政要求流程完善2025年年初预算，并对19个项目进行绩效分析。
2.项目执行。2025年省蓬灌局组织人员对19个项目进行支付分析，重点关注能否按时按质完成本年项目预算金额，如不能完成或年初经济科目预算不合理，则及时进行调整，2025年我单位19个项目100%完成年初项目预算。
3.目标实现。2025年省蓬灌局共有16个项目，截至2025年末全部完成年初预算，目标偏离度0%，保障单位26名在职人员日常运行维护及单位日常运转。3个阶段项目截至2025年末全部完成年初预算，蓬船灌区工程建设顺利实施。
（三）重点领域绩效分析。2025年我局年初编制预算填报预算采购金额，按要求编制政府采购，通过本级财政要求流程，进行政府采购，截至2025年末，我局政府采购完成率100%。
（四）绩效结果应用情况。省蓬灌局在2025年年初科学编制预算的基础上，严格按照预算开展绩效监控，强化过程管理；年末决算完成后，依据《部门整体支出绩效自评打分表》对全年收支情况进行了全面绩效分析，自评结果显示绩效目标达成良好，资金使用效益显著，整体支出绩效表现优良。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。按照《蓬溪县财政局关于开展2026年部门、项目、政策支出绩效自评工作的通知》文件要求，自评结果91分。
（二）存在问题。2025年，省蓬灌局在年初预算编制过程中存在两项突出问题：一是未将部分项目支出纳入年初预算统筹安排，导致部分专项工作缺乏预算支撑，影响了预算的完整性与执行刚性；二是一般性支出财政拨款年初预算较上年未实现压减，未能有效落实“过紧日子”和厉行节约的相关要求，与当前财政资金提质增效、优化支出结构的政策导向不符。
（三）改进建议。针对上述问题，省蓬灌局将认真分析原因，健全预算编制机制，强化项目前期谋划，确保2026年预算全面涵盖必要项目支出，并严格落实一般性支出压减要求，切实提升预算科学性、规范性和约束力。
附表：部门整体支出绩效目标完成情况自评表
附表
部门整体支出绩效自评打分表 | ||||||||
绩效指标 | 指标解释 | 评分说明 | 自评得分 | 扣分原因分析 | 备注 | |||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标分值 | |||||
总体绩效（65分） | 履职效能（10分） | 办公室履职效果 | 10 | 部门整体绩效目标中选定4-6个核心职能目标，反映该项职能目标完成效果情况 | 部门整体绩效目标中选定4-6个可量化计算、可评价的核心职能目标，分别设定指标分值、指标解释、评分方法和评分说明，总分值不超过10分。该项指标得分=年终完成履职效果目标数量÷年初目标设置总数×100%×指标分值。履职效能总分为各项履职效果得分的和。 | 10 | ||
财务审计科履职效果 | ||||||||
建设管理科履职效果 | ||||||||
移民安置科履职效果 | ||||||||
质量监督科履职效果 | ||||||||
预算管理（31分） | 预算编制质量 | 8 | 部门是否严格按要求编制年初部门预算，年初预算编制的科学性和准确性 | 该项指标得分=（1-财政拨款预算偏离度）×100%×8。偏离度=|预算执行数-调整预算数|÷调整预算数。 | 8 | |||
支出执行进度 | 9 | 部门1至12月预算执行情况 | 该项指标得分=中省转移支付资金1至12月实际支出数÷1-12月预算数*3+专项债券资金实际支出数÷1-12月部门预算数*3+专项预算项目1至12月实际支出数÷1-12月预算数*3。 | 6 | 专项预算资金（2708.06万元无预算） | |||
预算年终结余 | 8 | 部门整体年终预算结余情况 | 该项指标得分=（1-部门整体预算结余率）×100%×8部门整体预算结余率为当年年终部门预算注销金额和结转金额占部门预算总金额的比率。 | 8 | ||||
