目 录
第一部分 2024年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、部门预算单位构成
三、收支预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算当年拨款情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
八、“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
九、政府性基金预算支出情况说明
十、国有资本经营预算支出情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、名词解释
第二部分 2024年部门预算报表
表1.部门收支总表
表1-1.部门收入总表
表1-2.部门支出总表
表2.财政拨款收支预算总表
表2-1.财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）
表3.一般公共预算支出预算表
表3-1.一般公共预算基本支出预算表
表3-2.一般公共预算项目支出预算表
表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4.政府性基金支出预算表
表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5.国有资本经营预算支出预算表
第三部分 2024年部门预算项目绩效目标表
表1.部门预算项目支出绩效目标表
表2.部门整体支出绩效目标表
蓬溪县高升乡小学校2024年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一） 高升小学职能简介
高升小学是一所纯小学学校，学校共设置4个内设机构，包括：行政办、教导处、少先队大队室、后勤处。学校主要有以下基本职能：
1、促进基础教育发展，实施小学教育和学前教育。
2、研究制定学校教育发展战略，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。
3、研究制定学校发展规划和年度计划，组织实施教育教学工作。
4、管理和指导学校教育工作；确保义务教育工作成果。
5、管理学校教育经费；执行财务管理制度。
6、负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会治安综合治理及安全保卫工作。
（二）高升小学2024年重点工作
1．全面负责学校工作，认真贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人，办人民满意教育。
2．加强学校的科学化管理，制定和健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风，逐步实现管理决策的科学化，管理方法的定量化和管理手段的现代化。
3．负责全校教师队伍建设和管理工作，依法管理教师的编制、资格认定、职务评聘、考核、聘用、培训、劳资、调配等。
4．负责统筹管理全校教育经费，协调督促落实确保教师工资统一发放和合理安排学校正常运转经费；监督学校收费行为；组织实施学校建设；管好用好教育经费；落实学生资助政策；完成国家、省、市教育统计。
5．配合有关部门加强学校思想政治工作，深化教育教学改革，强化学校管理，扎实推进素质教育，努力提高教育教学质量，促进学生全面发展。
6．完善基础设施建设、各功能室配套设施建设。强化校园文化建设，美化育人环境。
7．承担教育体育局及其他部门具体工作。
二、部门预算单位构成
高升小学属于二级预算单位，下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，高升小学所有收入和支出均纳入部门预算管理。本年收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转。支出包括：教育支出、社会保障和就业支出，卫生健康支出，住房保障支出。高升小学2024年收支总预算353.02万元，较2023年收支预算总数减少26.56万元，主要是因为在职职工人数减少造成财政拨款减少。
（一）收入预算情况
高升小学2024年收入预算353.02万元，其中：上年结转8.76万元，占2.48%；一般公共预算拨款收入344.26万元，占97.52%。
（二）支出预算情况
高升小学2024年支出预算353.02万元，其中：基本支出344.26万元，占97.52%；项目支出8.76万元，占2.48%。
四、财政拨款收支预算情况说明
高升小学，2024年收支总预算353.02万元，较2023年收支预算总数减少26.56万元，主要是因为在职职工人数减少造成财政拨款减少。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入344.26万元、上年结转一般公共预算拨款收入8.76万元；支出包括：教育支出232.26万元、社会保障和就业支出78.31万元、卫生健康支出15.55万元、住房保障支出26.90万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
高升小学，2024年收支总预算344.26万元，较2023年收支预算总数减少26.46万元，主要是因为在职职工人数减少造成财政拨款减少。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
教育支出223.50万元，占64.92%；社会保障和就业支出78.31万元，占22.75%；卫生健康支出15.55万元，占4.52%；住房保障支出26.90万元，占7.81%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1. 教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）2024年预算数为223.50万元，主要用于：基本工资、绩效工资、教龄津贴、地方保留津补贴、乡镇工作补贴、遗属生活补助、工会经费。
2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024年预算数为34.05万元，主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费。
3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）2024年预算数为42.40万元，主要用于：事业单位离退休生活补助。
4. 社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2024年预算数为1.86万元，主要用于：单位工伤、失业保险缴费。
5. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2024年预算数为13.97万元，主要用于：单位基本医疗保险缴费。
6. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2024年预算数为1.58万元，主要用于： 大额医疗费用补助
7. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2024年预算数为26.90万元，主要用于：单位公积金缴费。
六、一般公共预算基本支出情况说明
高升小学2024年一般公共预算基本支出344.26万元，其中：
人员经费344.26万元，：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、生活补助、工会经费。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
高升小学2024年没有使用财政拨款安排“三公”经费预算。
（一）因公出国(境)经费本年及上年均未安排。
（二）公务接待费本年及上年均未安排。
（三）公务用车购置及运行维护费本年及上年均未安排。
高升小学现有公务用车0辆，其中：轿车0辆，旅行车（含商务车）0辆，越野车0辆，大型客、货车0辆。
2024年未安排公务用车购置费。
2024年未安排公务用车运行维护费。
八、“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
高升小学2024年“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算数0万元，其中：会议费0万元，培训费0万元，差旅费0万元。
（一）会议费本年及上年均未安排
（二）培训费本年及上年均未安排
（三）差旅费较本年及上年均未安排
九、政府性基金预算支出情况说明
高升小学2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，未使用政府性基金预算安排的“三公”经费支出。
十、国有资本经营预算支出情况说明
高升小学2024年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
高升小学为事业单位，按规定未使用机关运行的相关科目。
（二）政府采购及购买服务情况
高升小学2024年无购买服务项目，未安排购买服务预算。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年底，高升小学共有车辆0辆，其中，干部用车0辆、定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
2024年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）预算绩效情况
2024年高升小学开展绩效目标管理的项目0个，涉及预算0万元。其中：人员类项目0个，涉及预算0万元；运转类项目0个，涉及预算0万元；特定目标类项目0个，涉及预算0万元。
十二、名词解释
1. 一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
2. 上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3.教育支出：是指财政教育经常性费用支出，可分为人员经费支出和公用经费支出。
4. 基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
5.社会保障和就业支出：反映学校在社会保障和就业方面的支出，具体包括机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、死亡抚恤等方面支出。
6.卫生健康支出：反映学校医疗卫生方面的支出，包括基本医疗保险、大额医疗险、补充医疗险、生育险等方面。
7.住房保障支出：主要是指为在职职工缴纳的住房公积金。
8. 遗属生活补助：是指在职或退休职工去世后的抚恤金以及遗属生活补助。