2023年度四川省蓬溪县机关事业职工社会保险局部门决算
目录
公开时间：2024年8月16日
第一部分 部门概况 4
一、部门职责 4
二、机构设置 4
第二部分 2023年度部门决算情况说明 5
一、收入支出决算总体情况说明 5
二、收入决算情况说明 5
三、支出决算情况说明 6
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 6
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 7
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 10
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 10
八、政府性基金预算支出决算情况说明 12
九、国有资本经营预算支出决算情况说明 12
十、其他重要事项的情况说明 12
第三部分 名词解释 14
第四部分 附件 16
第五部分 附表 21
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
搞好机关事业单位工作人员社会保障事业；负责辖区内机关事业单位工作人员社会保险政策的执行；负责机关事业单位养老保险业务经办工作；收取、支付和管理好社会保险基金。
蓬溪县机关事业职工社会保险局为县人社局下属参公管理事业单位，内层机构设办公室、统筹股、财务股和退管股。
一、 收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为2448.78万元。与2022年度相比，收、支总计各减少4328.67万元，下降63.87%。主要变动原因是单位合并，2023年仅1-4月有发生额。
（图1：收、支决算总计变动情况图）
二、 收入决算情况说明
2023年度本年收入合计2448.78万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2448.78万元，占100%。
（图2：收入决算结构图）
三、 支出决算情况说明
2023年度本年支出合计2448.78万元，其中：基本支出2448.78万元，占100%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为2448.78万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各减少4328.67万元，下降63.87%。主要变动原因是单位合并，2023年仅1-4月有发生额。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出2448.78万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少4328.67万元，下降63.87%。主要变动原因是单位合并，2023年仅1-4月有发生额。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出2448.78万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出2444.3万元，占99.82%；卫生健康支出1.8万元，占0.07%；住房保障支出2.68万元，占0.11%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度一般公共预算支出决算数为2448.78万元，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）: 支出决算为19.91万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为5.51万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：支出决算为2418.85万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为0.03万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为1.54万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为0.26万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
7. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为2.68万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2448.78万元，其中：
人员经费2447.25万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、生活补助。
公用经费1.53万元，主要包括：其他交通费。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，较上年度减少0.8万元，下降100%。决算数与预算数持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2022年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无此项目。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无此项目。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2023年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度减少0.8万元，下降100%。主要原因是机构合并，预算指标合并至新单位。其中：
国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2023年度，蓬溪县机保局机关运行经费支出1.53万元，比2022年度减少12.34万元，下降88.97%。主要原因是机构合并，预算指标合并至新单位。
（二）政府采购支出情况
2023年度，蓬溪县机保局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，蓬溪县机保局共有车辆0辆,其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对0个项目开展了预算事前绩效评估，对0个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取0个项目开展绩效监控。
组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成蓬溪县机保局部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，其中，蓬溪县机保局部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为90分，绩效自评综述：按照绩效评价工作要求，我们成立了自评工作领导小组，对自评实施工作方案进行了认真的研究和部署，使自评工作得以顺利开展，并取得了较好效果。通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，理顺内部管理流程，我单位部门整体支出管理情况得到了进一步提升。
第三部分 名词解释
1. 一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
2. 基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
3. “三公”经费：纳入部门预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
4. 社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费支出。
6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：指其他用于行政事业单位养老方面的支出。
7.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指其他用于社会保障和就业方面的支出。
8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
10. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
11.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
蓬溪县机关事业职工社会保险局
部门预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。蓬溪县机保局为财政全额拨款参公管理事业单位，隶属县人力资源和社会保障局，共设立“三股一室”：财务股、统筹股、退管股、办公室。
（二）机构职能。贯彻执行国家有关机关事业单位及职工养老保险制度改革的方针政策和法规，负责全县机关事业养老保险费的征缴、管理和稽核工作；负责全县机关事业离退休人员及离退休费的按时足额发放和领取基本养老金资格认证社会化管理服务，负责机关事业职工养老保险关系的建立和转移及参保职工个人账户管理等工作。
（三）人员概况。截至2023年末，蓬溪县机保局参公事业编制9人，年末实有人数9人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。蓬溪县机保局2023年年初预算收入4091.95万元、决算报表收入2448.78万元。
（二）支出情况。蓬溪县机保局2023年年初预算支出4091.95万元、决算报表支出2448.78万元。
（三）结余分配和结转结余情况。蓬溪县机保局2023年决算报表结转结余为0万元。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。
1.履职效能。2023年每月按时足额发放机关事业单位离退休（职）人员的退休待遇，保证离退休人员的退休生活；2023年严格按照上级要求及指示对离退休（职）人员进行调待，并及时足额将调待金额发给离退休（职）人员；2023年按时足额发放全县机关事业单位离退休（职）人员的生活补贴；2023年按照要求及程序对离退休（职）人员进行生存认证。
2.预算管理。2023年绩效目标编制要素完整，绩效指标细化量化，年初预算为4091.95万元，调整后预算支出总额为2448.78万元，部门支出预算执行总额为2448.78万元，年终结余为0万元，部门预算执行率为100%，严格控制一般性支出。
3.财务管理。进一步建立健全本单位财务规章制度，对财务资金的收支进行财务监督，定期进行财务分析，如实反映财务状况。严格按照财务工作的要求配备财务人员，明确工作职责，严格落实责任。加强财务管理，进一步规范财务资金管理，提高财政资源配置和资金使用效益。
4.资产管理。建立健全资产管理制度，严格资产购置、资产使用、资产处理，加强本单位资产的管理，保证资产的安全与完整，提高其利用率。
5.采购管理。2023年我局不存在采购业务。
（二）部门预算项目绩效分析。填报以下数据，并根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现等情况。
常年项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额0万元，1—12月预算执行总体进度为0%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额0万元，1—12月预算执行总体进度为0%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策。围绕决策程序、目标设置、项目入库进行绩效分析。
2.项目执行。围绕资金执行同向、项目调整、执行结果进行绩效分析。
3.目标实现。围绕目标完成、目标偏离、实现效果进行绩效分析。
（三）重点领域绩效分析。严格填报2023年度行政事业性国有资产系统，不涉及债券资金、政府采购和政府购买服务等项目。
（四）绩效结果应用情况。
1.内部应用情况。充分利用绩效评价结果，增强单位预算管理责任意识，进一步提升预算编制的准确率，促进财政资金的高效利用。
2.信息公开情况。及时公开预算绩效评价结果，进一步提高支出执行水平，提升资金使用效益。
3.整改反馈情况。对存在的问题及时整改。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。按照绩效评价工作要求，我们成立了自评工作领导小组，对自评实施工作方案进行了认真的研究和部署，使自评工作得以顺利开展，形成蓬溪县机保局部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，其中，蓬溪县机保局部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为90分。通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，理顺内部管理流程，我单位部门整体支出管理情况得到了进一步提升。
（二）存在问题。财务人员对预算绩效管理的专业知识有所欠缺，预算绩效指标设置还有待进一步加强。
（三）改进建议。财务人员要加强对预算绩效管理制度的学习，深入剖析全面实施预算绩效管理的重要意义，更加科学合理编制预算，使预算绩效指标的设置更加精确，进一步提高资金使用效率。
第五部分 附表