严控一般性支出 | 6 | 部门严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出情况 | 该项指标得分=基础分值+加分值。1.基础分值。一般性支出财政拨款年初预算较上年实现压减得1.5分；一般性支出财政拨款预算执行较上年实现压减得1.5分。2.加分值。一般性支出财政拨款年初预算较上年每压减1%得0.2分，累计不超过1分；一般性支出财政拨款预算执行较上年每压减1%得0.4分，累计不超过2分。 | 0 | 一般性支出财政拨款年初预算较上年未实现压减，一般性支出财政拨款预算执行较上年未实现压减 | |||
资产管理（6分） | 人均资产变化率 | 3 | 部门人均资产变化情况 | 部门人均资产变化率Y=（2025年行政事业单位人均占有资产-2024年行政事业单位人均占有资产）÷2024年行政事业单位人均占有资产×100%。行政事业单位人均占有资产=（固定资产净值+无形资产净值）÷行政事业单位编制内实有人数。2025年市直行政事业单位人均资产变化率平均值N为-2.06%，Y≤N，得3分；N＜Y≤0.8N（即-1.808%），得2分；0.8N＜Y≤0.5N（即-1.03%），得1分；Y＞0.5N，得0分。 | 3 | -5.36% | ||
资产利用率 | 3 | 部门资产超最低使用年限情况 | 该项指标得分=（超最低使用年限的办公家具账面原值÷办公家具账面原值×100%×1.5）+（超最低使用年限的办公设备账面原值÷办公设备账面原值×100%×1.5）。 | 3 | ||||
总体绩效（65分） | 资产管理（3分） | 资产盘活率 | 3 | 部门闲置一年以上的资产盘活情况 | 部门闲置资产占比变化率=(本年闲置资产账面价值÷本年总资产账面价值)÷(上一年度闲置资产账面价值÷上一年度总资产账面价值)×100%，变化率在60%以下的得2.4分，60%-80%的得1.8分，80-100%的得1.2分，100%以上的不得分。两年均无闲置资产或上年度有闲置资产评价年度无闲置资产的，该项指标得3分。 | 3 | ||
采购管理（6分） | 支持中小企业发展 | 3 | 部门是否严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法 | 对适宜由中小企业提供的采购项目和采购包，预留采购份额专门面向中小企业采购，并在采购预算中单独列示，不符合要求的扣3分。 | 3 | |||
采购执行率 | 3 | 部门政府采购项目资金支付比例情况 | 该项指标得分=当年政府采购实际支付总金额÷（当年政府采购总预算数-当年已完成采购项目节约金额）×100%×3。 | 3 | ||||
项目绩效（35分） | 项目决策（12分） | 决策程序 | 4 | 部门预算项目设立是否按规定履行评估论证、申报程序 | 该项指标得分=4-部门未履行事前评估程序的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量÷部门预算阶段项目（含一次性项目）总数×100%×4。抽评的部门预算阶段项目（含一次性项目）总数10个以下的全部纳入，每增加5个多纳入1个，最多不超过30个，下同。若无部门预算阶段项目（含一次性项目），则主要查看部门预算项目整体决策程序。 | 4 | ||
目标设置 | 4 | 部门预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量匹配情况，绩效目标设置是否科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配 | 该项指标得分=4-绩效目标与计划期内的任务量、预算安排不相匹配的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量÷部门预算阶段项目（含一次性项目）总数×100%×4。若无部门预算阶段项目（含一次性项目），则抽评涉及核心业务、资金量大的其他部门预算项目，下同。 | 4 | ||||
项目入库 | 4 | 部门预算项目是否在规定时间完成项目入库 | 该项指标得分=4-规定时间未入财政库部门预算阶段项目（含一次性项目）数量÷最终安排部门预算阶段项目（含一次性项目）总数×100%×4。（默认满分） | 4 | ||||
