目 录
第一部分 2024年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、部门预算单位构成
三、收支预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算当年拨款情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
八、“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
九、政府性基金预算支出情况说明
十、国有资本经营预算支出情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、名词解释
第二部分 2024年部门预算报表
表1. 部门收支总表
表1-1. 部门收入总表
表1-2. 部门支出总表
表2. 财政拨款收支预算总表
表2-1. 财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）
表3. 一般公共预算支出预算表
表3-1. 一般公共预算基本支出预算表
表3-2. 一般公共预算项目支出预算表
表3-3. 一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4. 政府性基金支出预算表
表4-1. 政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5. 国有资本经营预算支出预算表
第三部分 2024年部门预算项目绩效目标表
表1. 部门预算项目支出绩效目标表
表2. 部门整体支出绩效目标表
蓬溪县特殊教育学校2024年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一） 县特校职能简介
贯彻国家教育方针，承担县域内适龄聋哑儿童和培智儿童接受九年义务教育、教育康复，对赤城、普安片区重度残疾儿童开展送教上门工作，为普通学校随班就读、送教上门开展融合教育指导和支持。
（二）县特校2024年重点工作
一是加强党风廉政建设，营造风清气正的教育环境。
二是加强师资队伍建设，着力打造一支素质过硬业务能力强的师资队伍。
三是学生基础文化知识的学习、基本生活技能特长的培养。
四是以暖心工程的实施，推动学校标准化建设，不断改善办学条件。
五是开展清廉建设进校园活动以及县级文明校园的创建。
六是毕业生及招生工作，提高毕业学生的社会生活适应能力，以此推动素质教育均衡发展。
七是平安校园建设、体艺工作。
二、部门预算单位构成
蓬溪县特殊教育学校是蓬溪县教育和体育局下属二级预算单位。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，县特校所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出，卫生健康支出，住房保障支出。县特校，2024年收支总预算447.21万元，较2023年收支预算总数减少118.23万元，主要是2023年结转较多。
（一）收入预算情况
县特校2024年收入预算447.21万元，其中：上年结转84.73万元，占19%；一般公共预算拨款收入362.48万元，占81%。
（二）支出预算情况
县特校2024年支出预算447.21万元，其中：基本支出362.48万元，占81%；项目支出84.73万元，占19%。
四、财政拨款收支预算情况说明
县特校，2024年收支总预算447.21万元，较2023年收支预算总数减少118.23万元，主要是2023年结转较多。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入362.48万元、上年结转一般公共预算拨款收入84.73万元；支出包括：教育支出348.44万元、社会保障和就业支出48.03万元、卫生健康支出17.69万元、住房保障支出33.05万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
县特校，2024年收支总预算362.48万元，较2023年收支预算总数增加24.26万元，主要是人员增加。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
教育支出263.71万元，占72.75%；社会保障和就业支出48.03万元，占13.25%；卫生健康支出17.69万元，占4.88%；住房保障支出33.05万元，占9.12%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1. 教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）2024年预算数为263.71万元，主要用于：教职工基本工资、津贴补贴、绩效工资的发放。
2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024年预算数为41.76万元，主要用于：教职工养老保险缴费支出。
3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）2024年预算数为4万元。主要用于教职工其他行政事业养老支出。
4. 社会保障和就业支出(类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2024年预算数为2.27万元，主要用于其他社会保障和就业支出。
5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗支出（款）事业单位医疗（项）2024年预算数为17.05万元。主要用于教职工医疗保险缴费支出。
6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗支出（款）其他事业单位医疗支出（项）2024年预算数为0.64万元。主要用于教职工大额医疗保险缴费支出。
7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2024年预算数为33.05万元。主要用于教职工住房公积金缴费支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
县特校2024年一般公共预算基本支出362.48万元，其中：
人员经费362.48万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、住房公积金，工会经费、生活补助等支出。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
县特校2024年没有使用财政拨款安排“三公”经费预算。
（一）因公出国（境）经费上年度与本年度未安排预算。
（二）公务接待费上年度与本年度未安排预算。
（三）公务用车购置及运行维护费本年及上年均未安排。
部门现有公务用车0辆，其中：轿车0辆，越野车0辆，大型客、货车0辆。
2024年未安排公务用车购置费。
2024年未安排公务用车运行维护费。
八、“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
县特校2024年“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算数0万元，其中：会议费0万元，培训费0万元，差旅费0万元。
（一）会议费本年及上年均为安排。
（二）培训费本年及上年均为安排。
（三）差旅费本年及上年均为安排。
九、政府性基金预算支出情况说明
县特校2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，未使用政府性基金预算安排的“三公”经费支出。
十、国有资本经营预算支出情况说明
县特校2024年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
本单位为事业单位，按规定未使用机关运行的相关科目。
（二）政府采购及购买服务情况
县特校2024年无政府采购项目，未安排政府采购预算。
县特校2024年无购买服务项目，未安排购买服务预算。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年底，县特校共有车辆0辆，其中，地厅级领导干部用车0辆、定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
2024年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）预算绩效情况
2024年县特校开展绩效目标管理的项目0个，涉及预算0万元。其中：人员类项目0个，涉及预算0万元；运转类项目0个，涉及预算0万元；特定目标类项目0个，涉及预算0万元。
十二、名词解释
1. 一般公共预算拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。
2. 上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3. 基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
5. “三公”经费：纳入部门预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。