项目执行（15分） | 执行同向 | 5 | 部门预算项目实际列支内容是否与绩效目标设置方向相符 | 该项指标得分=4-实际列支内容与绩效目标设置方向不相符的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量÷部门预算阶段项目（含一次性项目）总数×100%×5。 | 5 | |||
项目调整 | 6 | 部门预算项目是否采取对应调整措施 | 该项指标得分=4-应采取未采取收回预算、调整目标等处置措施的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量÷应采取收回预算、调整目标等处置措施的部门预算阶段项目（含一次性项目）总数×100%×6。 | 6 | ||||
执行结果 | 4 | 部门预算项目预算执行情况 | 该项指标得分=预算结余率小于10%的常年项目数量÷部门预算常年项目总数×100%×2+预算结余率小于10%的一次性项目和阶段项目数量÷部门预算一次性项目和阶段项目总数×100%×2。 | 4 | ||||
目标实现（17分） | 目标完成 | 6 | 部门预算项目绩效目标数量指标完成情况 | 该项指标得分=完成绩效目标数量指标的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量÷部门预算阶段项目（含一次性项目）总数×100%×6。 | 6 | |||
目标偏离 | 6 | 部门预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况 | 该项指标得分=已完成预期指标值的数量指标中偏离度在30%内的指标个数÷已完成预期指标值的数量指标个数×100%×6。偏离度=|（绩效指标实际完成值-设定预期指标值）÷设定预期指标值|。部门预算阶段项目（含一次性项目）绩效目标实际完成值偏离预期指标30%以上（含30%）的，不计分。 | 6 | ||||
实现效果 | 5 | 部门预算项目绩效目标效益指标实施效果 | 该项指标得分=完成绩效目标效益指标的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量÷部门预算阶段项目（含一次性项目）总数×100%×5。 | 5 | ||||
扣分项 | 财务管理 | 财务管理制度 | - | 部门财务管理制度建立情况 | 部门未制定内部财务管理制度等制度机制的,财务管理制度未得到落实，发现一处扣1分，扣完为止。 | |||
财务岗位设置 | - | 部门财务岗位设置是否符合相关财务管理制度要求 | 部门未合理设置财务工作岗位，职责权限不明确，未严格实行不相容岗位分离，发现一处扣1分，扣完为止。 | |||||
资金使用规范 | - | 部门资金使用是否符合相关财务管理制度规定 | 部门资金使用不符合相关财务管理制度规定的，发现一处扣1分，扣完为止。 | |||||
预算绩效存在问题 | - | 预算管理和绩效管理工作存在问题 | 依据评价年度人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等结果以及评价指标体系涉及的履职效果、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目绩效等方面出现的问题，每有一个问题点扣1分，扣完为止。 | |||||
被评价部门配合度 | - | 被评价对象工作配合情况 | 评价工作开展过程中，被评价对象拖延推诿、提交资料不及时等拒不配合评价工作的，每发现一次扣1分，扣完为止。 | |||||
分值 | 91 | |||||||
附件2
专项资金绩效自评报告
（蓬船灌区工程县级配套资金项目）
2025年蓬船灌区工程县级配套资金项目严格按照财政预算绩效管理相关要求组织实施，资金专项用于保障蓬船灌区工程建设的实际需要，切实做到专款专用、精准投入。项目实施过程中强化全过程绩效管理，注重绩效目标设定、执行监控与结果应用。现根据相关规定，将该项目绩效自评情况报告如下。
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。蓬船灌区工程是国家172项重大水利工程之一，规划建设白鹤林囤蓄水库1座（总库容8828万立方米）、渠系11条、共174.9千米。四川省武都引水工程蓬船灌区建设管理局是蓬船灌区工程的项目法人，负责项目建设的全过程，管理项目的质量、进度和资金，并对项目建成后的管理和运行维护负总责。
（二）实施目的及支持方向。蓬船灌区工程涉及绵阳、南充、遂宁等三市五县（市、区），主要功能为农业灌溉、城乡生活、工业供水等水资源综合利用。工程全面建成投用后，可新增年供水量2亿立方米，控灌面积94.7万亩，惠及150万人。蓬船灌区工程县级配套资金项目按照《会计法》和《国有建设单位会计制度》等相关规定建立会计账簿，及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息。出纳人员负责按照《现金管理暂行条例》和《银行结算制度》办理资金收付，所有支付实行国库集中支付，资金使用合理合规。
（三）预算安排及分配管理。2025年蓬船灌区工程县级配套资金预算安排2704.81万元。资金分配管理坚持“精准匹配、专款专用、全程监管”原则，根据工程建设年度任务、施工进度及合同约定科学分配资金，明确资金使用范围、拨付节点和审批标准；建立资金台账，实现资金与项目标段、建设内容、实施进度精准对接，确保资金投向合理、分配规范，切实保障工程建设关键环节资金需求。
（四）项目绩效目标设置。为全面落实预算绩效管理要求，切实提升财政资金使用效益和项目精细化管理水平，我局高度重视2026年度县级配套专项资金绩效自评工作，严格按照《蓬溪县财政局关于开展2026年部门、项目、政策支出绩效自评工作的通知》（蓬财绩〔2026〕1号）文件要求，扎实有序推进自评各项工作。本次绩效自评设置通用指标与个性指标两大体系，其中通用指标围绕项目决策、项目管理、项目实施、项目结果四个二级维度，重点评价立项程序规范性、制度执行有效性、预算执行进度、资金使用合规性及产出目标完成情况等核心内容；个性指标紧密结合蓬船灌区工程建设实际，针对性设置工程质量监控、移民安置实施、信访维稳工作三项特色指标，对工程关键环节质量管控、征地移民推进、群众诉求响应及矛盾化解等高风险领域开展专项绩效评估，全面、客观反映项目在推进重大水利工程建设中的综合成效与社会影响。
二、评价实施
（一）评价目的。开展蓬船灌区工程县级配套专项资金绩效自评，旨在全面、客观反映2026年度项目资金使用效率、管理规范性和政策实施成效，进一步树牢绩效导向、强化责任意识；精准排查项目在决策部署、执行落实、监督管理及效益实现等方面存在的问题与短板，推动靶向整改、优化提升；同时，将自评结果作为后续资金安排、项目管理机制完善、建后运行管护体系健全的重要依据，切实提升财政资金配置效率和水利工程综合效益，为区域农业灌溉、城乡供水保障和经济社会高质量发展提供坚实支撑。
（二）预设问题及评价重点。本次绩效自评严格对照专项资金绩效自评打分表，聚焦蓬船灌区工程县级配套资金使用管理全流程，以工程质量监控、移民安置实施、信访维稳工作三项特色指标为核心评价重点，分别对工程关键环节质量管控措施落实、征地移民工作推进成效、群众诉求响应效率及矛盾化解效果等高风险领域开展专项绩效评估，精准掌握各环节工作推进情况，全面反映项目在推进重大水利工程建设中的综合成效、潜在问题及社会影响。
（三）评价选点。本次绩效自评坚持“科学抽样、典型代表、精准核查”原则，结合工程整体布局，选取关键节点作为抽样核查点位。其中，蓬溪船山灌区工程白鹤林水库大坝列为核心抽样核查点位。经现场实地勘察，该点位工程建设进度符合计划要求，截至2025年12月底，大坝主体填筑已按规划推进至设计高程，坝体结构稳定，各项质量检测指标均符合国家规范及设计要求；相关资金支付与工程计量同步推进，各项管理程序合规有序。该点位建设成效显著，具有较强的典型性和示范性，为本次整体绩效评价提供了可靠、详实的核查依据。
（四）评价方法。本次绩效自评综合采用现场踏勘，通过现场踏勘核查工程建设实际进度、质量管控措施落实情况；与项目建设、监理、施工等相关单位人员座谈交流，全面掌握项目推进中的实际情况及问题；系统查阅项目立项、资金拨付、合同管理、工程验收等相关资料，核实数据真实性、资料完整性；结合现场核查和资料查阅情况进行综合分析，对项目立项必要性、投入经济性、目标合理性、方案可行性及筹资合规性开展全面、客观评估。
三、绩效分析
（一）项目决策。蓬船灌区工程作为国家172项重大水利工程之一，项目决策紧扣区域水资源优化配置和经济社会发展实际需求，立项程序严格遵循国家重大水利工程建设相关规定，审批流程规范、依据充分。工程规划在武引二期西梓干渠末端接水，延长西梓干渠24.92千米至蓬溪县文井镇白鹤林村，规划建设白鹤林囤蓄水库1座（正常蓄水位418米，总库容8828万立方米），配套建设干渠2条、支渠3条、分支渠4条，共计11条渠系，工程规划设计科学合理，与区域农业灌溉、城乡供水等发展需求高度契合，项目实施的必要性、可行性充分。
（二）项目管理。我局围绕项目管理制度建设、资金分配管理、绩效全过程监管三个关键环节，构建系统化、规范化的项目管理体系，确保项目推进有序、资金管理到位。一是健全制度体系，严格执行《国有建设单位会计制度》《基本建设财务规则》等国家法规制度，结合工程建设实际，制定完善资金管理、合同审批、工程变更、内控监督等配套制度，形成“有章可循、有规可依”的管理机制。二是强化资金分配管理，2025年县级配套资金2704.81万元全部纳入国库集中支付管理，严格执行“按进度、凭合同、依验收”的资金拨付机制，审批流程规范、支付依据充分，未发生挤占、挪用、截留或超范围使用资金等情况。三是加强绩效全过程监管，建立绩效目标动态监控机制，实时跟踪预算执行与绩效目标实现情况，对发现的问题及时纠偏整改，确保绩效目标落地落实。总体来看，项目管理制度健全、执行有效、监管到位，为资金安全高效使用提供了坚实保障。
（三）项目实施。2025年度蓬船灌区工程县级配套资金预算安排2704.81万元，截至2025年12月31日，资金实际支出2704.81万元，预算执行率达100%，执行进度与工程建设节奏高度匹配，有效保障了年度建设任务推进。资金使用全程严格遵循国库集中支付制度，所有支出均以正式合同、工程计量单、监理审核意见、工程验收资料等为法定依据，审批程序完整规范、原始票据合法合规、会计核算准确清晰，未发现虚列支出、挪用资金、超概算使用资金等违规问题。总体来看，项目资金使用规范、安全、高效，为年度建设任务的顺利落实提供了有力的资金支撑。
（四）项目结果。2025年度，我局紧扣工程批复的建设任务和预设绩效目标，扎实推进蓬船灌区工程建设各项工作，项目实施总体成效显著。核心建设任务按计划如期完成，白鹤林水库大坝等关键主体工程推进顺利，工程质量符合规范要求；资金使用效益充分发挥，有效保障了工程建设各环节需求。目前项目整体结果良好，阶段性产出目标基本达成，仅部分附属工程尚未完成，需在后续建设阶段加快实施进度，确保工程系统功能全面发挥、综合效益尽早显现。
四、评价结论
本次蓬船灌区工程县级配套资金绩效自评，严格按照财政预算绩效管理相关要求，围绕项目决策、项目管理、项目实施、项目结果四大通用指标及工程质量监控、移民安置实施、信访维稳工作三项个性指标，开展全面、系统、客观的综合评估。经综合评分，本次绩效自评得分为100分，评价等级为优秀。
总体来看，2025年度蓬船灌区工程县级配套资金项目实施总体顺利，资金预算安排精准合理、资金管理规范严格、预算执行高效到位，白鹤林水库主体工程及主要干支渠建设按计划有序推进，阶段性产出目标基本达成，农业灌溉、城乡供水等综合效益初步显现，群众满意度较高。工程在质量管控、移民安置、信访维稳等关键环节工作推进平稳可控，未发生重大质量问题、移民矛盾及信访事件，有效提升了区域水资源保障能力，为地方经济社会高质量发展提供了坚实的水利支撑。
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
无。
四川省武都引水工程蓬船灌区建设管理局专项资金绩效自评报告
（项目经费）
2025年，四川省武都引水工程蓬船灌区建设管理局（以下简称“省蓬灌局”）项目经费（福利费用于健康体检）专项严格落实财政预算绩效管理要求，规范使用财政资金保障职工健康权益，现将绩效自评情况报告如下：
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。为落实国家关心关爱干部职工身心健康政策，保障职工基本健康权益，强化队伍凝聚力，省蓬灌局设立项目经费（福利费用于健康体检），为职工提供年度统一体检，涵盖基础体格检查、血常规、肝肾功能等常规项目，保障体检科学合规，为蓬船灌区工程推进提供人力支撑，资金来源为财政拨款。
（二）实施目的及支持方向。本项目严格遵循《会计法》《国有建设单位会计制度》《现金管理暂行条例》《银行结算制度》等相关法律法规及单位内控要求，对职工福利费实行专款专用、规范核算、国库集中支付，明确审批、报销及监督流程，确保资金使用合法合规、真实准确。
（三）预算安排及分配管理。2025年该项目预算安排3.25万元，资金来源于一般公共预算财政拨款，实行国库集中支付管理，资金分配严格遵循“保障基本、标准统一、公开透明、专款专用”原则。
（四）项目绩效目标设置。项目整体目标为保障职工健康权益、规范专项资金使用，确保体检工作高效合规推进。自评显示，通用指标方面，项目决策科学、管理规范、实施有序、结果达标；专用指标方面，经费100%用于体检服务，程序、标准均符合财政要求，资金专款专用，切实保障职工健康需求，提升资金使用效益。
二、评价实施
（一）评价目的。本次自评旨在全面检验2025年度3.25万元体检专项经费的专款专用及合规高效使用情况，核查项目全流程执行成效，总结经验、查找问题、优化机制，强化预算绩效管理与内控水平，提升职工健康服务质量，增强队伍凝聚力，为单位高质量发展提供支撑。
（二）预设问题及评价重点。预设问题聚焦采购程序、体检标准、资金支付、健康档案建立等全链条风险点；评价重点覆盖项目决策、管理、实施、结果全维度，重点验证专款专用成效与职工健康保障实效，为优化管理机制提供依据。
（三）评价选点。本次绩效自评严格遵循客观性与代表性原则，结合项目实施范围与职工分布特点，采用随机抽样方式，从参与体检的全体职工中抽取3名员工作为问询样本点位。
（四）评价方法。通过结构化口头问询，了解职工对体检医院服务态度、专业能力、流程便捷性等方面的满意度，以一线反馈验证服务质量与需求契合度，确保评价客观务实、贴合实际。
三、绩效分析
（一）项目决策。决策严谨、依据充分，对体检必要性、项目合理性、服务标准适配性充分论证，明确资金全额用于职工体检服务，支出范围清晰，为项目规范实施奠定基础。
（二）项目管理。管理制度健全，严格执行《蓬溪县财务制度汇编》等相关财务制度，明确审批、报销及廉政防控要求；资金分配科学、公开透明、全程留痕，无截留挪用；构建全周期监管机制，实时监控资金支付与服务履约情况，保障资金安全与使用质效。
（三）项目实施。严格按照预算及财政要求推进，预算执行率100%，实际支出3.25万元，无结余、无超支；2025年10月底前完成全部体检工作，资金于服务后及时支付；资金全部用于第三方医疗机构体检服务，未违规发放福利及用于无关支出，符合相关规定。
（四）项目结果。项目总体目标100%完成，组织省蓬灌局职工体检，参检率100%，无遗漏、无替代，切实保障了全体职工健康权益，提升了职工获得感。
四、评价结论
本次对2025年度项目经费（福利费用于健康体检）的绩效自评，严格遵循财政预算绩效管理相关规定，围绕项目全链条开展系统评估。综合分析表明，该项目目标明确、依据充分、执行规范、成效显著，专项资金专款专用、合规高效，整体绩效表现优良。
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
无。
部门预算项目支出绩效自评表 （蓬船灌区工程运行经费） | ||||||||||
项目名称 | 蓬船灌区工程运行经费 | |||||||||
主管部门 | 省蓬灌局 | 实施单位 | 省蓬灌局 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
因蓬船灌区工程建设需要，计划2025年完成吉永支渠及分支渠剩余工程量。 | 对因蓬船灌区工程建设需要，计划2025年完成吉永支渠及分支渠剩余工程量。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 蓬船灌区工程是国家172项重大水利工程之一，工程规划在武引二期的西梓干渠末端接水，延长西梓干渠24.92千米至蓬溪县文井镇白鹤林村，建设白鹤林囤蓄水库1座，水库正常蓄水位418米，总库容8828万立方米。规划建设干渠2条、支渠3条、分支渠4条，共计11条。结合蓬船灌区工程实际推进情况及后续工程建设方案，2025年计划完成剩余隧洞开挖2.6千米，衬砌25.2千米，渡槽浇筑0.68千米，倒虹管施工1千米，明渠开挖12.79千米，衬砌14.46千米。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数 （万元） | 年初预算 | 调整后 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 720.00 | 718.80 | 718.80 | 99.83% | 10 | 9.98 | ||||
其中：财政资金 | 720.00 | 718.80 | 718.80 | 99.83% | 10 | 9.98 | ||||
财政专户管理资金 | ||||||||||
单位资金 | ||||||||||
其他资金 | ||||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
成本指标 | 经济成本指标 | 蓬船灌区工程建设成本 | ≤ | 720 | 万元 | 718.8 | 10 | 10 | ||
产出指标 | 时效指标 | 项目完工及时率 | ＝ | 100 | % | 100 | 8 | 8 | ||
产出指标 | 数量指标 | 隧洞开挖距离 | ≥ | 2.6 | 千米 | 2.6 | 7 | 7 | ||
效益指标 | 社会效益指标 | 增加就业人数 | ≥ | 1000 | 人 | 1000 | 20 | 20 | ||
产出指标 | 质量指标 | 蓬船灌区工程验收合格率 | ＝ | 100 | % | 100 | 7 | 7 | ||
产出指标 | 数量指标 | 明渠开挖长度 | ≥ | 12.79 | 千米 | 12.79 | 7 | 7 | ||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 群众满意度 | ≥ | 90 | % | 90 | 10 | 10 | ||
产出指标 | 数量指标 | 渡槽浇筑长度 | ≥ | 0.68 | 千米 | 0.68 | 7 | 7 | ||
产出指标 | 数量指标 | 倒虹管安装长度 | ≥ | 1 | 千米 | 1 | 7 | 7 | ||
产出指标 | 数量指标 | 隧洞衬砌长度 | ≥ | 14.46 | 千米 | 14.46 | 7 | 7 | ||
合计 | 100 | 99.98 | ||||||||
评价结论 | 蓬船灌区工程作为国家172项重大水利工程之一，整体推进有序、成效显著。2025年建设任务按计划高质量完成，包括隧洞开挖2.6千米、衬砌25.2千米、渡槽浇筑0.68千米、倒虹管施工1千米、明渠开挖12.79千米及衬砌14.46千米，关键节点工程进展顺利，为后续通水运行奠定了坚实基础。资金使用方面，全年预算720万元，实际支出718.8万元，执行率达99.83%，体现了较高的资金管理效率和项目执行力。总体来看，工程建设进度与投资控制协调良好，充分展现了项目实施的科学性、规范性和实效性，对提升区域水资源配置能力、保障农业灌溉和城乡供水安全具有重要意义。 | |||||||||
存在问题 | 无 | |||||||||
改进措施 | 无 | |||||||||
项目负责人： | 财务负责人： | |||||||||
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表